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UNIDAD FINANCIERA CONTABLE - FONDEF

MANUAL DE RENDICION DE CUENTAS


PROYECTOS PROGRAMA VIU

SEGUNDA ETAPA

Propósito: Establecer un conjunto de instrucciones


que faciliten la aplicació n de la normativa
de FONDEF de CONICYT para la adquisició n
de bienes y contratació n de servicios
establecidos en las Bases de los concursos
VIU.

Alcance: Este Manual debe ser utilizado por los Jefes


de proyectos VIU, las personas que apoyan
administrativamente a dichos jefes, los
representantes institucionales, los analistas
de cuentas de FONDEF-CONICYT, la Unidad
Financiera Contable de FONDEF y en
general, por todo el personal de FONDEF.

Documentos relacionados:

Bases y Convenio entre CONICYT y las


Instituciones Beneficiarias para la
ejecució n de proyectos VIU. Resolució n
N°759/2003 de la Contraloría General de la
Repú blica.

Versión 2014. PROYECTOS VIU SEGUNDA ETAPA AÑO 2014,


aprobada con fecha: 14/05/2014

Elaborado por: Unidad Financiera Contable de FONDEF.


Aprobado por: El Subdepartamento Control de Rendiciones DAF-
CONICYT.

COMISION NACIONAL DE INVESTIGACION CIENTIFICA Y


TECNOLOGICA
MONEDA 1375, SANTIAGO CENTRO• FONO: 23654400• FAX:
26551394• CHILE
INDICE DE CONTENIDOS

N° CONTENIDO PAG.
INDICE 1
1 DECLARACIÓN DE GASTOS 2

2 RENDICION DE CUENTAS 3
3 DOCUMENTOS DE RESPALDO DE GASTOS CON SUBSIDIO CONICYT 5

4 ITEMS FINANCIABLES 9
4.1 Honorarios 9

4.2 Subcontratos 10
4.3 Materiales fungibles 11

4.4 Equipamiento y habilitació n de infraestructura 11


4.5 Pasajes y viá ticos 12

4.6 Actividades de difusió n 14


4.7 Propiedad Intelectual 14

4.8 Gastos en garantías 15


4.9 Gastos de Administració n Superior 15
5 APORTES DE LA UNIVERSIDAD PATROCINANTE, JEFE DE PROYECTO Y PROFESOR 16
ASOCIADO

6 CONCEPTO DE DEUDA 16
7 FONDOS DEL PROYECTO 17

8 ANEXOS 18
Anexo N°1: Excepciones al proceso de licitació n y/o cotizació n 18

Anexo N°2: Formato de Certificado Aporte Institucional y Memorias de Cá lculo 20

Anexo N°3: Formato de Certificado de Gastos de Administració n Superior 25


Anexo N°4: Formato de Formulario de declaració n de gastos-Instituciones Pú blicas 26

Anexo N°5: Formato de Rendició n de Cuentas – Instituciones Privadas 28

Anexo N°6: Informe de Resultado de Comisió n de Servicio 30

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1. DECLARACION DE GASTOS

La declaració n de gastos de un período de un proyecto consiste en declarar y enviar


electró nicamente, a través de la Plataforma de Seguimiento y Control, los gastos y aportes en
actividades del proyecto realizadas durante el período de ejecució n correspondiente. Estas
deben ser enviadas por el Jefe de Proyecto a la Unidad Financiera Contable de FONDEF (UFC),
dentro de los 10 días corridos siguientes de terminado el período que se informa a través de la
Plataforma.

La UFC/FONDEF aceptará y/o hará observaciones a los gastos declarados del período vía
plataforma dentro de un plazo de 5 días corridos de recibida la declaració n de gastos. El Jefe de
proyecto tendrá un plazo má ximo de 5 días corridos para aclarar estas observaciones contados
de la fecha en que le comunicaron las observaciones. Cumplido el plazo, la UFC/FONDEF
analizará las respuestas y cerrará la declaració n de gastos aprobando o rechazando los gastos
observados. Por otra parte, si cumplido el plazo, no hay respuesta del Director de proyecto, la
UFC cerrará la declaració n de gastos y rechazará todos los gastos observados.

Las declaraciones de gastos que lleguen después de cumplido el plazo de 10 días corridos, será n
revisadas y cerradas por la UFC/FONDEF estableciendo los gastos aprobados y rechazados.

En cualquier caso, los resultados del cierre de la declaració n con los gastos aprobados y
rechazados si es el caso, será n informados por la UFC/FONDEF al Jefe del Proyecto.

Cabe señalar, que la aceptación que realiza FONDEF sobre los gastos y aportes declarados
en la Plataforma solo es provisoria. La aprobación de los gastos con financiamiento de
FONDEF y aportes es definitiva cuándo es aprobada de Rendición de Cuentas.

Declaració n de gastos Instituciones Pú blicas:

Las Instituciones Pú blicas; deben enviar sus declaraciones de gastos con financiamiento FONDEF,
a través de Plataforma de Seguimiento y Control de forma mensual, sin embargo, los aportes
pueden ser declarados cuatrimestralmente.

Declaració n de gastos Instituciones Privadas:

Las Instituciones Privadas; deben enviar sus declaraciones de gastos con financiamiento FONDEF
y aportes cuatrimestralmente o excepcionalmente algú n otro período, Aprobado por FONDEF.

2. RENDICION DE CUENTAS
2
2.1 Definición
La rendició n de cuentas del proyecto VIU es el proceso que se inicia cuando el Jefe de
Proyecto o el Coordinador de los proyectos VIU de la universidad, envía o entrega a la Unidad
Financiera Contable de FONDEF (UFC) la rendició n de cuentas correspondiente a los aportes
institucionales y la rendició n de cuentas de los gastos Gastos Financiados por FONDEF, deben ser
presentadas en la Unidad de Control de Rendiciones (UCR/DAF).

CONICYT, a través del Departamento de Administració n y Finanzas; y de la Unidad de


Control de Rendiciones es responsable del Control y Fiscalizació n de los recursos transferidos,
respecto a montos y formas de rendir.

La Rendició n de gastos duplicados es causal suficiente de término unilateral y anticipada


al proyecto, pudiéndose exigir la devolució n total o parcial de los recursos transferidos. Se
entenderá como Gasto Duplicado, al documento de gasto que es presentado má s de una vez en el
mismo proyecto, o en distintos proyectos financiados por CONICYT u otros organismos pú blicos,
o por cualquier fondo distinto de la administració n pú blica.

2.2 Envío de Rendición de Cuentas de Instituciones Públicas.


El envío de la Rendició n de Cuentas para las instituciones pú blicas, es el proceso mediante el cual
los proyectos envían a FONDEF, el Formulario de Declaració n de Gastos para Instituciones
Pú blicas (Anexo N°4), dó nde será validado el documento y la informació n respecto de los gastos
que fueron declarados y aceptados previamente en la Plataforma.

