FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC

PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321

ACTIVO S/.
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 12,000,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
33 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 500,000.00
331 Terrenos 400,000
333 Maquinaria y equipo de explotacion 100,000
TOTAL ACTIVO 12,500,000.00

PASIVO

TOTAL PASIVO

RESUMEN

TOTAL ACTIVO 12,500,000.00

TOTAL PASIVO -
50 CAPITAL 12,500,000.00
501 Capital social
 2,500,000.00
1,500,000.00
3,500,000.00

4,500,000.00
12,000,000.00
 CAMIONETA

VALOR INICIAL
VALOR DE RESCATE
VIDA ÚTIL

DEPRECIACIÓN LÍNEA RECTA

MESES MONTO A DEPRECIAR TASA DE DEPRECIACIÓN
1 95,000.00 0.008333333333333
2 95,000.00 0.008333333333333
3 95,000.00 0.008333333333333
4 95,000.00 0.008333333333333
5 95,000.00 0.008333333333333
6 95,000.00 0.008333333333333
7 95,000.00 0.008333333333333
8 95,000.00 0.008333333333333
9 95,000.00 0.008333333333333
10 95,000.00 0.008333333333333
11 95,000.00 0.008333333333333
12 95,000.00 0.008333333333333
 100,000.00
5,000.00
10 AÑOS O 120 MESES

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR LIBRO

791.67 791.67 94,208.33
791.67
791.67
791.67
791.67
791.67
791.67
791.67
791.67
791.67
791.67
791.67
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

RAZÓN SOCIAL:
PERÍODO:
RUC:

OPERACIONES BANCARIAS
NÚMERO
CORRELATIVO
FECHA DE LA MEDIO DE
DEL REGISTRO O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN PAGO
CÓDIGO ÚNICO
DE LA OPERACIÓN
(TABLA 1) DETALLE COMPROBANTE

DEPOSITO
001 1/2/2020 001 PAGO FT 003-8922
003 1/2/2020 001 PAGO FT E001-3432
004 1/3/2020 001 PAGO FT 008-2311

005 1/4/2020 001 COBRO FT E001-003

006 1/4/2020 001 COBRO FT E001-004

007 1/5/2020 001 PAGO FT 009-2321

008 1/5/2020 001 PAGO FT 003-54899

009 1/5/2020 001 PAGO FT 003-56644

010 1/5/2020 001 COBRO FT E001-008

011 1/15/2020 001 RECIBO.

012 1/15/2020 001 Compra de acciones
013 1/18/2020 001 PAGO FT 003-8922
015 1/20/2020 PRESTAMO MÁS INTERESES

016 1/21/2020 001 PAGO RH E001-838

017 1/22/2020 001 COBRO FT E001-010

018 1/23/2020 001 PAGO PLAN.
019 1/23/2020 001 PAGO BENEFICIOS

020 1/24/2020 001 PAGO FT F007-3433

021 1/25/2020 001 PAGO FT 009-33223

022 1/31/2020 001 COBRO FT E001-012

023 1/31/2020 001 PAGO IGV - IPRTA

024 1/31/2020 001 PAGO FT 003-090993

025 1/31/2020 001 RECIBO(MULTA) 001-326

CUENTA CORRIENTE"

VALENCIANA SAC
2020
20773490321

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE

NÚMERO DE TRANSACCIÓN
BANCARIA, DE DOCUMENTO
APELLIDOS Y NOMBRES,
SUSTENTATORIO O DE CÓDIGO
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN

LOS ALGARROBOS SAC 14

RAULETI PERÚ S.A.A. CH.001-0012 42
TRITON PERU SAC 42
IMPORTACIONES OMEGA S.A.C 42
TIENDAS MODAS UP S.A.C. CH. 001-645 12
ELEGANTES DEL SUR E.I.R.L. CH. 001-248 12
EDELNOR SAC CH. 001- 0032 42
EMAPA SAC CH. 001- 0032 42
ENTEL SAA CH. 001- 0032 42
OSCHELE S.A.A. CH. 001-698 12
GOBIERNO REGIONAL DE TRUJILLO 40
LOS ALGARROBOS SAC 11
INDUSTRIAL CUERO SAC CH-001-078 42
GOBIERNO PERUANO 45
451
LOPEZ LLANOS JUAN CH. 001-34322 42
424
TUS TABAS.COM EIRL CH-001-778 12
LOS ALGARROBOS SAC 41
LOS ALGARROBOS SAC 41
4114
4115
4151
PACIFICO S.A.A. CH-001-0013 42
421
MARKETING ASOCIADOS S.A.C. CH-001-074 42
421
CALIMOD PERU SAC CH-001-3215 12
LOS ALGARROBOS SAC 40
4011
40171
ESTACION DE SERVICIOS REY SAC 42
421
MUNICIPALIDAD 40
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA

DENOMINACIÓN

CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y

DIRECTORES
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
INVERSIONES FINANCIERAS
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
OBLIGACIONES FINANCIERAS
Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Honorarios por pagar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Compensación por tiempo de servicios
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas
Renta de tercera categoría
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
SUMAS
SALDO
 SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

12,000,000.00
1,032,500.00
2,360.00 RESUMEN POR LOS INGRES
2,950.00 CODIGO CUENTA
201,600.00 10
672,000.00 14
1,531.64 45
601.80 12
2,124.00
476,000.00 RESUMEN POR LOS EGRE
200.00 40
20,000.00 41
315,000.00 42
94,500.00 11
10
1,748.00

448,000.00
13,832.62

2,917.20
1,458.60
1,338.17
7,080.00

14,160.00

112,000.00
-
69,083.78
24,571.32
1,180.00

350.00
14,004,100.00 1,514,987.13
12,489,112.87

14,004,100.00
 RESUMEN POR LOS INGRESOS
CUENTA DEBE HABER
14,004,100.00
12,000,000.00
94,500.00
1,909,600.00

RESUMEN POR LOS EGRESOS

94,205.10
19,546.59
1,370,851.44
20,000.00
1,504,603.13
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321

NUMERO
INFORMACION DEL PROVEEDORES
CORRELATIV N° DEL COMPROBANTE DE
O DEL FECHA DE PAGO, DCTO N° ORDEN DEL
REGISTRO O EMISION FORMULARIO FISICO, N°
CODIGO DE DUA
OPERACIÓN DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO (TABLA 2) NUMERO

