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1 CODIGO CUENTA DEBE

1105 CAJA $ 27,000,000


1530 MAQUINARIA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 27,000,000
1420 MERCADERIA $ 27,000,000
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310505 CAPITAL AUTORIZADO
310510 CAPITAL POR SUSCRIBIR $ 19,000,000
310515 CAPITAL SUSCRITO POR PAGAR
SUMAS IGUALES $ 100,000,000

2 CODIGO CUENTA DEBE


1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 27,000,000
1105 CAJA
SUMAS IGUALES $ 27,000,000

3 CODIGO CUENTA DEBE


1540 ENSERES Y ACCESORIOS $ 4,500,000
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 4,500,000

4 CODIGO CUENTA DEBE


1420 MERCADERIAS $ 42,000,000
2410 IVA DESCONTABLE $ 7,980,000
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
2305 PROOVEDORES NACIONALES

SUMAS IGUALES $ 4,998,000

5 CODIGO CUENTA DEBE


5211 GASTOS GENERALES -ARRENDAMIENTOS $ 600,000
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 600,000

6 CODIGO CUENTA DEBE


5111 GASTOS GENERALES -ADECUACION E INSTALACION $ 5,000,000
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 5,000,000

COSTOS DE VENTAS
7 CODIGO CUENTA DEBE
6135 COSTO DE VENTA $ 19,850,000
1420 MERCADERIAS
SUMAS IGUALES

VENTA
CODIGO CUENTA DEBE
4135 COMERCIAL AL X MAYOY Y AL X MENOR
2410 IVA GENERADO
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 8,000,000
1305 VENTA DE BIENES $ 18,839,260
SUMAS IGUALES $ 26,839,260

8 CODIGO CUENTA DEBE


2305 PROOVEDORES NACIONALES $ 46,980,000
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 46,980,000

9 CODIGO CUENTA DEBE


5211 GASTOS GENERALES $ 1,200,000
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
2320 CUENTAS COMERCIALES POR PAGARA
SUMAS IGUALES $ 1,200,000

10 CODIGO CUENTA DEBE


1540 ENSERES Y ACCESORIOS(MUEBLES Y ENSERES) $ 1,200,000
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES

11 CODIGO CUENTA DEBE


1420 MERCADERIAS $ 58,000,000
2410 IVA DESCONTABLE $ 11,020,000
2305 PROOVEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 69,020,000

12 CODIGO CUENTA DEBE


1420 MERCADERIAS $ 32,000,455
2410 IVA DESCONTABLE $ 6,080,086
2305 PROOVEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 38,080,541
COSTO DE VENTA
13 CODIGO CUENTA DEBE
6135 COSTO DE VENTAS $ 18,980,670
1420 MERCADERIAS
SUMAS IGUALES $ 18,980,670

VENTA
CODIGO CUENTA DEBE
4135 COMERCIAL AL X MAYOR Y AL MENOR
2410 IVA GENERADO
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 28,440,832
SUMAS IGUALES $ 28,440,832

14 CODIGO CUENTA DEBE


1420 MERCADERIAS $ 10,878,254
2410 IVA DESCONTABLE $ 2,066,868
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 12,945,122

COSTO DE VENTA
15 CODIGO CUENTA DEBE
6135 COSTO DE VENTA $ 25,450,900
1420 MERCADERIAS
SUMAS IGUALES $ 25,450,900

VENTAS
CODIGO CUENTA DEBE
4135 COMERCIO AL MAYOR Y AL X MENOR
2410 IVA GENERADO
1305 VENTA DE BIENES $ 34,867,178
SUMAS IGUALES $ 34,867,178

COSTO DE VENTAS
16 CODIGO CUENTA DEBE
6135 COSTO DE VENTA $ 5,450,500
1420 MERCADERIAS

SUMAS IGUALES $ 5,450,500

VENTA
CODIGO CUENTA DEBE
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
2410 IVA GENERADO
1305 VENTA DE BIENES $ 4,456,699
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 4,456,699