El Formulario de Declaració n de Gastos debe venir debidamente suscrito en original por la


autoridad de la universidad que corresponda, y por el Director del proyecto, en calidad de
responsables de los datos informados en el citado documento, una vez recibido el formulario,
este será validado por parte en la UFC/FONDEF.

Una vez validado el documento, se enviará el Formulario de Declaració n de Gastos al


Subdepartamento Control de Rendiciones (SCR/DAF), en dó nde se procederá a la disminució n de
la deuda del beneficiario.

2.3 Envío de Rendición de Cuentas de Instituciones Privadas.


La Rendición de cuentas de Aportes Institucionales que la Universidad entreguen al proyecto
deben ser presentados en la UFC/FONDEF, debidamente suscrito en original por la autoridad de
la universidad que corresponda, por el Director del proyecto y el Profesor Asociado, en calidad de
responsables de los datos informados en el citado documento; una vez recibida la
Documentació n, ésta será validado por parte en la UFC/FONDEF.

Las Rendiciones de Cuentas de Instituciones Privadas de Gastos Financiados por FONDEF,


deben ser presentadas en la Unidad de Control de Rendiciones (UCR/DAF), en documentació n
original que sustente los gastos realizados y conjuntamente un archivo digital (CD, pendrive, etc.)
que contenga la misma informació n que la documentació n original, con el objeto de validar el
archivo digital contra la documentació n física, en dó nde será n revisadas, para la posterior rebaja
de la deuda del beneficiario, de acuerdo al monto que sea aprobado en el Informe Final.

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En relació n a lo anterior, el beneficiario debe presentar la Rendició n de Cuentas en el formulario
(Anexo N°5), que incluye el detalle de la documentació n contenida en el archivo digital, el cual
debe tener en el mismo orden de presentació n de la documentació n original y con un nú mero
correlativo indentificatorio en concordancia con el formulario (Formulario + Documentació n
Original + Copia PDF, todo debe tener el mismo orden).

Si la informació n del archivo digital no es concordante con el formulario de Rendició n de Cuentas


y Documentació n en Original, ésta no se validará y será devuelta al beneficiario. Una vez
validados los documentos originales contra el archivo digital, y timbrados por la UCR/DAF, la
documentació n será devuelta al beneficiario en el má s breve plazo.

El formulario de Rendició n de Cuentas, debe venir debidamente suscrito por la autoridad de la


Universidad que corresponda y por el Director del Proyecto, en calidad de responsables de los
datos informados en el citado documento; y el plazo para realizar la rendició n de cuentas es hasta
30 días corridos contados desde la fecha de término de la ejecució n del proyecto.

La Rendició n de cuentas de los Gastos Financiados por FONDEF, puede ser presentada
personalmente por el beneficiario, previa coordinació n con el personal de la UCR/DAF, con esta
modalidad la Rendició n de Cuentas será devuelta inmediatamente al beneficiario.

El listado con el detalle de los gastos requeridos para el Anexo, puede ser descargado a Excel
desde la Plataforma de Seguimiento y Control en el menú de “Informació n Histó rica”, estas
contienen la totalidad de las columnas con la informació n que es requerida.

Luego de la presentació n de la Rendició n de Cuentas en documentació n en original y validació n


contra el archivo digital, la UCR/DAF tendrá un plazo má ximo de 30 días corridos para la emisió n
del informe de Rendició n de Cuentas.

2.4 Reintegro de Fondos


Los fondos no gastados, y los gastos rechazados segú n en el Informe Final de rendició n de
cuentas, deberá n ser reintegrados con un cheque nominativo y cruzado a nombre de CONICYT –
FONDEF, o bien, realizar una transferencia electró nica a la cuenta corriente habilitada para este
propó sito. Se deberá enviar una copia del comprobante a FONDEF para proceder a su respectiva
contabilizació n en la situació n financiera del proyecto. Los datos para realizar el reintegro son los
siguientes:

Titular : CONICYT – FONDEF


Banco : BancoEstado
Tipo de Cuenta : Cuenta Corriente
N° de Cuenta : 9019871
RUT CONICYT : 60.915.000-9

El plazo para reintegrar los fondos no gastados por el proyecto, es de 30 días corridos desde la
fecha de su término.

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El plazo del reintegro por los gastos rechazados, informados mediante el Informe Final de
Rendició n de cuentas, deberá efectuarse en un plazo de 15 días corridos desde la fecha de
emisió n de este informe.

En el caso de que los proyectos se encuentren en situació n de deuda vencida o morosa con
CONCICYT, se exigirá el reintegro en el má s breve plazo.

Una vez transcurrido el plazo del reintegro, si los fondos que correspondan no han sido
reintegrados, la Jefe de la Unidad Financiera Contable enviará la documentació n pertinente a la
Unidad de Cobranzas del DAF señ alando el monto de la deuda.

2.5 PROHIBICION DE INVERTIR LOS FONDOS

CONICYT prohíbe a los beneficiarios que los fondos transferidos sean invertidos en cualquier
tipo de instrumentos financieros de renta fija o variable, de corto o largo plazo (fondos mutuos,
acciones, depó sitos a plazo, bonos, etc.) con y sin riesgo financiero.

3. DOCUMENTOS DE RESPALDO DE GASTOS FINANCIADOS CON EL SUBSIDIO DE


CONICYT
Los gastos deben ser declarados en el proceso de declaració n de gastos enviado a través de la
Plataforma de Seguimiento y Control, rendidos con los respaldos originales correspondientes
segú n corresponda a instituciones pú blicas y privadas respectivamente.

3.1 Instituciones Públicas.


Documentos requeridos para la adquisició n de bienes y servicios con financiamiento de CONICYT
por Entidades Pú blicas.

FONDEF no está facultado para autorizar excepciones en las adquisiciones de entidades pú blicas,
las que deben ser tramitadas directamente por la beneficiaria en el Mercado Pú blico.

Para gastos hasta $100.000 (IVA incluido) Pueden presentar boleta de compraventa
o factura, y documentació n de respaldo
segú n lo que indique el Reglamento de la
Ley de compras pú blicas.
Para los gastos desde $100.001 (IVA incluido) Deben presentar factura y documentació n
de respaldo segú n lo que indique el
Reglamento de la Ley de compras
pú blicas.

En el caso de que la Universidad aplique alguna de las excepciones señ aladas en la Ley de

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Compras Pú blicas, FONDEF solicitará en la Rendició n de Cuentas, ademá s, del documento original
que respalde el gasto, la orden de compra emitida desde el Portal de Mercado Pú blico y copia de
la Resolució n Fundada que autoriza la excepció n. Ademá s, siempre la fecha de la Resolució n
Fundada debe ser anterior a la Orden de Compra, y por supuesto, a la de emisió n de la Factura.