1 1/2/2020 003-8922 6 20354666667
2 1/2/2020 F007-3433 6 20100033299

3 1/2/2020 E001-3432 6
20556128954
4 1/3/2020 008-2311 6 20486249639
5 1/5/2020 FC009-232 6 20354666667
6 1/5/2020 009-2321 6 20354617777
7 1/5/2020 003-54899 6 20354619944
8 1/5/2020 003-56644 6 20354613289
9 1/18/2020 003-8922 6 20354615278
10 1/21/2020 E001-838 6 10394020491
11 1/25/2020 009-33223 6 20443940210
12 1/31/2020 003-090993 6 20443945012

TOTALES
 0.02 0.18

ADQUISICIONES GRAVADAS REFERENCIA DE COMPROBANT

FORMACION DEL PROVEEDORES
DESTINADAS A OPERACIONES DOCUMENTO ORIGINAL QUE S
OTROS
IMPORTE
TRIBUTOS
TOTAL
Y CARGOS
BASE
APELLIDOS Y NOMBRES / RAZON SOCIAL IGV FECHA
IMPONIBLE

RAULETI PERÚ S.A.A. 875,000.00 157,500.00 1,032,500.00

PACIFICO S.A.A. 6,000.00 1,080.00 7,080.00

TRITON PERU SAC 2,000.00 360.00 2,360.00

IMPORTACIONES OMEGA S.A.C 2,500.00 450.00 2,950.00

RAULETI PERÚ S.A.A. 700.00 126.00 826.00 1/2/2020
HIDRANDINA SA 1,298.00 233.64 1,531.64
SELALIB SA 510.00 91.80 601.80
ENTEL SAA 1,800.00 324.00 2,124.00
INDUSTRIAL CUERO SAC 350,000.00 63,000.00 413,000.00
LOPEZ LLANOS JUAN 1,900.00 152.00 1,748.00
MARKETING ASOCIADOS S.A.C. 12,000.00 2,160.00 14,160.00
ESTACION DE SERVICIOS REY SAC 1,000.00 180.00 1,180.00

1,254,708.00 225,505.44 152.00 1,480,061.44

REFERENCIA DE COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

CENTRALIZAC
N° DEL
TIPO CODIGO CUENTA
COMPROBANT
(TABLA SERIE
E DE PAGO O
10) CTA 60 COMPRAS
DOCUMENTO
6011 6011 Mercaderías
182 659 Otros gastos de gestión

6311 63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR

TERCEROS
659 6311 Transporte
7 003 8922 6011 6323 Auditoría y contable
6361 6361 Energía eléctrica
6363 6363 Agua
6365 6365 Internet
6011 6371 Publicidad
6323 65 OTROS GASTOS DE GESTION
6371 18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
182 Seguros

40
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y
APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
4011 Impuesto general a las ventas
40172 Renta de cuarta categoría

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

TERCEROS

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por

pagar
424 Honorarios por pagar
 CENTRALIZACION RESUMEN- COMPRAS
DEBE
1,225,700.00
1,225,700.00
3,500.00

19,508.00
2,000.00
1,900.00
1,298.00
510.00
1,800.00
12,000.00
3,500.00
RATADOS POR ANTICIPADO 6,000.00
6,000.00

225,505.44

1,478,313.44
1,748.00
TOTAL 1,480,213.44
HABER

152.00

1,480,061.44

1,480,213.44
FORMATO 14.1 : REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SA
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIEN

NÚMERO
CORRELATIVO DEL FECHA DE
REGISTRO O VENCIMIENTO
CÓDIGO ÚNICO DE Y/O PAGO N° SERIE O N° DOC. DE IDENTIDAD
LA OPERACIÓN TIPO SERIE DE LA
NÚMERO
(TABLA 10) MÁQUINA
REGISTRADORA TIPO (TABLA 2) NÚMERO

01 1/4/2020 01 E001 003 06 20495026013

02 1/4/2020 01 E001 004 06 20778923551
03 1/5/2020 01 E001 008 06 20354392871
04 1/22/2020 01 E001 010 06 20444798421
05 1/27/2020 01 001 322 06 20778923551
06 1/31/2020 01 E001 012 06 20444798999

CENTRALIZACION DE VENTAS
Cuenta Denominacion DEBE HABER
12 Cuentas por cobrar tercero 1,932,944.00
Facturas Boletas u otros
121 comprobantes
1212 Emitidas
40 TRIBUTOS 294,855.86
401 Gobierno Nacional
4011 IGV
70 Ventas 1,638,088.14
701 Mercaderia
 VALENCIANA SAC

18%

REFERENCIA DEL COM. DE PAGO O DOC. ORIGINAL Q

INFORMACIÓN DEL CLIENTE
MODIFICA
BASE IMPONIBLE IMPORTE TOTAL
DE LA DEL
IGV Y/O IPM
OPERACIÓN COMPROBANTE
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADA DE PAGO TIPO
FECHA SERIE
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL (TABLA 10)

TIENDAS MODAS UP S.A.C. 189,830.51 34,169.49 224,000.00

ELEGANTES DEL SUR E.I.R.L. 569,491.53 102,508.47 672,000.00
OSCHELE S.A.A. 403,389.83 72,610.17 476,000.00
TUS TABAS.COM EIRL 379,661.02 68,338.98 448,000.00
ELEGANTES DEL SUR E.I.R.L. 800.00 144.00 944.00 01 E001
CALIMOD PERU SAC 94,915.25 17,084.75 112,000.00
1,638,088.14 294,855.86 1,932,944.00
. DE PAGO O DOC. ORIGINAL QUE SE
MODIFICA

N° DEL COMPROBANTE
DE PAGO O DOCUMENTO

70

004 77
FORMATO PLANILLA DE REMUNERACIONES
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321

TOTAL
CARGOS U SUELDO
N° DNI APELLIDOS Y NOMBRES A.F. REMUNERAC.
OCUPACION BASICO SNP/ONP
BRUTA

1 4422768 NORIEGA ROMERO ELAYN GERENTE 3,500.00 93.00 3,593.00 467.09

2 45489032 LI FEI ELENA ADMINISTRADORA 2,000.00 2,000.00 260.00
3 14659034 CHANCA LOO ESTEBAN JEFE DE VENTAS 2,000.00 2,000.00 260.00
4 10104457 PIEDRA GONZALES MARIO ASISTENTE DE VENTAS 1,200.00 93.00 1,293.00
5 70342801 CIRO PEREZ JUAN ALMACÉN 1,200.00 1,200.00 156.00
6 75662094 ALBUJER LLANOS FREDY ALMACÉN 1,200.00 93.00 1,293.00 168.09
7 42354355 CUNZA MARTINEZ JOSE ALMACÉN 1,200.00 93.00 1,293.00
8 66476464 DAVILA CHUNA YSMAEL CHOFER 1,200.00 1,200.00 156.00
9 1572899 HUAMAN CHAVEZ PEDRO SEGURIDAD 1,000.00 93.00 1,093.00
10 8920202 LLANOS RUIZ MIJAEL SERVICIOS GENERALES 1,000.00 93.00 1,093.00
TOTALES: 16,058.00 1,467.18

