ADMINISTRACIÓN

Y NEGOCIOS

ANÁLISIS DE AUDITORÍA DE GESTIÓN DE CALIDAD

Pre Informe

NOMBRE: Valeria Muñoz – Vinka Ñanco – Macarena Campos

CARRERA: Contador Auditor
ASIGNATURA: Auditoría Específicas
PROFESOR: Mario Cares
FECHA: 12/05/2020
1 Desarrollo

1. Identifiques errores y/o fallas cometidos por la empresa Color Print en relación a la
gestión de calidad.

“Problemática del caso”

El día 16/04/2016 en la bodega de productos terminados llega un pedido listo para rotular
y almacenar, sin embargo, el personal de bodega se percata que la información pre
impresa del papel continuo corresponde a Aguas B y la descripción del contenido para
cada cliente corresponde a Aguas C.”

Procesos identificados:
1. Bodega de productos sin imprimir.
2. Se genera el inventario físico correspondiente de la bodega.
3. Se añade un rotulado propio a cada rollo de papel continuo.
4. Luego sigue el proceso de mecanizado el cual el encargado de recibir el continuo
o de papel con el nombre y logos de la “empresa cobradora”.
5. Se imprime el contenido de la boleta de cobro, añadir folletos y volantes.
6. Se inserta todo ya finalizado en una bolsa de polipropileno (plástico) sellada al
calor.
7. Y se finaliza trasladando a la bodega los productos terminados para su retiro y
distribución.

Como se observa la empresa cuenta con diversos procesos de productividad, en uno de

estos se pasó en alto una mala digitación de información de los productos terminados, el
cual generó una perdida tanto de material como de tiempo.
Se puede apreciar la falta de personal responsable de fiscalizar el ingreso y salida de un
producto en cada proceso de productividad, y así, evitar estas faltas.

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2. Realices una breve descripción de todos los puntos de la ISO 9001.

• Objeto y campo de aplicación

Indica donde se puede aplicar. Explica que la empresa es la que determina todos
los limites del Sistema de Gestión de Calidad, como los requisitos de las partes
interesadas, los productos y servicios que ofrece la organización. El objetivo de
esta norma internacional es indicar dónde se debe aplicar y que lo ideal es que se
implemente en todas las organizaciones, ya que no importa su tipo, tamaño o
cualquier otra característica que tenga la empresa.

• Referencias normativas

Se refiere a los fundamentos y vocabularios, también indica que normas y

documentos indispensable se debe usar para el correcto uso en la aplicación de la
Norma ISO 9001, del 2015.

• Términos y definiciones

Este punto, se refiere al documento que contiene los términos y definiciones que
se aplican en la Norma ISO 9001 2015, para poder aplicarlas de manera adecuada.

• Contexto de la organización

Se establece el alcance del Sistema de Gestión de calidad, la organización, las

necesidades y expectativas de las partes interesadas.

• Liderazgo

La dirección tiene que demostrar liderazgo y compromiso en el sistema de gestión

de la calidad, debe establecer, implementar y mantener una política de la calidad,
asegurarse de que las responsabilidades y autoridades para los roles pertinentes

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 quedan definidas, para que así se puedan comunicar y se puedan entender en toda
la organización.

• Planificación

La organización de la empresa debe establecer objetivos de calidad para las

funciones, niveles correspondientes y procesos necesarios para el Sistema de
Gestión de la Calidad.

• Soporte

Se debe dejar estipulado y proporcionados todos los recursos para establecer,

implementar, mantener y mejorar de un modo continuo el Sistema de Gestión de la
Calidad.

• Operaciones

La empresa tiene que planificar, implantar y controlar todos los procesos necesarios
para cumplir con los requisitos que se encuentra establecido la provisión de
servicios y productos, además de implantar y ejecutar las acciones determinadas.

• Evaluación del desempeño

La empresa debe realizar una evaluación de desempeño y de eficiencia, también

se deben evaluar las auditorías internas dentro de un tiempo planificado, debido a
que de ellas se obtendrá información valiosa del Sistema de Gestión de la Calidad.

• Mejora

La empresa tiene que determinar y seleccionar todas las oportunidades de mejora,

una vez realizada la selección, se implementan todas las acciones necesarias para
realizar los requisitos e incrementar la satisfacción del cliente.

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3. Establezcas la etapa de la ISO 9001: 2015 en la que se encuentra la falla de esta
empresa.

Según lo establecido por la norma ISO 9001, se puede ver que la empresa Color Print,
presenta varias deficiencias en sus procesos. Los cuales son las siguientes:

• Liderazgo

En esta fase, se puede observar la ausencia de los roles de autoridad para la revisión de
los controles operacionales, en el ambito de gestión de calidad en la producción. La alta
gerencia, cometió el error de no asignar autoridades que se encarguen de supervisar el
Sistema de gestión de calidad, sobretodo en la etapa de planificación, implementación de
los cambios y mejoras que quisieron hacer. Tampoco asignaron a un encargado que se
asegure y que controle de que los procesos están generando las salidas previstas de
forma correcta, sobre todo en los productos finalizados, es decir, debió existir un
encargado que autorice los productos que cumplan los requisitos de calidad, de lo
contrario debieron ser rechazados, antes de distribuirlos a la otra bodega.

• Operaciones

La empresa no tiene una planificación y un control operacional,por esto mismo,no se ha

determinado los procesos necesarios al momento de elaborar sus productos, y en
consecuencia han tenido errores en los rotulados, generando pérdidas monetarias. Al no
existir una cadena o secuencia de las operaciones fijadas, en la cual se pueda evaluar,
genera ausencia de un feedback entre los procesos que se ejecutan, evitando los
controles que deben realizarle a sus productos y su evaluación antes de comenzar a la
siguiente fase.

Se deben determinar los criterios y metodos de supervisión según sean necesarios para
asegurarse que tan eficaz es la operación y un control instaurado, siempre realizando un
seguimiento, medición según su factibilidad de aplicación y análisis, siempre favoreciendo
la gestión según lo estipulado por la ISO 9001. Se debe establecer la documentación
necesaria para instaurar una buena metodologia de trabajo, con registros de calidad que
evidencie su cumplimiento.

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En la etapa de operaciones, otro punto que no cumplieron fue en la liberación, no lo
realizaron en la forma correcta, ya que según lo estipulado en la norma ISO 9001, esto no
se puede realizar hasta que se hayan completado de forma satisfactoria las disposiciones
planificadas en sus productos sino es aprobado mediante la autoridad pertinente, el cual
no existe en esta empresa. Tampoco había un registro de la información documentada
sobre la liberación de los productos, que debían incluir, la firma de quien autoriza la
liberación y la evidencia de que los productos cumplen con el criterio de calidad.

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2 Bibliografía

(s.f.). Obtenido de https://www.nueva-iso-9001-2015.com/

Granda, R. (2011). Manual de control interno: sectores público, privado y solidario. Bogotá,
Colombia: Nueva Legislación Ltda.
Vila, M., Escuder, R., y Romero, R. (2007). Auditorías internas de la calidad. Madrid,
España: Ediciones Díaz de Santos.