3.2 Instituciones Privadas


De acuerdo al convenio, la Direcció n Ejecutiva de FONDEF puede aprobar excepciones a las reglas
establecidas en el convenio para las entidades privadas. En el ANEXO N° 1 está el procedimiento
para solicitar excepciones al procedimiento de adquisiciones y los casos de excepciones que
pueden ser solicitadas. La excepció n debe ser solicitada y estar aprobada antes de iniciar el
proceso de adquisició n; si no es así el gasto será rechazado.

3.2.1 Documentos para adquisiciones de bienes y contratación de servicios instituciones privadas.


Concursos adjudicados a partir del 01 de enero de 2014, respecto de las Instituciones Privadas,
todas las compras se deben realizar de conformidad a los tramos siguientes, los cuales incluyen el
impuesto al valor agregado (IVA):

 De $0 a $500.000 (IVA Incluido) puede ser vía Compra Directa.

 De $500.001 a $15.000.000 (IVA incluido) debe ser con 3 cotizaciones.

 Desde $15.000.001 (IVA incluido) debe ser vía Licitació n Pú blica.

Ademá s, se aplicará el tramo segú n lo que se carga a cada proyecto individualmente, en el caso
que hubiera má s de un proyecto o fuente de financiamiento adquiriendo el bien o servicio.

Respecto a los tramos de compras donde es necesario presentar 3 cotizaciones (entre $501.000 y
$15.000.000, IVA incluido) no necesariamente se está obligado a comprar a la alternativa má s
econó mica, se puede comprar a otra de mayor valor siempre que esta compra se justifique.

Si el proyecto requiere realizar compras recurrentes de un producto específico y a un mismo


proveedor que requiera realizar 3 cotizaciones (entre $501.000 y $15.000.000, IVA incluido) por
cada compra, puede solicitar a FONDEF realizar por ú nica vez el procedimiento de cotizar, con la
finalidad que está cotizació n tenga una duració n anual y durante este tiempo se pueda adquirir
directamente el producto al proveedor elegido.

La compra de pasajes aéreos sobre $500.000(IVA incluido) se puede realizar sin la necesidad de
realizar las 3 cotizaciones correspondientes, y debe ser en categoría econó mica (no puede ser
Business, Primera Clase u otra similar) y se debe realizar al menos 5 días antes del viaje, de lo
contrario se debe justificar la premura del viaje.

Pueden ser aceptadas hasta dos invitaciones a cotizar (ademá s, de la cotizació n del proveedor a
quién se le compró el bien o contrató el servicio) siempre que el destinatario esté personalizado.

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Para los gastos hasta $100.000 (IVA incluido), se puede presentar una Boleta de compraventa o
Factura, y para los desde $100.001 (IVA incluido), se debe presentar Factura.

3.2.2 Especificaciones para documentos que respaldan cotizaciones y licitaciones


Cotizaciones. Las cotizaciones deben ser comparables entre si y contener la siguiente
informació n: Descripció n del idéntico bien o servicio, Cotizació n de distinto proveedores
con los datos de cada proveedor, deben tener fecha de emisió n y fechas cercanas entre
ellas (1 mes) y anteriores a la compra, y los montos. Debe existir siempre la cotizació n
del proveedor que se adjudicó , y un cuadro comparativo de cotizaciones en sus aspectos
técnicos y econó micos. Cuando el proveedor a quien se le cotiza señ ala no tener el
producto, debe expresarlo en una nota (carta o e-mail). Si el proveedor no envía esta
nota, en su reemplazo puede presentarse la solicitud de cotizació n que se realizó .

Invitaciones a cotizar. La invitació n a cotizar, debe contener al menos, lo siguiente:


Fecha, datos del proveedor (Nombre e informació n de contacto), especificaciones claras
del bien requerido, el plazo má ximo para enviar la cotizació n y los datos de entrega de la
cotizació n (Nombre, direcció n, e-mail). Ademá s, es recomendable, que si la invitació n a
cotizar no es realizada formalmente a través del departamento de abastecimiento de la
institució n, el proyecto incluya un nú mero correlativo a las invitaciones a cotizar que
realice.

Licitaciones públicas. La documentació n que debe mantenerse como respaldo de una


Licitació n Pú blica es la siguiente:

 Aviso en diario de publicació n nacional o diario electró nico, el que debe indicar el
có digo del proyecto y el nombre de FONDEF/CONICYT. No se aceptará n avisos
publicados en la secció n de Avisos Clasificados, ya que se debe realizar adecuada
difusió n a la licitació n realizada.

 Bases técnicas y administrativas.

 Acta de apertura.

 Hoja resumen de propuestas en sus aspectos técnicos y econó micos.

 Acta de adjudicació n.

3.2.3 Condiciones generales que deben cumplir los documentos de respaldo de gastos
financiados por CONICYT:
Los documentos de respaldo de los gastos que se presentan en las Rendiciones de Cuentas a
FONDEF siempre deben ser ORIGINALES, y cumplir con los siguientes requisitos generales:

Los documentos originales de respaldo declarados en la Plataforma, deben poseer el

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Có digo del Proyecto, estar extendidos a nombre de la beneficiaria y describir claramente
el o los bienes o servicios adquiridos, la cantidad comprada, los precios unitarios,
cuando sea el caso, y el precio final. Será n rechazados los gastos correspondientes a
documentos que no contengan estos datos. Una vez declarado, el documento original
debe ser timbrado con las palabras: “Declarado o Rendido”,

La fecha de los documentos de respaldo debe ser posterior a la fecha de inicio de ejecució n
del proyecto y pagar gastos en actividades realizadas después de esta fecha de inicio.

La fecha de los documentos de respaldo debe ser, en general, hasta la fecha de término de
ejecució n del proyecto. Se exceptú an los documentos, con una fecha que esté dentro de
30 días corridos a contar de dicha fecha de término, que respaldan el pago de gastos en
actividades realizadas durante la ejecució n del proyecto y que por contrato o en la
orden de compra se haya establecido que el pago o parte del pago se hará después de la
fecha de término.

No se aceptan recibos simples o certificados internos como comprobantes de pago. Só lo es


posible aceptar cargos internos, entendiéndose por tal, un documento que respalda el
pago realizado por un proyecto con cargo a su aporte de CONICYT a una unidad de la
beneficiaria diferente a la que ejecuta el proyecto. El cargo interno, debe ser un
documento con un nú mero correlativo y fecha, emitido habitualmente por la institució n
beneficiaria para respaldar este tipo de gasto, en ningú n caso debe ser un documento
emitido só lo a propó sito de la presentació n de gastos ante CONICYT.

Se aceptan Facturas de Compra: La Factura de Compra es emitida por el comprador en


estos casos:

1) Cuando el vendedor es una persona natural, en cuyo caso esta operació n no está afecta
al Impuesto al Valor Agregado (IVA).
2) Cuando el vendedor no tiene Facturas de Ventas o no tiene la calidad de habitual quien
enajena.

En todo documento declarado y rendido debe estar claramente indicado el monto del
gasto en pesos. Para los documentos en otras monedas, se debe indicar el tipo de cambio y
el monto correspondiente en pesos chilenos.