SNP/ ONP INTEGRA PROFUTURO ESSALUD

APORTE
13% 10.00% 10.00% 9%
OBLIGATORIO

COMISIÓN % SOBRE R.A. 1.55% 1.69%

PRIMA SEGURO 1.35% 1.35%
 RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL
REMUNERACION EMPLEADOR
APORTE COMISION% PRIMA DE RENTA DE 5ta. TOTAL NETA
AFP
OBLIGATORIO SOBRE R.A. SEGURO CATEG. DSCTO ESSALUD

138.99 606.08 2,986.92 323.37

- 260.00 1,740.00 180.00
- 260.00 1,740.00 180.00
PROFUTURO 129.30 21.85 17.46 168.61 1,124.39 116.37
156.00 1,044.00 108.00
168.09 1,124.91 116.37
PROFUTURO 129.30 21.85 17.46 168.61 1,124.39 116.37
156.00 1,044.00 108.00
INTEGRA 109.30 16.94 14.76 141.00 952.00 98.37
INTEGRA 109.30 16.94 14.76 141.00 952.00 98.37
- 477.20 77.59 64.42 138.99 2,225.38 13,832.62 1,445.22
 Calculo Renta de 5ta Categoria
Ramos Barraza Milagros - Gerente
APORTACIONES DEL Proyección de ingresos brutos anuales S/. 50,948.74
EMPLEADOR Monto de 7 UIT descontable S/. 30,100.00
TOTAL
APORTES Renta neta gravable de impuesto de quinta S/. 20,848.74
323.37
180.00 Escala UIT Tasas Máximos en S/. Monto afecto en S/. Impuesto en S/.
180.00 Hasta 5 UIT 8% 21,500 20,849 1,667.90
116.37 Mas de 5 UIT hasta 20 UIT 14% 86,000 0 -
108.00 Mas de 20 UIT hasta 35 UIT 17% 150,500 0 -
116.37 Mas de 35 UIT hasta 45 UIT 20% 193,500 0 -
116.37 Mas de 45 UIT 30% > 193500 0 -
108.00 Impuesto a la Renta a pagar por el año en curso 20,849 1,667.90
98.37
98.37
1,445.22 Retención Mensual aproximada que se realiza al trabajador 138.99
Unidad Impositiva Tributaria (UIT) del año en curso 4,300.00
43116
 ENERO N° DNI CALCULO DE GRATIFICACIONES

LIQUIDACIÓN DE IMPUESTOS ( IGV-RENTA) 1 4422768 RAMOS BARRAZA MILAGROS

2 45489032 LI FEI ELENA
A. Cálculo de IGV 3 14659034 CHANCA LOO ESTEBAN
4 10104457 PIEDRA GONZALES MARIO
VENTAS NETAS IGV VENTAS TOTALES 5 70342801 CIRO PEREZ JUAN
BASE IMPONIBLE DE VEN 18% 6 75662094 ALBUJER LLANOS FREDY
S/1,638,088 S/294,856 S/1,932,944 7 42354355 CUNZA MARTINEZ JOSE
8 66476464 DAVILA CHUNA YSMAEL
COMPRAS NETAS IGV COMPRAS TOTALES 9 1572899 HUAMAN CHAVEZ PEDRO
BASE IMPONIBLE DE COM 18% 10 8920202 LLANOS RUIZ MIJAEL
S/1,254,289 S/225,772 S/1,480,061

N° DNI CALCULO DE CTS

IGV VENTAS -IGV DE COMPRAS = IGV POR PAGAR 1 4422768 RAMOS BARRAZA MILAGROS
2 45489032 LI FEI ELENA
IGV POR PAGAR S/ 69,083.78 3 14659034 CHANCA LOO ESTEBAN
4 10104457 PIEDRA GONZALES MARIO
B. 5 70342801 CIRO PEREZ JUAN
Cálculo de Pago a cuenta de Impuesto a la Renta Régimén General
6 75662094 ALBUJER LLANOS FREDY
VENTAS NETAS 1.5% PAGO A CUENTA I.R. 7 42354355 CUNZA MARTINEZ JOSE
BASE IMPONIBLE DE VEN 8 66476464 DAVILA CHUNA YSMAEL
S/1,638,088 S/24,571 9 1572899 HUAMAN CHAVEZ PEDRO
10 8920202 LLANOS RUIZ MIJAEL

PAGO A CUENTA I.R. S/ 24,571.32

N° DNI CALCULO DE VACACIONES

TOTAL A PAGAR ( PERIODO ENERO ) S/ 93,655.10 1 4422768 RAMOS BARRAZA MILAGROS

2 45489032 LI FEI ELENA
3 14659034 CHANCA LOO ESTEBAN
4 10104457 PIEDRA GONZALES MARIO
5 70342801 CIRO PEREZ JUAN
6 75662094 ALBUJER LLANOS FREDY
7 42354355 CUNZA MARTINEZ JOSE
8 66476464 DAVILA CHUNA YSMAEL
9 1572899 HUAMAN CHAVEZ PEDRO
10 8920202 LLANOS RUIZ MIJAEL

N° DNI CALCULO DE VACACIONES

1 4422768 RAMOS BARRAZA MILAGROS

2 45489032 LI FEI ELENA
3 14659034 CHANCA LOO ESTEBAN
4 10104457 PIEDRA GONZALES MARIO
5 70342801 CIRO PEREZ JUAN
6 75662094 ALBUJER LLANOS FREDY
7 42354355 CUNZA MARTINEZ JOSE
8 66476464 DAVILA CHUNA YSMAEL
9 1572899 HUAMAN CHAVEZ PEDRO
10 8920202 LLANOS RUIZ MIJAEL

PARTICIPACION DE TRABAJADORES
TOTAL DE REMUNERACION PAGADA
TOTAL DIAS TRABAJADOS
 CARGOS U SUELDO REMUNERACION DIAS MONTO
A.F. MESES TRABAJ.
OCUPACION BASICO COMPUT. TRABAJ. CALCULADO

