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ENTREGA PREVIA 3SEGUNDO BLOQUE – ESTADOS FINANCIEROS-GRUPO

B04

FACULTAD DE NEGOCIOS, GESTION Y SOSTENIBILIDAD

AUTORES:

RAMOS PEREZ JENNIFER

DAVILA BOTINA CARLOS ANDRES
RUIZ LOPEZ JENNIFER VANESSA
ORJUELA CASALLAS DANNI ISMENIA
CARRION CARRION JELSYN ALEANDRO

TUTOR:

LASSOS SILVA EDEL ROCIO

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

JUNIO 15 DE 2021
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OFICIO 1-062821 DEL 28 DE JUNIO DE 2021

REF: PRESENTACIÓN INFORME DE GESTIÓN DE LA EMPRESA ASESORIAS

CONTABLES Y TRIBUTARIAS POLI S.A.S

Por medio de la comunicación radicada bajo el número citado, mediante la cual solicita el
concepto de esta Entidad para que se haga la debida presentación del informe de gestión
a la asamblea de accionistas.

Mediante, el desarrollo de esta reunión ordinaria de Asamblea de Accionistas DE LA

EMPRESA ASESORIAS CONTABLES Y TRIBUTARIAS POLI S.A.S el mencionado
órgano apruebe votar a favor de la siguiente proposición: Que el representante legal omita
la lectura del Informe de Gestión y en su defecto realice una presentación con los
principales temas contenidos en el respectivo Informe de Gestión y posteriormente
someta a consideración del mencionado órgano social, ¿el Informe de Gestión? ¿Cabe
anotar que lo anterior se daría teniendo en cuenta que el Informe de Gestión ha estado de
manera previa a la reunión a disposición de todos los señores accionistas?
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ÍNDICE

 introducción
 Objeto y Obligaciones Contractuales.
 Informe de Actividades Apoyo al área financiera
 Apoyo al área administrativa
 Sistemas de Información Cumplimiento de las responsabilidades fiscales de la Entidad
con los diferentes órganos de Control (Área Contable)
 Recomendaciones de los procesos que conllevan a una mejoría continua
(Recomendaciones de carácter General y Especifica).

INTRODUCCIÓN

 La información contable debe servir de instrumento para que los diferentes usuarios
fundamenten sus decisiones relacionadas con el control y optimización de los recursos
públicos en procura de una gestión pública eficiente y transparente, para lo cual se
revelara con razonabilidad la información que conforma los estados contables. Toda la
información revelada en los Estados contables debe ser susceptible de comprobaciones y
conciliaciones exhaustivas o aleatorias, internas o externas que acrediten y confirmen su
procedencia y magnitud, observando siempre la aplicación estricta de las normas
existentes para el registro de los hechos o actividades públicas.

OBJETO Y OBLIGACIONES CONTRACTUALES

El informe de actividades que a continuación se presenta, forma parte de la ejecución del

contrato de prestación de servicios profesionales en la Empresa asesorías contables y
tributarias POLI S.A.S durante el periodo comprendido entre el mes de Enero de la
vigencia 2020 y hasta el 31 de Diciembre del mismo año, y del cual se desprenden las
siguientes obligaciones: - Llevar la contabilidad de la Entidad. - Elaborar los respectivos
informes contables que sean exigidos por los diferentes Entes de control. - Realizar la
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Empresa asesorías contables y tributarias POLI S.A.S ante las diferentes Entidades
competentes. - Avalar con su firma los informes contables, financieros y tributarios. -
Elaborar y presentar los informes que sean exigidos por la gerencia. - Cumplir y hacer
cumplir las normas de carácter contable. - Realizar los registros contables y financieros de
la Entidad en cada cierre mensual por intermedio de un empleado capacitado en
contabilidad bajo su responsabilidad. - Apoyo administrativo y financiero a la Entidad y a
la Gerencia.