4. ITEMS FINANCIABLES CON APORTES DE FONDEF AL PROYECTO

4.1 Honorarios:

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Se financia el pago por los servicios prestados por personal nacional o extranjero cuyos
servicios deban contratarse específicamente para el proyecto.

Este ítem excluye al personal habitual o de planta de la institució n beneficiaria


patrocinante. A este respecto, FONDEF entenderá que la universidad patrocinante y el jefe
del proyecto, al informar el pago de un profesional, técnico o administrativo en este ítem,
está declarando que la persona no forma parte del personal habitual o de planta de la
institució n patrocinante. Si finalmente FONDEF detecta que alguno de los pagos se realizó
a personal habitual de la universidad patrocinante el gasto será rechazado.

La ú nica excepció n a lo señ alado en el pá rrafo anterior es el pago al profesor guía. En el


caso que se decida remunerar el trabajo realizado por el profesor guía este monto no
podrá superar los $200.000 mensuales, y deberá considerarse como una remuneració n
adicional a lo que recibe por su trabajo habitual en la universidad patrocinante. El (la)
profesor(a) guía o el (la) investigador(a) deberá dedicar como mínimo 20 horas
mensuales promedio durante la ejecució n de la etapa 2.

Con respecto al o a los alumnos tesistas, podrá n asignarse una remuneració n má xima de
$364.000 mensuales brutos durante la ejecució n de la etapa dos para una dedicació n
semanal igual o mayor a 22 horas. También es posible que el o los tesistas no reciban
remuneració n y estos montos sean destinados a financiar otras actividades del proyecto.

Como una forma de apoyo a los emprendedores, el profesor guía o el o los alumnos
tesistas podrá n en forma alternativa establecer en la postulació n que no cobrará n
remuneraciones o una parte de ellas. Las remuneraciones no cobradas será n consideradas
aportes al proyecto.

Todos estos pagos no podrá n sobrepasar los límites establecidos de acuerdo a la tarifa
má xima y dedicació n por parte de los investigadores de proyectos de FONDEF y deberá n
regirse por lo establecido en la Resolució n Exenta N° 245 del 29 de enero de 2013 de
CONICYT.

No se aceptará n como gastos del proyecto el pago de cualquier tipo de indemnizació n (por
ejemplo: sustitutiva al aviso previo, feriado anual o vacaciones y por añ os de servicios,
otras a todo evento, etc.), ya que éstas no corresponden a los objetivos de los proyectos
financiados por FONDEF.

En caso que al personal de los proyectos financiados por CONICYT le sean pagadas parte
de sus remuneraciones a través instituciones pú blicas o privadas, la fracció n o porcentaje
que corresponde al proyecto deberá estar claramente identificada en el detalle de las
asignaciones de la respectiva liquidació n mensual de remuneració n.

Las instituciones beneficiarias privadas deben procurar que los contratos a honorarios
que suscriban con cargo al financiamiento del respectivo proyecto, y para cumplir con
actividades propias de la investigació n, no presenten incompatibilidad o dualidad horaria
o de funciones, respecto del mismo personal que trabaja para el proyecto, y que a la vez
cumplan jornada laboral como funcionarios o empleados dentro de la misma entidad
beneficiaria.
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Para lo anterior, la entidad beneficiaria deberá emitir certificació n de que no existe
incompatibilidad o dualidad de horaria o de funciones, respecto del personal que trabaja
para el proyecto, y que a la vez cumpla jornada laboral como funcionarios o empleados
dentro de la misma entidad beneficiaria.

Adicionalmente y por ú nica vez en la primera rendició n de gastos, deberá acompañ ar los
contratos de honorarios que permitan verificar lo anterior, cuyos textos deberá n hacer
alusió n al cumplimiento o encomendació n de actividades o tareas asignadas, y no al
cumplimiento de una jornada laboral o sujeció n de horario.

Los gastos de este ítem se respaldan con:

4.1.1 Boletas de Honorarios: Donde debe indicarse la actividad realizada y el có digo el


proyecto. Debe estar extendida a nombre de la universidad patrocinante.

4.1.2 Liquidació n de Sueldo: Para el caso de informar el monto pagado a los profesores
guía. El monto pagado debe figurar en la liquidació n de sueldo como un monto u
asignació n distinta al sueldo base y otros haberes, la cual debe estar debidamente
identificada.

4.2 Subcontratos:

Se financia el pago a personas jurídicas por servicios requeridos para el proyecto y que no
estén incorporados en otros ítems de gastos.

Podrá n ser subcontratados servicios de la misma universidad patrocinante siempre que


ellos sean competitivos con otros y la universidad esté facultada para hacerlo.

Como una forma de apoyo a los emprendedores, la universidad patrocinante podrá en


forma alternativa establecer que suministrará el servicio sin costo para el proyecto. El
costo de suministrar el servicio podrá ser parte de los aportes de la beneficiaria al
proyecto.

Los gastos de este ítem se respaldan con:


4.2.1 Factura: Donde debe indicarse la actividad realizada y el có digo del proyecto. Debe
ser extendida a nombre de la universidad patrocinante.

4.2.2 Cargo Interno: Se usa este documento só lo en los casos en que el servicio sea
prestado por la universidad patrocinante. En el cargo interno, también debe indicarse la
actividad realizada.

El Cargo Interno debe corresponder al tipo de documento oficial utilizado en la institució n,


incluyendo todas las formalidades bá sicas, como nú mero correlativo, nombre de la unidad
que prestó el servicio, indicació n de fecha, monto, descripció n del servicio prestado, y
contar con las firmas y autorizaciones que correspondan.

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4.3 Material fungible:

Se financia en este ítem las materias primas y otros materiales que sean necesarios para la
ejecució n del proyecto.

Los gastos de este ítem se respaldan con:


4.3.1 Factura: Donde debe indicarse la actividad realizada y el có digo del proyecto. Debe
ser extendida a nombre de la universidad patrocinante.

4.3.2 Boleta de Compra-Venta: Este documento só lo debe usarse como respaldo para
compras inferiores a $100.000 (IVA incluido). Ademá s, si la Boleta no lo indica, debe
señ alarse qué material fue comprado.

Como una forma de apoyo a los emprendedores, la universidad patrocinante podrá


suministrar material fungible sin costo para el proyecto. El costo del material
suministrado podrá ser parte de los aportes de la beneficiaria al proyecto.

4.4 Equipamiento y habilitación de infraestructura:

Se financia en este ítem gastos en equipamiento y habilitació n de infraestructura de la


universidad patrocinante, destinados al desarrollo de experimentos y pruebas, siempre y
cuando ello sea pertinente para la ejecució n del proyecto. El costo en equipos financiados
por FONDEF no puede superar el 30% del presupuesto.