Gerente 3,500.00 93.00 3,593.00 6 30 3,593.00

Administrador 2,000.00 2,000.00 6 30 2,000.00
Supervisor de ventas 2,000.00 2,000.00 6 30 2,000.00
Ejecutivo de ventas 1,200.00 93.00 1,293.00 6 30 1,293.00
Ejecutivo de ventas 1,200.00 1,200.00 6 30 1,200.00
Almacenero 1,200.00 93.00 1,293.00 6 30 1,293.00
Almacenero 1,200.00 93.00 1,293.00 6 30 1,293.00
Chofer 1,200.00 1,200.00 6 30 1,200.00
SEGURIDAD 1,000.00 93.00 1,093.00 6 30 1,093.00
SERVICIOS GENERALE 1,000.00 93.00 1,093.00 6 30 1,093.00

CARGOS U FECHA DE SUELDO REMUNERACION PROV. MES 6

A.F. TOTAL
OCUPACION INGRESO BASICO COMPUTABLE CTS

Gerente 1/2/2020 3,500.00 93.00 3,593.00 3,593.00 1,796.50

Administrador 1/2/2020 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,000.00
Supervisor de ventas 1/2/2020 2,000.00 2,000.00 2,000.00 1,000.00
Ejecutivo de ventas 1/2/2020 1,200.00 93.00 1,293.00 1,293.00 646.50
Ejecutivo de ventas 1/2/2020 1,200.00 1,200.00 1,200.00 600.00
Almacenero 1/2/2020 1,200.00 93.00 1,293.00 1,293.00 646.50
Almacenero 1/2/2020 1,200.00 93.00 1,293.00 1,293.00 646.50
Chofer 1/2/2020 1,200.00 1,200.00 1,200.00 600.00
SEGURIDAD 1/2/2020 1,000.00 93.00 1,093.00 1,093.00 546.50
SERVICIOS GENERALE 1/2/2020 1,000.00 93.00 1,093.00 1,093.00 546.50

CARGOS U FECHA DE SUELDO REMUNERACION

A.F. ESSALUD 9% TOTAL
OCUPACION INGRESO BASICO COMPUTABLE

Gerente 1/2/2020 3,500.00 93.00 3,593.00 323.37 3,916.37

Administrador 1/2/2020 2,000.00 2,000.00 180 2,180.00
Supervisor de ventas 1/2/2020 2,000.00 2,000.00 180 2,180.00
Ejecutivo de ventas 1/2/2020 1,200.00 93.00 1,293.00 116.37 1,409.37
Ejecutivo de ventas 1/2/2020 1,200.00 1,200.00 108 1,308.00
Almacenero 1/2/2020 1,200.00 93.00 1,293.00 116.37 1,409.37
Almacenero 1/2/2020 1,200.00 93.00 1,293.00 116.37 1,409.37
Chofer 1/2/2020 1,200.00 1,200.00 108 1,308.00
SEGURIDAD 1/2/2020 1,000.00 93.00 1,093.00 98.37 1,191.37
SERVICIOS GENERALE 1/2/2020 1,000.00 93.00 1,093.00 98.37 1,191.37

CARGOS U FECHA DE SUELDO POR LOS

DIAS TRABAJADOS TOTAL INGRESOS POR INGRESOS
OCUPACION INGRESO BASICO DIAS

Gerente 1/2/2020 3,500.00 30 3,500.00 8,622.27 19,469.65

Administrador 1/2/2020 2,000.00 30 2,000.00 8,622.27 11,125.52
Supervisor de ventas 1/2/2020 2,000.00 30 2,000.00 8,622.27 11,125.52
Ejecutivo de ventas 1/2/2020 1,200.00 30 1,200.00 8,622.27 6,675.31
Ejecutivo de ventas 1/2/2020 1,200.00 30 1,200.00 8,622.27 6,675.31
Almacenero 1/2/2020 1,200.00 30 1,200.00 8,622.27 6,675.31
Almacenero 1/2/2020 1,200.00 30 1,200.00 8,622.27 6,675.31
Chofer 1/2/2020 1,200.00 30 1,200.00 8,622.27 6,675.31
SEGURIDAD 1/2/2020 1,000.00 30 1,000.00 8,622.27 5,562.76
SERVICIOS GENERALE 1/2/2020 1,000.00 30 1,000.00 8,622.27 5,562.76
300 15,500.00 86,222.75 86,222.75
172,445.50
15,500.00 FACTOR INGRESOS 5.56
300.00 FACTOR DIAS 287.41
 PROV. MES 6 PROV. MES 1
BONIF.
GRATIFIC. GRATIFIC.
ESSALUD

323.37 3,916.37 652.73

180.00 2,180.00 363.33
180.00 2,180.00 363.33
116.37 1,409.37 234.90
108.00 1,308.00 218.00
116.37 1,409.37 234.90
116.37 1,409.37 234.90
108.00 1,308.00 218.00
98.37 1,191.37 198.56
98.37 1,191.37 198.56
2,917.20

PROV. MES 1
CTS

299.42
166.67
166.67
107.75
100.00
107.75
107.75
100.00
91.08
91.08
1,338.17

PROV. MES 6 PROV. MES 1

VACACIONES VACACIONES

1,958.19 326.36
1,090.00 181.67
1,090.00 181.67
704.69 117.45
654.00 109.00
704.69 117.45
704.69 117.45
654.00 109.00
595.69 99.28
595.69 99.28
1,458.60

TOTAL
UTILIDAD

28,091.93
19,747.79
19,747.79
15,297.58
15,297.58
15,297.58
15,297.58
15,297.58
14,185.03
14,185.03
172,445.50
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
ESTABLECIMIENTO (1): HUARAZ - PERU
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: J403-432
TIPO (TABLA 5): 01
DESCRIPCIÓN: ZAPATOS
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE

TIPO DE OPERACIÓN ENTRADAS
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR

TIPO (TABLA SERIE /

FECHA (TABLA 12) CANTIDAD COSTO UNITARIO
10) NUMERO
1/2/2020 0 SALDO INICIAL 16
1/4/2020 9 003-8922 02 25,000.00 35.00
1/4/2020 9 E001-003 01
1/4/2020 9 E001-004 01
1/5/2020 7 FC009-232 06 -20.00 35.00
1/5/2020 9 E001-008 01
1/18/2020 9 003-8922 02 10,000.00 35.00
1/22/2020 9 E001-010 01
1/31/2020 9 E001-012 01

COSTO DE VENTA PRECIO DE VENTA GANANCIA(60%)

