CRISTIAN DAVID AGUILAR BAGUA

DEBER DE CONTROL INTERNO

Cuestionario para la evaluación de sistema de control interno de

Patrimonio

COMENTARI
No. Preguntas SI NO N/A OS

El capital social autorizado, así como los aumentos

posteriores, han sido autorizados por la Superintendencia
1 de Compañías?
DIVIDENDOS
Se verifica previa a la distribución de dividendos la
2 autorización respectiva de la Junta General de Accionistas
El pago de dividendos decreatado, se efectúa contra una
cuenta bancaria especial, mantenida como fondo fijo para
3 este propósito?
RESERVAS
Están autorizados por la Junta General de Accionistas la
4 reserva para futuras capitalizaciones?
La reserva legal anual, se realiza considerando el 10% anual
5 y hasta un 50% del capital social?
para la apropiación de la reserva legar y ajustarse al 50%
del capital social para el período se obtuvo autorización de
6 la Junta General de Accionistas?
RESULTADOS ACUMULADOS
Ha existido autorización para aumentos o disminuciones de
los valores contantes en el rubro de adopción por primera
7 vez?