Como una forma de apoyo a los emprendedores, la universidad patrocinante podrá en


forma alternativa suministrar equipamiento y habilitació n de infraestructura sin costo
para el proyecto. El costo del equipamiento y habilitació n de infraestructura podrá ser
parte de los aportes de la universidad patrocinante del proyecto.

Se deben rotular con el logo de CONICYT los equipos, obras y construcciones adquiridas
con recursos del proyecto, de forma que haga notoria la contribució n de CONICYT.

Se prohíbe a los beneficiarios de instituciones pú blicas y privadas, ademá s de


Beneficiarios Privados (personas naturales) utilizar los fondos transferidos por CONICYT
en el arriendo de bienes de su propiedad.

Los gastos de este ítem se respaldan con:

4.4.1 Factura: Donde debe indicarse la actividad realizada y el có digo del proyecto. Debe
ser extendida a nombre de la universidad patrocinante.

4.4.2 Boleta de Compra-Venta: Este documento só lo debe usarse como respaldo para
compras inferiores a $100.000 (IVA incluido). Ademá s, si la Boleta no lo indica, debe
señ alarse qué material fue comprado.

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Inventario de equipos
Los equipos adquiridos con financiamiento FONDEF, estará n sujeto a revisiones y visitas
en terreno, con el fin de verificar la correcta mantenció n, funcionamiento e inventario de
los equipos adquiridos.

La entidad beneficiaria será responsable de levantar un inventario de los bienes y equipos


adquiridos con financiamiento del respectivo proyecto. El modelo de inventario que se
debe ocupar por parte de la beneficiaria, se encuentra en el Anexo N° 6 del Manual.}

4.5 Pasajes y viáticos:

Se financia en este ítem gastos en pasajes en clase econó mica, punto a punto, para viajes
realizados por el o los alumnos postulantes, el profesor o investigador asociado, o
expertos nacionales o extranjeros, para mejorar la efectividad de las actividades del
proyecto previamente aprobadas por FONDEF.

En el caso de ser necesario se financiará n los gastos inherentes a viajes, tales como,
alojamiento, alimentació n y traslados.

La rendició n de gastos con motivo de viajes internacionales, financiados total o


parcialmente, con recursos entregados por CONICYT, en virtud de un convenio con un
beneficiario, debe ser acompañ ado de un informe de actividades, firmado por el Director
del Proyecto y/o investigador que efectuó el viaje, adjuntando los tickets aéreos y boletos
de transportes incurridos. (ANEXO N° 6).

Los gastos de este ítem se respaldan con:

4.5.1 Factura: De la agencia de viajes o línea aérea, donde fueron adquiridos los pasajes.
Debe indicarse el nombre de la persona que viajó y el có digo del proyecto. En caso que el
proveedor del servicio no indique en la Factura el nombre de la persona que realizó el
viaje, se puede adjuntar el pasaje o boarding pass.

4.5.2 Recibos de Viá ticos


Los pasajes (terrestres) y viá ticos se declaran con un Recibo Simple que indique los
siguientes antecedentes:
 Nombre completo de la persona del proyecto que viajó .
 Ciudad y país de destino.
 Duració n de la estadía.
 Motivo del viaje.
 Monto pagado diario y cá lculo total del viá tico.
 Firma del funcionario.
 Autorizació n de la Institució n.
 Có digo del proyecto FONDEF.
 Nú mero correlativo del Recibo
 Fecha del Recibo

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Se debe realizar un Recibo por persona y por viaje.

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4.6 Actividades de difusión:

Se financia en este ítem gastos en seminarios o eventos de difusió n realizados en la


ejecució n de los proyectos que sean pertinentes a ellos.

Los gastos de este ítem se respaldan con:


3.6.1 Factura: Donde debe indicarse la actividad realizada y el có digo del proyecto.

3.6.2 Boleta de Compra-Venta: Este documento só lo debe usarse como respaldo para
compras inferiores a $100.000 (IVA incluido). Ademá s, si la Boleta no lo indica, debe
señ alarse qué material fue comprado.

No se aceptan gastos por concepto de alimentació n, tales como: cenas, almuerzos,


invitaciones, etc. Sin embargo, se aceptará n gastos correspondientes a atenció n de
reuniones y eventos relacionados a actividades relevantes del proyecto 1, tales como:

 Café y Té
 Galletas
 Agua (embotellada)
 Có ctel
 Comidas y Servicios de Catering

No se necesitará n cotizaciones para gastos correspondientes a asistencia, participació n


y/o exposició n; en congresos, seminarios o en actividades de difusió n científica en
publicaciones y/o revistas destinadas a este fin, en las que incurra el proyecto, para los
montos establecidos en el punto 3.

4.7 Propiedad Intelectual:

Se financia en este ítem gastos asociados al patentamiento y/o inscripció n del derecho de
autor y/u otras modalidades de protecció n intelectual incurridos en la ejecució n del
proyecto.

Los gastos de este ítem se respaldan con:

4.7.1 Factura: Donde debe indicarse el servicio realizado y el có digo del proyecto. Debe
ser extendida a nombre de la universidad patrocinante.

4.7.2 Cargo Interno: Se usa este documento só lo en los casos en que algú n servicio sea
suministrado por la universidad patrocinante. En el cargo interno, también debe
indicarse el servicio realizado y el có digo del proyecto.

El Cargo Interno debe corresponder al tipo de documento oficial utilizado en la institució n,


incluyendo todas las formalidades bá sicas, como nú mero correlativo, nombre de la unidad

1
Actividades Relevantes del proyecto como son: Lanzamiento y cierre del Proyecto, Capacitaciones
organizadas exclusivamente por el proyecto y otras relacionadas a lanzamientos de Artículos o Revistas de
Producción del Proyecto,

14
que prestó el servicio, indicació n de fecha, monto, descripció n del servicio prestado, y
contar con las firmas y autorizaciones que correspondan.

Como una forma de apoyo a los emprendedores, la universidad patrocinante podrá en


forma alternativa suministrar el servicio sin costo para el proyecto. El costo del
equipamiento y habilitació n de infraestructura podrá ser parte de los aportes de la
beneficiaria al proyecto

4.7.3 Comprobante de Pago: emitido por la institució n en la que se realizó el trá mite de
protecció n intelectual.

4.8 Gastos en Garantías:

Se financia en este ítem gastos en documentos en garantía por los fondos entregados por
CONICYT al proyecto, con un má ximo de 3% del apoyo financiero de FONDEF para la etapa
dos del proyecto.

Como una forma de apoyo a los emprendedores, la universidad patrocinante podrá en


forma alternativa obtener los documentos en garantía sin costo para el proyecto. El costo
del documento en garantía podrá ser parte de los aportes de la beneficiaria al proyecto

Los gastos de este ítem se respaldan con:

4.8.1 Factura: Donde debe indicarse el có digo del proyecto. Debe ser extendida a
nombre de la universidad patrocinante.

4.8.2 Cargo Bancario: Se usa este documento só lo en los casos en que se trate de una
Boleta de Garantía Bancaria.

4.9 Gastos de administración superior:

Se financia en este ítem gastos efectuados por la patrocinante en la administració n


superior del proyecto. Estos gastos no podrá n ser superiores al 10% del subsidio
otorgado para la Etapa 2 del proyecto. Este gasto só lo puede ser cobrado por la
universidad patrocinante al término de la ejecució n de dicha etapa.