1,207,500.00 1,932,000.00 724,500.00

O VALORIZADO"
VALENCIANA SAC (+) Inventario Inicial 0.00
(+) Compras Netas 1,224,300.00
(-) Inventario Final -1,207,500.00
(=) Costo de Ventas 16,800.00

NTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

- - -
875,000.00 25,000.00 35.00 875,000.00
- 4,000.00 35.00 140,000.00 21,000.00 35.00 735,000.00
- 12,000.00 35.00 420,000.00 9,000.00 35.00 315,000.00
-700.00 - 8,980.00 35.00 314,300.00
- 8,500.00 35.00 297,500.00 480.00 35.00 16,800.00
350,000.00 10,480.00 35.00 366,800.00
8,000.00 35.00 280,000.00 2,480.00 35.00 86,800.00
2,000.00 35.00 70,000.00 480.00 35.00 16,800.00
480.00 35.00 16,800.00
1,224,300.00 1,207,500.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO "

RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC

PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
FECHA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CTA
----------------------------------------------------------------------------------------1----------------------------------------------------------------------------------------
1/2/2020 POR ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL DE LA EMPRESA 14
1/2/2020 POR ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL DE LA EMPRESA 1421
1/2/2020 POR ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL DE LA EMPRESA 33
1/2/2020 POR ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL DE LA EMPRESA 331
1/2/2020 POR ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL DE LA EMPRESA 333
1/2/2020 POR ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL DE LA EMPRESA 50
1/2/2020 POR ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL DE LA EMPRESA 501
----------------------------------------------------------------------------------------2----------------------------------------------------------------------------------------
1/5/2020 REGISTRO DE DESVALORIZACION DE MERCADERIA 69
1/5/2020 REGISTRO DE DESVALORIZACION DE MERCADERIA 6951
1/5/2020 REGISTRO DE DESVALORIZACION DE MERCADERIA 29
1/5/2020 REGISTRO DE DESVALORIZACION DE MERCADERIA 291
----------------------------------------------------------------------------------------3----------------------------------------------------------------------------------------
1/10/2020 POR LAPROVISION DE COBRANZA DUDOSA FT E001-003 68
1/10/2020 POR LAPROVISION DE COBRANZA DUDOSA FT E001-003 6871
1/10/2020 POR LAPROVISION DE COBRANZA DUDOSA FT E001-003 19
1/10/2020 POR LAPROVISION DE COBRANZA DUDOSA FT E001-003 1911
----------------------------------------------------------------------------------------4----------------------------------------------------------------------------------------
1/10/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 94
1/10/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 79
----------------------------------------------------------------------------------------5----------------------------------------------------------------------------------------
1/10/2020 POR EL CASTIGO DE LA CUENTA DE COBR. DUDOSA 19
1/10/2020 POR EL CASTIGO DE LA CUENTA DE COBR. DUDOSA 191
1/10/2020 POR EL CASTIGO DE LA CUENTA DE COBR. DUDOSA 12
1/10/2020 POR EL CASTIGO DE LA CUENTA DE COBR. DUDOSA 121
----------------------------------------------------------------------------------------6----------------------------------------------------------------------------------------
1/15/2020 POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS ARBITRIOS 64
1/15/2020 POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS ARBITRIOS 6432
1/15/2020 POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS ARBITRIOS 40
1/15/2020 POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS ARBITRIOS 40634
----------------------------------------------------------------------------------------7----------------------------------------------------------------------------------------
1/15/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 94
1/15/2020 POR EL DESTINO G CARGAS 79
----------------------------------------------------------------------------------------8----------------------------------------------------------------------------------------
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 62
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 621
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 627
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 40
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 4031
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 4032
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 40173
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 40391
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 40392
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 41
1/23/2020 POR LA PROVISION DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES 411
----------------------------------------------------------------------------------------9----------------------------------------------------------------------------------------
1/23/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 94
1/23/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 79
----------------------------------------------------------------------------------------10----------------------------------------------------------------------------------------
1/23/2020 POR LA PROVISION DE CTS, GRATIFIC Y VACACIONES DEL MES 62
1/23/2020 POR LA PROVISION DE CTS, GRATIFIC Y VACACIONES DEL MES 6214
1/23/2020 POR LA PROVISION DE CTS, GRATIFIC Y VACACIONES DEL MES 6215
1/23/2020 POR LA PROVISION DE CTS, GRATIFIC Y VACACIONES DEL MES 6291
1/23/2020 POR LA PROVISION DE CTS, GRATIFIC Y VACACIONES DEL MES 41
1/23/2020 POR LA PROVISION DE CTS, GRATIFIC Y VACACIONES DEL MES 4114
1/23/2020 POR LA PROVISION DE CTS, GRATIFIC Y VACACIONES DEL MES 4115
1/23/2020 POR LA PROVISION DE CTS, GRATIFIC Y VACACIONES DEL MES 4151
----------------------------------------------------------------------------------------11----------------------------------------------------------------------------------------
1/23/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 94
1/23/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 79
----------------------------------------------------------------------------------------12----------------------------------------------------------------------------------------
1/25/2020 POR EXCEDENTE DE REVALUACION DEL TERRENO 57
1/25/2020 POR EXCEDENTE DE REVALUACION DEL TERRENO 571
1/25/2020 POR EXCEDENTE DE REVALUACION DEL TERRENO 59
1/25/2020 POR EXCEDENTE DE REVALUACION DEL TERRENO 592
----------------------------------------------------------------------------------------15----------------------------------------------------------------------------------------
1/27/2020 POR EL DESCUENTO OBTENIDO 42
1/27/2020 POR EL DESCUENTO OBTENIDO 421
1/27/2020 POR EL DESCUENTO OBTENIDO 16
1/27/2020 POR EL DESCUENTO OBTENIDO 1673
1/27/2020 POR EL DESCUENTO OBTENIDO 77
1/27/2020 POR EL DESCUENTO OBTENIDO 775
----------------------------------------------------------------------------------------16----------------------------------------------------------------------------------------
1/28/2020 POR LA NOTA DE DEBITO N° 9993 63
1/28/2020 POR LA NOTA DE DEBITO N° 9993 6391
1/28/2020 POR LA NOTA DE DEBITO N° 9993 10
1/28/2020 POR LA NOTA DE DEBITO N° 9993 1041
----------------------------------------------------------------------------------------17----------------------------------------------------------------------------------------
1/28/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 94
1/28/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 79
----------------------------------------------------------------------------------------18----------------------------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------------------------19----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR EL COSTO DE VENTAS 69
1/31/2020 POR EL COSTO DE VENTAS 691
1/31/2020 POR EL COSTO DE VENTAS 20
1/31/2020 POR EL COSTO DE VENTAS 201
----------------------------------------------------------------------------------------23----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE VENTAS 12
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE VENTAS 121
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE VENTAS 40
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE VENTAS 4011
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE VENTAS 70
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE VENTAS 701
----------------------------------------------------------------------------------------24----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 70
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 701
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 40
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 4011
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 12
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 121
----------------------------------------------------------------------------------------25---------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 60
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 6011
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 63
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 6311
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 6323
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 6361
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 6363
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 6365
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 6371
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 65
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 659
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 18
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 182
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 40
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 4011
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 40172
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 42
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 421
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE COMPRAS 424
----------------------------------------------------------------------------------------26----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR EL DESTINO A ALMACEN 20
1/31/2020 POR EL DESTINO A ALMACEN 201
1/31/2020 POR EL DESTINO A ALMACEN 61
1/31/2020 POR EL DESTINO A ALMACEN 611
----------------------------------------------------------------------------------------27----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 94
1/31/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 79
----------------------------------------------------------------------------------------28----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 42
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 421
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 40
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 4011
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 60
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACION DE LA NOTA DE CREDITO 6011
----------------------------------------------------------------------------------------29----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR LA DEVOLUCION DEL ALMACEN 61
1/31/2020 POR LA DEVOLUCION DEL ALMACEN 611
1/31/2020 POR LA DEVOLUCION DEL ALMACEN 20
1/31/2020 POR LA DEVOLUCION DEL ALMACEN 201
----------------------------------------------------------------------------------------30----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACIÓN DE INGRESOS DEL LIBRO CAJA 10
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACIÓN DE INGRESOS DEL LIBRO CAJA 14
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACIÓN DE INGRESOS DEL LIBRO CAJA 12
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACIÓN DE INGRESOS DEL LIBRO CAJA 45
----------------------------------------------------------------------------------------31----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACIÓN DE EGRESOS DEL LIBRO CAJA 42
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACIÓN DE EGRESOS DEL LIBRO CAJA 40
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACIÓN DE EGRESOS DEL LIBRO CAJA 41
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACIÓN DE EGRESOS DEL LIBRO CAJA 11
1/31/2020 POR LA CENTRALIZACIÓN DE EGRESOS DEL LIBRO CAJA 10
----------------------------------------------------------------------------------------32----------------------------------------------------------------------------------------22
1/31/2020 POR LA PROVISION DE DEPRECIACION DE LA CAMIONETA 68
1/31/2020 POR LA PROVISION DE DEPRECIACION DE LA CAMIONETA 684
1/31/2020 POR LA PROVISION DE DEPRECIACION DE LA CAMIONETA 39
1/31/2020 POR LA PROVISION DE DEPRECIACION DE LA CAMIONETA 395
----------------------------------------------------------------------------------------33----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 94
1/31/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 79
----------------------------------------------------------------------------------------34----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO DE TRIBUTOS 64
1/31/2020 POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO DE TRIBUTOS 6434
1/31/2020 POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO DE TRIBUTOS 40
1/31/2020 POR EL RECONOCIMIENTO DEL GASTO DE TRIBUTOS 40631
----------------------------------------------------------------------------------------35----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 94
1/31/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 79
----------------------------------------------------------------------------------------35----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR LA PROVISION DE SEGUROS 65
1/31/2020 POR LA PROVISION DE SEGUROS 651
 1/31/2020 POR LA PROVISION DE SEGUROS 18
1/31/2020 POR LA PROVISION DE SEGUROS 182
----------------------------------------------------------------------------------------36----------------------------------------------------------------------------------------
1/31/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 94
1/31/2020 POR EL DESTINO A GASTOS 79
----------------------------------------------------------------------------------------37----------------------------------------------------------------------------------------
 32,918,926.29
ENCIANA SAC -