1. Corresponde a la asamblea de accionistas, y no solo a los accionistas mayoritarios,

verificar la gestión de los administradores, confrontar la situación jurídica, económica,
administrativa, contable y financiera de la empresa, y decidir sobre los temas de
interés de la sociedad al corte del ejercicio.
2. Para que la asamblea de accionistas pueda ejercer en debida forma sus funciones, los
administradores deben presentar una rendición de cuentas ilustrada y detallada que
revele en debida forma la situación real de la compañía, en cuanto corresponde a la
gestión realizada, las circunstancias presentes y las expectativas, oportunidades y
amenazas a corto, mediano y largo plazo.
3. Terminado cada ejercicio contable, los administradores deben presentar a la asamblea
de accionistas, para su aprobación o improbación, el informe de gestión.2 3. Para que
el informe de gestión sea aprobado o improbado por la asamblea de accionistas es
necesario que el contenido del documento que lo incorpora sea presentado, explicado
y sustentado en su totalidad por los administradores.
4. Sin la presentación, explicación y sustentación del informe de gestión, los
administradores incumplen su obligación de rendir cuentas y sus obligaciones
generales de administradores,
con lo cual comprometen su responsabilidad administrativa ante los entes de
fiscalización y control y pueden comprometer su responsabilidad personal frente a la
sociedad y frente a terceros por los perjuicios que se llegaren a causar.

5.Durante este mes se le dio cumplimiento al objeto del contrato en lo que corresponde al
fortalecimiento de los procesos del área financiera, como también llevar a cabo un
mejoramiento continuo en lo que respecta a la efectividad de los informes para los
diferentes Entes de control, dentro de estos procesos se vienen enmarcando actividades
que se deben desarrollar de manera mensual y son: o El Apoyo en los procedimientos
contables y presupuestales (Actividad Mensual) con las personas directamente implicadas
en el proceso financiero durante el mes de Julio, como son: Conciliaciones Contables
(Trabajo Conjunto con la Secretaria Tesorera) Conciliaciones Presupuestales (Trabajo
Conjunto Con el Supervisor) Registros Contables (Personal del área financiera)
Aplicabilidad del Régimen de Contabilidad Publica Apoyo conjunto con el proveedor del
software en lo que respecta al manejo del Software Integrado (Presupuesto-Contabilidad-
Tesorería y Nomina) Se realizó el proceso de auditoría y trazabilidad de tipo de registro
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contable dentro del sistema integrado financiero que opera en la Entidad (SIAF),
correspondiente al mes de Junio y Julio de 2020 (Actividad permanente).

6.Así mismo la revisión de los de los Derechos de Explotación y administración del mes
de Junio los cuales son decepcionados en POLI S.A.S durante los primeros días del mes
de Julio de Revisión de los Descuentos por retenciones en la fuente, por: Salarios,
Honorarios, Compras, Servicios y Retención de Iva. - Revisión y clasificación correcta de
los terceros o NIT a nivel contable (Actividad mensual). - Revisión de los Recibos de caja
con sus respectivas consignaciones (Actividad Permanente). Apoyo en la elaboración y
revisión de la Nómina (2 Quincenas del Mes de Julio de 2020) con sus respectivos
descuentos de los aportes a seguridad social y los parafiscales.

7. En cumplimiento a los diferentes requerimientos exigidos por los diferentes órganos e
instancias de vigilancia y a los diferentes requerimientos de información que se debía
presentar en el mes de Juio de 2020, se brindó apoyo a la alta gerencia en la elaboración
de los informes que se presentaron a: - Administración de Impuestos y Aduanas
Nacionales En lo que respecta a la elaboración y presentación de la retención en la fuente
del mes de Junio de Se llevó a cabo el proceso de revisión de los mínimos contractuales
en el formato establecido por el área financiera para el control de los giros que POLI
S.A.S realiza a la DTSC (Actividad Mensual), Se revisaron y firmaron los formularios de
estampillas presentados a la unidad de Rentas Departamentales correspondientes a la
contratación y descuentos del mes de Junio y Julio de 2020

Firma ____________________

Gerente General