Como una forma de apoyo a los emprendedores, la universidad patrocinante podrá en


forma alternativa establecer en la postulació n que la administració n superior es sin costo
para el proyecto. El costo de la administració n superior podrá ser parte de los aportes de
la beneficiaria al proyecto

Este ítem só lo podrá ser cobrado en o desde la fecha de término de ejecució n del proyecto
y debe ser declarado en la segunda declaració n de gastos y rendido con los demá s
documentos declarados.

Los gastos de este ítem se respaldan con:

15
4.9.1 Certificado de Gastos de Administració n Superior. Se adjunta a este Manual
Formato tipo del Certificado (Anexo N°3). Se debe enviar este documento junto a la carta
donde se solicita el giro de los fondos por este concepto.

16
5. APORTES DE LA UNIVERSIDAD PATROCINANTE, JEFE DE PROYECTO Y PROFESOR
ASOCIADO

Los aportes realizados por Universidad patrocinante también deben ser informados, tanto
en la Declaració n de Gastos como en la Rendició n de Cuentas. La universidad, el jefe de
proyecto y el profesor asociado aportará n, en conjunto, como mínimo el equivalente al
10% del costo total de la etapa 2.

En el caso de que el subsidio FONDEF no sea gastado en su totalidad, el monto aportado


podrá ser reducido en el mismo porcentaje no utilizado del subsidio.

Los aportes se informan a FONDEF a través de un Certificado donde se señ ale la


valorizació n de los aportes realizados. El modelo de este Certificado aparece en el Anexo
2. Ademá s, se debe adjuntar una memoria de cá lculo donde esté claramente expresado
có mo se determinó el valor de los aportes. También se adjuntan los distintos tipos de
Memoria de Cá lculo aceptados por FONDEF dependiente de los ítems que se estén
aportando. Si requiere los archivos en Excel de estos documentos los puede solicitar a
cualquier Analista Financiero Contable en FONDEF.

Es importante recordar que los aportes deben estar relacionados con actividades del
proyecto, por lo tanto, deben hacer ocurrido durante la ejecució n del proyecto, para lo
cual debe considerarse la fecha de inicio y término del proyecto.

6. CONCEPTO DE DEUDA

Cuando una institució n beneficiaria de un proyecto de CONICYT recibe un giro de fondos,


se constituye una “Deuda” por el equivalente al monto girado.

Esta deuda se cancela cuando:


1. Se rinde cuentas a CONICYT y esta rendició n de cuentas es aprobada.
2. Se reintegran los fondos.

En caso de existir una diferencia entre el monto girado, y el monto rendido y aprobado por
FONDEF en la rendició n de cuentas, este monto debe ser reintegrado a CONICYT.

El reintegro de fondos se realiza enviando un cheque cruzado y nominativo a nombre de


CONICYT – FONDEF, o realizado directamente un depó sito a la cuenta corriente nú mero
9019871 del Banco Estado.

El plazo má ximo para realizar el reintegro de fondos es de 30 días corridos una vez
cerrada la Rendició n de Cuentas. Pasado este plazo la institució n pasará a formar parte
del listado de Deudores Morosos de CONICYT.

17
Tipificación de la deuda:

Se considera Deuda Sin Retraso al monto de recursos rendibles entregados a


beneficiarios de CONICYT, con una antigü edad má xima de un añ o desde la fecha de la
transferencia.

Se considera Deuda Vencida aquella que después de un añ o calendario y antes de


sobrepasar el añ o seis meses desde efectuada la transferencia, no ha sido rendida o
declarada por parte del beneficiario.

Se considera Deuda Morosa aquella que después de los seis meses de encontrarse
vencida no ha sido rendida ni aprobada, por parte del beneficiario. No se transferirá n
recursos a beneficiarios adjudicados mientras tengan deudas morosas con CONICYT.

7. FONDOS DEL PROYECTO

Los fondos entregados por FONDEF de CONICYT a sus instituciones beneficiarias, só lo


pueden usarse para financiar los gastos que el proyecto demande. Por lo tanto, estos
fondos deben ser manejados con el má ximo de cuidado, y en ningú n caso, ser utilizados
para otros fines, quedando expresamente prohibido utilizar los dineros del proyecto para
realizar inversiones en el mercado de capitales.

18
8. ANEXOS
ANEXO N°1

EXCEPCIONES AL PROCEDIMIENTO DE LICITACIÓN Y/O COTIZACIÓN

a. Antecedentes

Las instituciones beneficiarias de proyectos FONDEF a las cuales no les corresponda aplicar la
Ley de Compras Pú blicas, podrá n solicitar excepciones a la obligació n de licitar o cotizar para
realizar sus adquisiciones o contrataciones de servicios, basá ndose en los casos que describe la
referida Ley para permitir el trato directo con los proveedores.

b. Pasos a seguir para solicitar la excepción

1. Só lo será n consideradas solicitudes realizadas con anterioridad a la compra. No será


autorizada ninguna excepció n a la norma, cuando la solicitud sea realizada después de
efectuada la compra.

2. La solicitud debe ser enviada a través de una carta firmada por el Jefe del Proyecto al
Director del Departamento de Operaciones de FONDEF. En esta carta debe hacerse
referencia a una o má s de las causales descritas má s adelante, explicando
concretamente por qué es aplicable esta causal a la compra en cuestió n; de ser
necesario, debe adjuntarse documentació n de respaldo.

3. El Director del Departamento de Operaciones analizará y decidirá si procede la


excepció n, informá ndole al Director de Proyecto su decisió n a través de una carta con
copia al Representante Institucional y al ejecutivo de proyecto y al analista financiero-
contable a cargo del proyecto.

4. La carta de autorizació n, como los antecedentes previos, deben ser guardados junto a
los documentos de respaldo de la compra y deben ser presentados si son requeridos
en las visitas de seguimiento financiero realizadas por FONDEF y eventualmente por
auditorías realizadas por la Contraloría General de la Repú blica.

c. Casos en los cuales es posible solicitar la excepción y hacer las compras sin
licitación ni cotizaciones

Los casos en los cuales es posible considerar esta excepció n será n evaluados en su mérito y son
los siguientes:

1. Cuando no se presenten interesados a la Licitació n Pú blica realizada y la licitació n se


declare desierta con firma del representante institucional.

2. Si se tratare de contratos que correspondieran a la realizació n o terminació n de un


contrato que se haya terminar anticipadamente por falta de cumplimiento del
contratante u otras causales, y cuyo remanente no supere las 1.000 UTM.

19
3. Si se tratare de contratos de suministro de servicios con personas jurídicas extranjeras
que deban ejecutarse fuera del territorio nacional.