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

S/.
DENOMINACIÓN DEBE
----------------------------------
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y
12,000,000.00
DIRECTORES
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 500,000.00
Terrenos 400,000.00
Maquinaria y equipo de explotación 100,000.00
CAPITAL
Capital social
----------------------------------
COSTO DE VENTAS 3,000.00
Mercaderías
DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS
Mercaderías
----------------------------------
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 22,400.00
Estimación de cuentas de cobranza dudosa
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
----------------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS 22,400.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
----------------------------------
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 22,400.00
Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
----------------------------------
GASTOS POR TRIBUTOS 200.00
Arbitrios municipales
TRIBUTOS, y seguridad ciudadana
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Servicios públicos o arbitrios
----------------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS 200.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
----------------------------------
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 17,503.22
Remuneraciones 16,058.00
Seguridad,
TRIBUTOS, previsión social y otras contribuciones
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 1,445.22
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
ESSALUD 1,445.22
ONP 1,467.18
Renta de quinta categoría 138.99
AFP PROFUTURO 337.21
AFP INTEGRA 281.99
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por pagar
----------------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS 17,503.22
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
-----------------------------------
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES 5,713.97
Gratificaciones 2,917.20
Vacaciones 1,458.60
Compensación por tiempo de servicio 1,338.17
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Gratificaciones por pagar 2,917.20
Vacaciones por pagar 1,458.60
Compensación por tiempo de servicios 1,338.17
-----------------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS 5,713.97
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
-----------------------------------
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN 37,000.00
Excedente de revaluación
RESULTADOS ACUMULADOS
Pérdidas acumuladas
-----------------------------------
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 1,770.00
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS
IGV por acreditar en compras
INGRESOS FINANCIEROS
Descuentos obtenidos por pronto pago
-----------------------------------
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 35,000.00
Gastos bancarios
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Cuentas corrientes operativas
-----------------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS 35,000.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
-----------------------------------
-----------------------------------
COSTO DE VENTAS 16,800.00
Mercaderías
MERCADERÍAS
Mercaderías
-----------------------------------
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1,932,944.00
Facturas,
TRIBUTOS, boletas y otros comprobantes porYcobrar
CONTRAPRESTACIONES APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas
VENTAS
Mercaderías
-----------------------------------
VENTAS 800.00
Mercaderías
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 144.00
Impuesto general a las ventas
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
----------------------------------
COMPRAS 1,225,700.00
Mercaderías 1,225,700.00
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 19,508.00
Transporte 2,000.00
Auditoría y contable 1,900.00
Energía eléctrica 1,298.00
Agua 510.00
Internet 1,800.00
Publicidad 12,000.00
OTROS GASTOS DE GESTION 3,500.00
Otros gastos de gestión 3,500.00
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 6,000.00
Seguros
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 6,000.00
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas 225,505.44
Renta de cuarta categoría
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,478,313.44
Honorarios por pagar 1,748.00
-----------------------------------
MERCADERÍAS 1,225,700.00
Mercaderías
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
Mercaderías
-----------------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS 23,008.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
-----------------------------------
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 826.00
Facturas, boletas
TRIBUTOS, y otros comprobantes porYpagar
CONTRAPRESTACIONES APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
Impuesto general a las ventas
COMPRAS
Mercaderías
-----------------------------------
VARIACIÓN DE INVENTARIOS 700.00
Mercaderías
MERCADERÍAS
Mercaderías
-----------------------------------
EFECTIVO
CUENTAS POR Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y 14,004,100.00
DIRECTORES
Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
OBLIGACIONES FINANCIERAS
-----------------------------------
CUENTAS POR
TRIBUTOS, PAGAR COMERCIALES
CONTRAPRESTACIONES Y TERCEROS
APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE 1,370,851.44
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 94,205.10
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 19,546.59
INVERSIONES FINANCIERAS 20,000.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
-----------------------------------22
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 791.67
Depreciación de propiedad, planta y equipo
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
Depreciación acumulada de propiedad, planta y equipo
-----------------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS 791.67
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
-----------------------------------
GASTOS POR TRIBUTOS 350.00
Licencia
TRIBUTOS, de funcionamiento
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR -
Licencia de apertura de establecimientos
-----------------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS 350.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
-----------------------------------
OTROS GASTOS DE GESTION 500.00
Seguros
 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Seguros
-----------------------------------
GASTOS ADMINISTRATIVOS 500.00
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
-----------------------------------