SUMAS IGUALES $ 8,913,398

17 CODIGO CUENTA DEBE


5111 MANTEMIENTOS Y REPARACIONES $ 783,980
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 783,980

18 CODIGO CUENTA DEBE


5201 SUELDOS Y SALARIOS $ 8,741,748
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 8,741,748

19 CODIGO CUENTA DEBE


1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 30,000,000
2105 PRESTAMOS BANCARIOS

SUMAS IGUALES $ 30,000,000

20 CODIGO CUENTA DEBE


5211 GENERALES-SERVICIOS $ 1,271,350
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 1,271,350

21 CODIGO CUENTA DEBE


5211 GENERALES-SERVICIOS ASEO $ 789,798
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 789,798

22 CODIGO CUENTA DEBE


1420 MERCADERIAS $ 53,798,341
2410 IVA DESCONTANBLE $ 10,221,684
2305 PROOVEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 64,020,025
23 COSTOS DE VENTAS
CODIGO CUENTA DEBE
6135 COSTO DE VENTA $ 69,290,400
1420 MERCADERIAS
SUMAS IGUALES $ 69,290,400

VENTA
CODIGO CUENTA DEBE
4135 COMERCIO AL X MAYOR Y X AL X MENOR
2410 IVA GENERADO
1305 VENTA DE BIENES $ 89,820,943
SUMAS IGUALES $ 89,820,943

24 CODIGO CUENTA DEBE


1420 MERCADERIAS $ 8,878,254
2410 IVA DESCONTABLE $ 1,686,868
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
2305 PROOVEDORES NACIONALES
SUMAS IGUALES $ 10,565,122

COSTO DE VENTAS
25 CODIGO CUENTA DEBE
6135 COSTO DE VENTA $ 48,710,000
1420 MERCADERIAS
SUMAS IGUALES $ 48,710,000

VENTA
CODIGO CUENTA DEBE
4135 COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR
2410 IVA GENERADO
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 66,340,299
SUMAS IGUALES $ 66,340,299

COSTOS DE VENTAS
26 CODIGO CUENTA DEBE
6135 COSTO DE VENTA $ 12,347,500
1420 MERCADERIA
SUMAS IGUALES $ 12,347,500

VENTA
CODIGO CUENTA DEBE
4135 COMERCIO AL X MAYOR Y AL X MENOR
2410 IVA GENERADO
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS $ 19,739,427
SUMAS IGUALES $ 19,739,427