4. En caso de compras urgentes de equipos en razó n de eventos no predecibles y que sin


los cuales el proyecto podría ser afectado seriamente. En estos casos, la solicitud podrá
ser hecha por e-mail dirigido al Director del Departamento de Operaciones con copia al
ejecutivo de proyecto a cargo del proyecto y a la Jefe de la Unidad Financiera y
Contable del Departamento de Operaciones. La solicitud será aprobada o rechazada
dentro de 24 horas de haber sido enviada.

5. Si existen circunstancias o características del contrato que no hagan aconsejable la


licitació n pú blica ni el llamado a cotizar, las que pueden ser las siguientes:

a. Si se requiere contratar la pró rroga de un contrato de suministro de bienes o


servicios, o contratar servicios conexos, respecto de un contrato suscrito con
anterioridad.

b. Si se requiere contratar consultorías que requieran capacidades o competencias


específicas que só lo un proveedor puede suministrarlas. Debe declararse en la
solicitud: el objeto de la consultoría, los documentos y sus contenidos que será n
entregados como resultados por la empresa consultora, el pago estimado de la
consultoría, una declaració n de las capacidades específicas que son necesarias para
realizarla, y que se declare que estas capacidades só lo existen en la empresa
consultora. En caso de ser aprobada la solicitud si apareciere un proveedor
impugnando la compra estableciendo que también pudo proveer el bien o servicio el
gasto no será reconocido como gasto del proyecto.

c. Cuando por la magnitud e importancia que implica la contratació n se hace


indispensable recurrir a un proveedor determinado en razó n de la confianza y
seguridad que se derivan de su experiencia comprobada en la provisió n de los bienes o
servicios requeridos, y siempre que se declare fundadamente que no existen otros
proveedores que otorguen esa seguridad y confianza. En caso de ser aprobada la
solicitud si apareciere un proveedor impugnando la compra estableciendo que
también pudo proveer el bien o servicio el gasto no será reconocido como gasto del
proyecto.

d. Cuando se trate de la reposició n o complementació n de equipamiento o servicios


accesorios, que deben necesariamente ser compatibles con modelos, sistemas o
infraestructura previamente adquirida.

e. Cuando el conocimiento pú blico que generaría el proceso licitatorio previo a la


contratació n pudiera poner en serio riesgo el objeto y la eficacia de la contratació n de
que se trata.

20
ANEXO N° 2
Formato de Certificado de Aportes
Indicaciones:
Todo lo que está en letras azules debe ser reemplazado por los datos del proyecto.

Para cada uno de los ítems se debe anexar una memoria de cá lculo, que dé clara cuenta de có mo
se determinaron los montos que se está n informando.

CERTIFICADO DE APORTE A PROYECTO VIU


CODIGO DEL PROYECTO
NOMBRE DE LA UNIVERSIDAD PATROCINANTE

Fecha

Quienes firman el presente documento, certifican que en el marco del proyecto FONDEF có digo CODIGO DEL
PROYECTO cuyo título es TITULO PROYECTO, se realizaron los siguientes aportes valorizados en el periodo
comprendido entre los meses MESES de ejecució n del proyecto:

ITEM Universidad Jefe de Profesor TOTAL


Sólo deben permanecer los ítems Patrocinante Proyecto Asociado
en los cuales se estén realizando
aportes.
HONORARIOS
INCENTIVOS
REMUNERACIONES
SUBCONTRATOS
CAPACITACION
EQUIPOS
SOFTWARE
INFRAESTRUCTURA
MATERIALES FUNGIBLES
VIAJES Y VIATICOS
ACTIVIDADES DE DIFUSION
PROPIEDAD INTELECTUAL
GASTOS GENERALES
TOTAL

Nombre del Jefe de Proyecto Nombre del Profesor Asociado

Nombre del Representante


Institucional

21
Formatos de Memorias de Cálculo

MEMORIA DE CÁLCULO APORTES EN REMUNERACIONES CERTIFICADO N°

UNIVERSIDAD PATROCINANTE:

CÓDIGO PROYECTO:

PERIODO INFORMADO : FECHA : ../../….


(desde el mes... al mes...) (de emisión del certificado)
%
Monto mes Monto mes Monto mes Monto mes
NOMBRE Y APELLIDOS Monto Total (A) dedicación Total aporte (AxB)
de________2012 de________2012 de________2012 de________2012
(B)
xxx xxxxxx 100.000 100.000 100.000 100.000 400.000 100% 400.000
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
TOTAL 400.000

Instrucciones de llenado

Nombre y apellidos : Ingrese el nombre y apellidos del personal de la institución o empresa que participa en el proyecto.
Monto mes : Ingrese el monto mensual de remuneraciones (total haberes indicado en la liquidación de sueldo)
Monto total : NO ingrese este dato, se calcula automáticamente
: Ingrese el % de dedicación de las personas que participan en el proyecto. Se deben ingresar el % de dedicación sin decimales y
% Dedicación este porcentaje debe corresponder al aprobado por FONDEF.
Total aporte : NO Ingrese el monto total ya que obtiene automáticamente.

Nota: Al total haberes se debe descontar todo pago correspondiente a la asignación de incentivos por participación en proyectos financiados con fondos públicos.

22
MEMORIA DE CÁLCULO APORTES EN EQUIPOS CERTIFICADO N°

UNIVERSIDAD PATROCINANTE

CÓDIGO PROYECTO

PERIODO INFORMADO : FECHA : ../../….


(desde el mes... al mes...) (de emisión del certificado)
Cantidad
Valor del N° de meses de Valor Valor hora Horas por mes Total aporte
Nombre Equipo Descripción del Equipo Actividades Meses Usado
Equipo $ vida útil mensual de uso $ (A) de uso (B) (AxBxC)
(C)

xxx xxxxxx xxxxx xxxxx 1.000.000 10 100.000 5.000 20 4 400.000


1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0
1 0 0 0

TOTAL 400.000

Instrucciones de llenado

Nombre Equipo : Ingresar el nombre del equipo utilizado en el proyecto.


Descripción del Equipo : Ingresar una breve descripción del equipo
Actividades : Ingresar una breve descripción del uso y de las actividades realizadas en el proyecto.
Valor del Equipo : Ingresar Valor del equipo según factura
N° de meses de vida útil : Ingresar los meses de vida útil del equipo
Valor mensual : NO ingrese este dato, se calcula automáticamente
Valor hora de uso del equipo : Ingresar el valor hora de uso del equipo, se debe indicar como se determinó este valor.
Horas por mes de uso : Ingrese número promedio de horas mensuales de uso
Cantidad Meses Usado : Ingrese cantidad de meses utilizado. En general deben ser 4 a no ser que el período informado sea distinto de 4 meses
Total aporte : NO ingrese este dato, se calcula automáticamente

Firma y Cargo

23
MEMORIA DE CÁLCULO APORTES EN INFRAESTRUCTURA CERTIFICADO N°

UNIVERSIDAD PATROCINANTE :

CÓDIGO PROYECTO :

PERIODO INFORMADO : FECHA : ../../….