32,918,926.29
 32,918,926.29

MOVIMIENTO
HABER

12,500,000.00

3,000.00

22,400.00

22,400.00

22,400.00

200.00

200.00

3,670.60

13,832.62

17,503.22

5,713.97

5,713.97

37,000.00

270.00

1,500.00

35,000.00

35,000.00
 16,800.00

294,855.86

1,638,088.14

944.00

152.00
1,480,061.44

1,225,700.00

23,008.00

126.00

700.00

700.00

12,000,000.00
94,500.00
1,909,600.00

1,504,603.13

791.67

791.67

350.00

350.00 7,916.67
 500.00 7,916.67

500.00

32,918,926.29

-
 32,918,926.29 32,918,926.29 -
13,249,441.67 12,054,500.00 897,562.54 1,959,842.60 2,704,614.30

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL:
PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO:
RUC: 20773490321 RUC: 20773490321 RUC:
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A L 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 50 CAPITAL
12,000,000.00 12,000,000.00 500,000.00

12,000,000.00 12,000,000.00 500,000.00 - -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL:
PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO:
RUC: 20773490321 RUC: 20773490321 RUC:
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y 19 ESTIMACIO DE COBRAZA DUDOSA 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS
### PROVISIONES
22,400.00 22,400.00 22,400.00 22,400.00
791.67 200.00
17,503.22
5,713.97
35,000.00
23,008.00
791.67
350.00
500.00

23,191.67 - 22,400.00 22,400.00 105,466.86

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL:
PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO:
RUC: 20773490321 RUC: 20773490321 RUC:
64 GASTOS POR TRIBUTOS 40 TRIBUTOS Y APORTES 45 OBLIGACIONES FINANCIERAS
200.00 144.00 200.00
350.00 225,505.44 3,670.60
94,205.10 294,855.86
152.00
126.00
350.00

550.00 - 319,854.54 299,354.46 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL:
PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO:
RUC: 20773490321 RUC: 20773490321 RUC:
59 RESULTADOS ACUMULADOS 63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 42 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES
37,000.00 35,000.00 1,770.00
19,508.00 826.00
1,370,851.44
 - 37,000.00 54,508.00 - 1,373,447.44

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL:
PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO:
RUC: 20773490321 RUC: 20773490321 RUC:
20 MERCADERIAS 70 VENTAS 60 COMPRAS
1,225,700.00 16,800.00 800.00 1,638,088.14 1,225,700.00
700.00

1,225,700.00 17,500.00 800.00 1,638,088.14 1,225,700.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

RAZÓN SOCIAL: LOS ALGARROBOS SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
64 TRIBUTOS

- -
 15,890,361.44 14,031,317.19 1,645,339.99 1,978,290.59 139,390.59

ORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020
20773490321 RUC: 20773490321 RUC: 20773490321
50 CAPITAL 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 69 COSTOS DE VENTA
12,500,000.00 14,004,100.00 35,000.00 3,000.00
1,504,603.13 16,800.00

12,500,000.00 14,004,100.00 1,539,603.13 19,800.00 -

ORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020
20773490321 RUC: 20773490321 RUC: 20773490321
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 79 CARGA IMPUTABLE A CTA DE COSTO 12 CUENTA POR COBRAR COMERCIAL
22,400.00 1,932,944.00 22,400.00
200.00 944.00
17,503.22 94,500.00
5,713.97
35,000.00
23,008.00
791.67
350.00
500.00

- - 105,466.86 1,932,944.00 117,844.00

ORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020
20773490321 RUC: 20773490321 RUC: 20773490321
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 62 GASTOS DE PERSONAL 41 REMUNERACIONES Y PARTICIPA.
1,909,600.00 17,503.22 19,546.59 13,832.62
5,713.97 5,713.97

1,909,600.00 23,217.19 - 19,546.59 19,546.59

ORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020
20773490321 RUC: 20773490321 RUC: 20773490321
CUENTA POR PAGAR COMERCIALES 16 CUENTA POR COBRAR DIVERSAS 77 INGRESOS FINANCIEROS
1,480,061.44 270.00 1,500.00
 1,480,061.44 - 270.00 - 1,500.00

ORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
2020 PERÍODO: 2020 PERÍODO: 2020
20773490321 RUC: 20773490321 RUC: 20773490321
60 COMPRAS 65 OTROS GASTOS DE GESTION 18 SERVICIOS POR ANTICIPADO
700.00 3,500.00 6,000.00 500.00###
500.00

700.00 4,000.00 - 6,000.00 500.00

 57,700.00 1,229,491.67

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
29 DESVALORIZACION DE INVENTARIO
3,000.00

- 3,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
11 INVERSIONES FINANCIERAS
20,000.00

20,000.00 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
57 EXCEDENTE DE REVALUACION
37,000.00

37,000.00 -

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
791.67
 - 791.67

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
61 VARIACION DE INVENTARIOS
700.00 1,225,700.00