27 CODIGO CUENTA DEBE


5111 GENERALES-SERVICIOS $ 789,800
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 789,800

28 CODIGO CUENTA DEBE


5201 SUELDOS Y SALARIOS $ 4,847,894
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 4,847,894

29 CODIGO CUENTA DEBE


5211 GENERALES- SERVICIOS $ 1,310,350
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 1,310,350

30 CODIGO CUENTA DEBE


5211 MANTENIMIENTO $ 785,990
1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 785,990
HABER

$ 100,000,000

$ 100,000,000

HABER

$ 27,000,000
$ 27,000,000

HABER

$ 4,500,000
$ 4,500,000

HABER

$ 3,000,000
$ 46,980,000

$ 49,980,000

HABER

$ 600,000
$ 600,000

HABER

$ 5,000,000
$ 5,000,000
HABER

$ 19,850,000

HABER
$ 22,554,000
$ 4,285,260

$ 26,839,260

HABER

$ 46,980,000
$ 46,980,000

HABER

$ 600,000
$ 600,000
$ 1,200,000

HABER

$ 1,200,000

HABER

$ 69,020,000
$ 69,020,000

HABER

$ 38,080,541
$ 38,080,541
HABER

$ 18,980,670
$ 18,980,670

HABER
$ 23,899,859
$ 4,540,973

$ 28,440,832

HABER

$ 12,945,122
$ 12,945,122

HABER

$ 25,450,900
$ 25,450,900

HABER
$ 29,300,150
$ 5,567,028

$ 34,867,178

HABER

$ 5,450,500

$ 5,450,500

HABER
$ 7,490,250
$ 1,423,148

$ 8,913,398

HABER

$ 783,980
$ 783,980

HABER

$ 8,741,748
$ 8,741,748

HABER

$ 30,000,000

$ 30,000,000

HABER

$ 1,271,350
$ 1,271,350

HABER

$ 789,798
$ 789,798

HABER

$ 64,020,025
$ 64,020,025
HABER

$ 69,290,400
$ 69,290,400

HABER
$ 75,479,784
$ 14,341,159

$ 89,820,943

HABER

$ 4,754,305
$ 5,810,817
$ 10,565,122

HABER

$ 48,710,000
$ 48,710,000

HABER
$ 55,748,150
$ 10,592,149

$ 66,340,299

HABER

$ 12,347,500
$ 12,347,500

HABER
$ 16,587,754
$ 3,151,673

$ 19,739,427

HABER

$ 789,800
$ 789,800

HABER

$ 4,847,894
$ 4,847,894

HABER

$ 1,310,350
$ 1,310,350

HABER

$ 785,990
$ 785,990
1530 MAQUINARIA Y EQUIPO
1105 CAJA DE TRANSPORTE
DEBE HABER DEBE HABER
### $ 27,000,000 $ 27,000,000

### $ 27,000,000 $ 27,000,000


$0 $ 27,000,000

2410 IVA 2305 PROOVEDORES NACIONALES


DEBE HABER DEBE HABER
$ 7,980,000 $ 4,285,260 $ 46,980,000 $ 46,980,000
### $ 4,540,973 $ 69,020,000
$ 6,080,086 $ 5,567,028 $ 38,080,541
$ 2,066,868 $ 1,423,148 $ 64,020,026
### $ 3,151,673 $ 5,810,817
$ 1,686,868 $ 14,341,159
$ 10,592,149
$ 46,980,000 $ 223,911,384
### $ 43,901,390 $ 176,931,384
$ 4,845,884
4135 COMERCIAL AL X
MAYOY Y AL X MENOR 1305 VENTA DE BIENES
DEBE HABER DEBE HABER
$ 22,554,000 $ 18,839,260
$ 23,899,859 $ 34,867,178
$ 29,300,150 $ 4,456,699
$ 7,490,250 $ 89,820,943
$ 75,479,784
$ 55,748,150
$ 16,587,754 $ 147,984,080
$ 147,984,081
$ 231,059,947
$ 231,059,947
1110 DEPOSITOS EN
1420 MERCADERIA INSTITUCIONES FINANCIERAS
DEBE HABER DEBE HABER
$ 27,000,000 $ 19,850,000 $ 27,000,000 $ 4,500,000
$ 42,000,000 $ 18,980,670 $ 8,000,000 $ 3,000,000
$ 58,000,000 $ 25,450,900 $ 28,440,832 $ 600,000
$ 10,878,254 $ 5,450,500 $ 4,456,699 $ 5,000,000
$ 53,798,341 $ 69,290,400 $ 30,000,000 $ 46,980,000
$ 8,878,254 $ 48,710,000 $ 66,340,299 $ 600,000
$ 32,000,455 $ 12,347,500 $ 19,739,427 $ 1,200,000
$ 232,555,304 $ 200,079,970 $ 12,945,122
$ 32,475,334 $ 783,980
$ 8,741,748
$ 1,271,350
$ 789,798
$ 4,847,894
$ 1,310,350
$ 785,990
$ 4,754,305
5211 GASTOS GENERALES $ 789,800
DEBE HABER
$ 600,000 $ 183,977,257 $ 98,900,337
$ 1,200,000 $ 85,076,920
$ 1,271,350
$ 1,310,350
$ 785,990

$ 5,167,690
$ 5,167,690

2320 CUENTAS COMERCIALES


POR PAGARA 5201 SUELDOS Y SALARIOS
DEBE HABER DEBE HABER
$ 600,000 $ 8,741,748
$ 4,847,894

$ 600,000 $ 13,589,642
$ 600,000 $ 13,589,642
1540 ENSERES Y ACCESORIOS 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
DEBE HABER DEBE HABER
$ 4,500,000 $ 19,000,000 $ 100,000,000
$ 1,200,000