(desde el mes... al mes...) (de emisión del certificado)
Valor Uso por hora Horas de Uso en un Cantidad Meses Total aporte
Nombre Infraestructura Actividades
(A) $ Mes (B) Usado (C) (AxBxC) $
xxx xxxxxx xxxxx xxxxx 10 20 4 800
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL 800

Instrucciones de llenado

: Ingrese el nombre de la infraestructura especificamente utilizada en el proyecto (Ej. Laboratorio de control de calidad de
Nombre Infraestructura productos)

Actividades : Ingrese una breve descripción del uso y de las actividades realizadas en el proyecto.
: Ingrese el valor estimado por hora de uso (describa brevemente como logró ese valor). Se puede ingresar otra variable de
Valor Uso por hora cálculo como por ejemplo valor del m2 u otro debidamente justificado.
Horas de Uso en un Mes : Ingrese el número total de horas promedio utilizada por mes.
Cantidad Meses Usado : Ingrese la cantidad de meses utilizada en el período
Total aporte : NO ingrese este dato, se calcula automáticamente

Firma y Cargo

24
MEMORIA DE CÁLCULO APORTES EN MATERIALES FUNGIBLES CERTIFICADO N°

UNIVERSIDAD PATROCINANTE:

CÓDIGO PROYECTO :

PERIODO INFORMADO : FECHA : ../../….


(desde el mes... al mes...) (de emisión del certificado)
Costo Unitario o Kg. Total aporte
Nombre Material Utilizado Actividades Cantidad (B)
(A) $ (AxB) $
xxx xxxxxx xxxxxx xxx 10.000 25 250.000

TOTAL $ 250.000

Instrucciones de llenado

Nombre Material Utilizado : Ingrese el nombre del material o materia prima utilizado (Ej. Reactivo químico XXX, murtilla, ferlilizante ABC, etc.)
Actividades : Ingrese una breve descripción del uso en actividades del proyecto.
Precio Unitario o por Kg. : Ingrese precio unitario del material (de acuerdo a factura).
Cantidad : Ingrese cantidad del material usado en el período.
Total aporte :NO ingrese este dato, se calcula automáticamente

Firma y Cargo

25
ANEXO N° 3
Formato de Certificado GASTOS DE ADMINISTRACIÓN SUPERIOR

CERTIFICADO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN SUPERIOR

NOMBRE DE LA INSTITUCION BENEFICIARIA

Fecha:

CERTIFICADO Nº

(Nombre) , Rector de la (Institució n beneficiaria) declara que la Institució n recibió del


proyecto FONDEF (Có digo del Proyecto), la suma de ($ ), para cubrir los gastos incurridos
en la administració n superior del proyecto, correspondientes al período comprendido entre el
(dd/mm/aaaa) y el (dd/mm/aaaa).

______________________________________
Nombre y Firma Rector o Representante Legal de la Institución

26
ANEXO N° 4 FORMULARIO DE DECLARACION DE GASTOS -
Instituciones Públicas FECHA: "fecha"

(Puede solicitar la versión en Excel a su Analista Financiero Contable)


Declaración de Gastos Financiamiento CONICYT a Instituciones Públicas
Programa: "Nombre"
Concurso: "Nombre"

Nombre del Proyecto

Código e Institución Proyecto

Declaración de Gastos N° Año de Ejecución

Monto
Periodo Meses y Año Declarado y
Aprobado (*)

Año … Periodo ….

Tota l Declarado y Aprobado ( c )

(a) TOTAL TRANSFERIDO (fecha)

(b) RENDIDO Y APROBADO ANTERIORMENTE

(c) RENDIDO (Monto Declarado y Aprobado) 0

(d) SALDO POR RENDIR 0

PORCENTAJE POR RENDIR #¡DIV/0!

Nombre y Firma Director de Nombre y Firma Representante


Proyecto Institucional

Departamento de Operaciones
FONDEF- CONICYT

(*) Detalle de gastos en Plataforma de Seguimiento y Control de FONDEF y en listados adjuntos.

(a) Se refiere al monto del giro que se está rindiendo. Si existe más de una cuota por rendir, estas deben ser informadas en
distintos formularios.
27
(b) Sólo se debe usar este recuadro si ya se han presentado rendiciones de cuentas con cargo a este mismo giro de fondos.
(c) Es la suma de los montos declarados y aprobados en la Plataforma de Seguimiento y Control, que se están informando en
el presente certifi cado.
(d) Se refi ere a la diferencia del monto transferido menos los totales rendido. El saldo por rendir nunca puede ser negativo.
Sólo se acepta que se rinda hasta el total girado.
PROGRAMA: "Nombre" FECHA: "Fecha"
CONCURSO: "Nombre"
CÓDIGO: "Código" N° RENDICIÓN: "Número"
INSTITUCIÓN: "Nombre" AÑO EJECUCIÓN: "Año"

N° RUT Beneficiario o
Ítem de Gasto Subítem de Gasto Nombre Beneficiario o Proveedor Detalle del Gasto Tipo de Documento Nº Documento Fecha Documento Monto Rendido
Correlativo Proveedor

TOTAL 0

VICTOR MANRIQUEZ
Nombre y Firma Representante
Nombre y Firma Director de Proyecto DIRECTOR DEPARTAMENTO DE
Institucional
OPERACIONES FONDEF -CONICYT

28
ANEXO N° 5 FORMULARIO DE RENDICION DE CUENTAS -
Instituciones Privadas
(Puede solicitar la versión en Excel a su Analista Financiero Contable)

29
PROGRAMA: "Nombre" FECHA: "Fecha"
CONCURSO: "Nombre"
CÓDIGO: "Código" N° RENDICIÓN:
INSTITUCIÓN: "Nombre" AÑO EJECUCIÓN:

N° RUT Beneficiario o
Ítem de Gasto Subítem de Gasto Nombre Beneficiario o Proveedor Detalle del Gasto Tipo de Documento Nº Documento Fecha Documento Monto Rendido
Correlativo Proveedor

TOTAL 0

Nombre y Firma Representante


Nombre y Firma Director de Proyecto
Institucional

30
ANEXO N° 6 INFORME DE RESULTADOS COMISIÓN DE
SERVICIO

Destino
Funcionario/Investigador
Periodo (fechas de inicio y término )

Objetivo del Viaje

Proyecto (nombre y código )

1. Indique las actividades desarrolladas durante el viaje

2. Indique los principales resultados de las actividades desarrolladas

3. Indique los beneficios para Proyecto

4. Indique los contactos u otros aspectos relevantes que destacar del viaje

N° de ticket de
vuelo (*)
(´) Adjuntar ticket o tarjeta de embarque

Director del Proyecto Funcionario/Investigador que efectuó el viaje


Nombre y firma Nombre y firma

31