700.00 1,225,700.00
BALANCE DE COMPROBACION
SUMAS DEL MAYOR SALDOS
CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 14,004,100.00 1,539,603.13 12,464,496.87
11 INVERSIONES FINANCIERAS 20,000.00 20,000.00
12 CUENTA POR COBRAR COMERCIAL 1,932,944.00 117,844.00 1,815,100.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A L 12,000,000.00 12,000,000.00 - -
16 CUENTA POR COBRAR DIVERSAS 270.00 270.00
18 SERVICIOS POR ANTICIPADO 6,000.00 500.00 5,500.00
19 ESTIMACIO DE COBRAZA DUDOSA 22,400.00 22,400.00 - -
20 MERCADERIAS 1,225,700.00 17,500.00 1,208,200.00
29 DESVALORIZACION DE INVENTARIO 3,000.00 3,000.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 500,000.00 500,000.00
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN
ACUMULADOS 791.67 791.67
40 TRIBUTOS Y APORTES 319,854.54 299,354.46 20,500.08
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPA. 19,546.59 19,546.59 - -
42 CUENTA POR PAGAR COMERCIALES 1,373,447.44 1,480,061.44 106,614.00
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,909,600.00 1,909,600.00
50 CAPITAL 12,500,000.00 12,500,000.00
57 EXCEDENTE DE REVALUACION 37,000.00 37,000.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 37,000.00 37,000.00
60 COMPRAS 1,225,700.00 700.00 1,225,000.00
61 VARIACION DE INVENTARIOS 700.00 1,225,700.00 1,225,000.00
62 GASTOS DE PERSONAL 23,217.19 23,217.19
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 54,508.00 54,508.00
64 GASTOS POR TRIBUTOS 550.00 550.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 4,000.00 4,000.00
68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS 23,191.67 23,191.67
69 COSTOS DE VENTA 19,800.00 19,800.00
70 VENTAS 800.00 1,638,088.14 1,637,288.14
77 INGRESOS FINANCIEROS 1,500.00 1,500.00
79 CARGA IMPUTABLE A CTA DE COSTO 105,466.86 105,466.86
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 105,466.86 105,466.86
32,918,926.29 32,918,926.29 17,526,530.66 17,526,530.66
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA RESULTADO POR FUNCIÓN RESULTADO POR NATURALEZA

ACTIVO PASIVO Y PATRIM PERDIDA GANANCIA PERDIDAS GANANCIAS

12,464,496.87 -
20,000.00 -
1,815,100.00 -
- -
- 270.00
5,500.00 -
- -
1,208,200.00 -
- 3,000.00
500,000.00 -
- 791.67
20,500.08 -
- -
- 106,614.00
- 1,909,600.00
- 12,500,000.00
37,000.00 -
- 37,000.00
1,225,000.00
1,225,000.00
23,217.19
54,508.00
550.00
4,000.00
23,191.67
19,800.00 19,800.00
1,637,288.14 1,637,288.14
1,500.00 1,500.00

105,466.86
16,070,796.94 14,557,275.67 125,266.86 1,638,788.14 1,350,266.86 2,863,788.14
1,513,521.28 1,513,521.28 1,513,521.28
16,070,796.94 16,070,796.94 125,266.86 125,266.86 2,863,788.14 2,863,788.14

64,562 480,916
CODIGO DEBE HABER
16 270.00
29 3,000.00
39 791.67
42 106,614.00 16,017,358.53
45 1,909,600.00
50 12,500,000.00
59 1,550,521.28
10 12,464,496.87
11 20,000.00
12 1,815,100.00
18 5,500.00
20 1,208,200.00
33 500,000.00
40 20,500.08
57 37,000.00
16,070,796.94 16,070,796.94

DEBE HABER
70 1,637,288.14
80 1,637,288.14

80 -
60 1,225,000.00
61 1,225,000.00

80 1,637,288.14
82 1,637,288.14

82 54,508.00
63 54,508.00

82 1,582,780.14
83 1,582,780.14

83 23,767.19
62 23,217.19
64 550.00

83 1,559,012.94
84 1,559,012.94

84 27,191.67
65 4,000.00
68 23,191.67

84 1,531,821.28
85 1,531,821.28

75 0
76 0
77 1,500.00
66 0
67 0
85 1,500.00

85 1,530,321.28
89 1,530,321.28

89 0
88 0

89
88 0

89 1,513,521.28
59 1,513,521.28
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
ESTADO DE RESULTADOS
EXPRESADO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020

Ventas Netas 1,637,288.14

Costos de Ventas - 19,800.00
Utilidad Bruta 1,617,488.14

GASTOS:
(-) Gastos de Administracion 105,466.86

Utilidad Operativa 1,722,954.99

OTROS INGRESOS y GASTOS

Ingresos Financieros 1,500.00
1,724,454.99

Participacion de Trabaj 10% 172,445.50

1,552,009.49
Impuesto Renta 29.5% 457,842.80
1,094,166.69
Reserva Legal 10% 109,416.67
Utilidad Neta 984,750.02
RAZÓN SOCIAL: VALENCIANA SAC
PERÍODO: 2020
RUC: 20773490321
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
EXPRESADO AL 31 DE DICIEMBRE DEÑL 2020

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES

Efectivo y Equivalente de Efectivo 12,464,496.87

Inversiones Financieras 20,000.00
Cuentas por cobrar comerciales Terceros 1,815,100.00
Cuentas por cobrar diversas terceros -270.00
Servicios prestado por anticipado 5,500.00
Mercaderia 1,205,200.00

TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 15,510,026.87

ACTIVOS NO CORRIENTES

Propiedad planta y equipo 500,000.00

Depreciacion y amortizacion -791.67
Desvalorizacion de inventario -3,000.00

TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 496,208.33

TOTAL ACTIVOS 16,006,235.20
PASIVOS Y PATRIMONIOS
PASIVOS CORRIENTES
Tributos -20,500.08
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Remuneracines y participaciones por pagar
Cuentas por pagar Comerciales terceros 106,614.00
Obligaciones Financieras 1,909,600.00

TOTAL PASIVOS CORRIENTES 1,995,713.92

PASIVOS NO CORRIENTES

TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES -

TOTAL PASIVOS 1,995,713.92

PATRIMONIO NETO
Capital 12,500,000.00
Resultados acumulados 37,000.00
Excedente de revaluacion -37,000.00
Reservas Legales 109,416.67
Resultado del ejercicio 984,750.02

TOTAL PATRIMONIO NETO 13,594,166.69

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 15,589,880.62

416,354.58
v