$ 5,700,000 $ 19,000,000 $ 100,000,000


$ 5,700,000 $ 81,000,000

5111 GASTOS GENERALES


-ADECUACION E INSTALACION 6135 COSTO DE VENTAS
DEBE HABER DEBE HABER
$ 5,000,000 $ 19,850,000
$ 783,980 $ 18,980,670
$ 789,800 $ 25,450,900
$ 789,798 $ 5,450,500
$ 7,363,578 $ 69,290,400
$ 7,363,578 $ 48,710,000
$ 12,347,500

$ 200,079,970
$ 200,079,970
2105 PRESTAMOS BANCARIOS
DEBE HABER
$ 30,000,000

$ 30,000,000
$ 30,000,000
BALANCE DE COMPROBACIÓN
BALANCE DE PRUEBA
CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA
DEBITOS CREDITOS
DEPOSITOS EN INSTITUCIONES
1110 FINANCIERAS $ 85,076,920

1305 VENTA DE BIENES-CLIENTES $ 147,984,080


1420 MERCADERIA $ 32,475,334
1530 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 27,000,000
1535 EQUIPO DE OFICINA $ 5,700,000
2105 PRESTAMOS BANCARIOS $ 30,000,000
2305 PROOVEDORES NACIONALES $ 176,931,384
2320 CUENTAS COMERCIALES X PAGAR $ 600,000
2410 IVA $ 4,845,883
3115 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 81,000,000
4135 COMERCIO AL POR MAYOR $ 231,059,947
5111 GASTOS GENERALES $ 5,783,980
5102 GASTOS HONORARIOS $ 1,579,598
5201 SUELDOS Y SALARIOS $ 13,589,642
5202 GASTOS HONORARIOS $ 785,990
5211 GASTOS GENERALES $ 4,381,700
COSTOS DE COMERCIO AL X
6135 MAYOR Y X MENOR $ 200,079,970
TOTALES $ 524,437,214 $ 524,437,214
dismagal s.a.s
901.958.246-3
Estado de Resultados
De Enero 1 a Diciembre 31 de 2020

VENTAS NETAS (41) $ 231,059,947.00


(-) Costo de Ventas (6135) $ 200,079,970.00
(=) UTILIDAD BRUTA 30,979,977
(-) Gastos Operacionales 26,120,910
De Administración (52) $ 5,167,690.00
$ 13,589,642
De Ventas (51) $ 7,363,578.00
(=) UTILIDAD OPERACIONAL 4,859,067
(+) Otros Ingresos (42) -
(-) Otros Egresos (53) -
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 4,859,067
(-) IMPUESTO DE RENTA DEL 32% 1,554,901
(=) UTILIDAD NETA 3,304,166
(-) Reservas Legales del 10% 330,417
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,973,749

INGRID TORRES ALBERTO LOPEZ


REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PUBLICO
T.P 85279-8
dismagal s.a.s
901.958.246-3
Estado de Situaciòn Finaciera o Balance General
A 31 de Diciembre de 2020

ACTIVO
Corriente
Bancos $ 85,076,920
Clientes $ 147,984,080
Mercancias no Fabricadas por la $ 32,475,334
Total Activo Corriente

No Corriente
Propiedad Planta y Equipo $ 27,000,000
Equipo de Oficina $ 5,700,000
Total Activo no Corriente

TOTAL ACTIVO

PASIVO
Corriente
Bancos Nacionales
Proveedores Nacionales $ 176,931,384
prestamos bancarios $ 30,000,000
cuentas comerciales por pagar $ 600,000
IVA $ 4,845,883
Total Pasivo Corriente

No Corriente
Pasivos Estimados y provisiones
Para Obligaciones Fiscales 1,554,901
Total Pasivo no Corriente
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital Suscrito y Pagado $ 81,000,000
Reservas Legales 330,417
Utilidad del Ejercicio 2,973,749
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

INGRID TORRES
REPRESENTANTE LEGAL
agal s.a.s
58.246-3
naciera o Balance General
iembre de 2020

265,536,334

32,700,000

298,236,334

212,377,267

1,554,901
213,932,178

84,304,166

84,304,166
298,236,344

ALBERTO LOPEZ
CONTADOR PUBLICO
T.P 85279-8

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