Ventas por mes Ingresos 2016

Enero $ 35,830,000
Febrero $ 47,320,000
Marzo $ 30,400,000
Abril $ 37,850,000
Mayo $ 28,100,000
Junio $ 38,220,000
Julio $ 55,280,000
528,001,441.73 Agosto $ 53,940,000
Septiembre $ 52,150,000
Octubre $ 46,300,000
Noviembre $ 49,000,000
DIciembre $ 53,200,000
TOTAL: $ 527,590,000
 INGRESOS SJHS
Cantidades Ingresos 2017 Cantidades Ingresos 2018 Cantidades
18 $ 42,200,000 23 $ 30,500,000 13
22 $ 39,400,000 21 $ 49,500,000 23
17 $ 27,600,000 15 $ 36,944,000 20
20 $ 38,210,000 21 $ 37,750,000 19
16 $ 28,370,000 16 $ 27,950,000 16
18 $ 31,600,000 15 $ 41,500,000 20
25 $ 61,950,000 34 $ 49,350,000 16
25 $ 45,000,000 22 $ 33,150,000 27
28 $ 67,700,000 36 $ 57,400,000 21
26 $ 39,800,000 22 $ 48,000,000 30
30 $ 54,100,000 28 $ 42,300,000 31
32 $ 52,400,000 26 $ 35,100,000 37
277 $ 528,330,000 279 $ 489,444,000 273

aumento en el primer trimestre

ingresos cantidades
$0 0
$0 0
$0 0
aumento 4 trimestre
ingresos cantidades
$5,443,200 5
$6,277,320 5
aumento 2 trimestre prducts en declive
ingresos cantidades
$0 0
$0 0
$0 0
aumento en el año con producto introduccion
Ingresos Cantidades
$20,497,046 15
Total del aumento
Ingresos Cantidades
$32,217,566 25
Ingresos 2019 Cantidades
$38,125,000 25
$36,630,000 33
$29,924,640 18
$46,432,500 31 2
$30,745,000 32
$52,290,000 37
$53,298,000 39
$37,791,000 29
$64,862,000 40
$38,880,000 39
$44,838,000 32
$38,610,000 23
$512,426,140 378
$22,982,140 105
1350000 510300000
pelucas
i enero 0
febrero $31,403,892
$532,923,186 17 marzo $31,403,892
 1

pelucas aumento con estrategia pelucas

0 12% 0 4 73%
33 11% $3,454,428 4 100%
15 12% $3,768,467 4 51%
 METODO INCREMENTO ABSOLUTO Y PORCENTUAL
VARIACION % DE
AÑOS MESES INGRESO CANTIDADES Variacion INGRESOS. Variacion CANTID.
INGRESOS
Enero $ 35,830,000 18 - - -%
Febrero $ 47,320,000 22 $ 11,490,000 4 32%
Marzo $ 30,400,000 17 -$ 16,920,000 -5 -36%
Abril $ 37,850,000 20 $ 7,450,000 3 25%
Mayo $ 28,100,000 16 -$ 9,750,000 -4 -26%
Junio $ 38,220,000 18 $ 10,120,000 2 36%
2016

Julio $ 55,280,000 25 $ 17,060,000 7 45%

Agosto $ 53,940,000 25 -$ 1,340,000 0 -2%
Septiembre $ 52,150,000 28 -$ 1,790,000 3 -3%
Octubre $ 46,300,000 26 -$ 5,850,000 -2 -11%
Noviembre $ 49,000,000 30 $ 2,700,000 4 6%
DIciembre $ 53,200,000 32 $ 4,200,000 2 9%
Enero $ 42,200,000 23 -$ 11,000,000 -9 -21%
Febrero $ 39,400,000 21 -$ 2,800,000 -2 -7%
Marzo $ 27,600,000 15 -$ 11,800,000 -6 -30%
Abril $ 38,210,000 21 $ 10,610,000 6 38%
Mayo $ 28,370,000 16 -$ 9,840,000 -5 -26%
Junio $ 31,600,000 15 $ 3,230,000 -1 11%
2017

Julio $ 61,950,000 34 $ 30,350,000 19 96%

Agosto $ 45,000,000 22 -$ 16,950,000 -12 -27%
Septiembre $ 67,700,000 36 $ 22,700,000 14 50%
Octubre $ 39,800,000 22 -$ 27,900,000 -14 -41%
Noviembre $ 54,100,000 28 $ 14,300,000 6 36%
DIciembre $ 52,400,000 26 -$ 1,700,000 -2 -3%
Enero $ 30,500,000 13 -$ 21,900,000 -13 -42%
Febrero $ 49,500,000 23 $ 19,000,000 10 62%
Marzo $ 36,944,000 20 -$ 12,556,000 -3 -25%
Abril $ 37,750,000 19 $ 806,000 -1 2%
2018
 Mayo $ 27,950,000 16 -$ 9,800,000 -3 -26%
Junio $ 41,500,000 20 $ 13,550,000 4 48%
2018 16
Julio $ 49,350,000 $ 7,850,000 -4 19%
Agosto $ 33,150,000 27 -$ 16,200,000 11 -33%
Septiembre $ 57,400,000 21 $ 24,250,000 -6 73%
Octubre $ 48,000,000 30 -$ 9,400,000 9 -16%
Noviembre $ 42,300,000 31 -$ 5,700,000 1 -12%
DIciembre $ 35,100,000 37 -$ 7,200,000 6 -17%
Enero $ 38,125,000 25 $ 3,025,000 -12 8%
Febrero $ 36,630,000 33 -$ 1,495,000 8 -4%
Marzo $ 29,924,640 18 -$ 6,705,360 -15 -22%
Abril $ 46,432,500 31 $ 16,507,860 13 36%
Mayo $ 30,745,000 32 -$ 15,687,500 1 -51%
Junio $ 52,290,000 37 $ 21,545,000 5 41%
2019
Julio $ 53,298,000 39 $ 1,008,000 2 2%
Agosto $ 37,791,000 29 -$ 15,507,000 -10 -41%
Septiembre $ 64,862,000 40 $ 27,071,000 11 42%
Octubre $ 38,880,000 39 -$ 25,982,000 -1 -67%
Noviembre $ 44,838,000 32 $ 5,958,000 -7 13%
DIciembre $ 38,610,000 23 -$ 6,228,000 -9 -16%
SUMA TOTAL $ 2,780,000 5.00 125%
PROMEDIO $ 59,149 0.10638297872341 3%

PRONOSTICO PRONOSTICO PRONOSTICO PRONOSTICO

AÑOS MESES INGRESOS CANTIDADES INGRESOS % CANTIDADES %
37 Enero $ 35,159,149 37 36,030,347 38
38 Febrero $ 35,218,298 37 36,985,353 39
39 Marzo $ 35,277,447 37 37,965,672 41
40 Abril $ 35,336,596 37 38,971,975 42
41 Mayo $ 35,395,745 38 40,004,951 43
42 Junio $ 35,454,894 38 41,065,306 45
2019

43 Julio $ 35,514,043 38 42,153,767 46

2019
44 Agosto $ 35,573,191 38 43,271,078 48
45 Septiembre $ 35,632,340 38 44,418,004 49
46 Octubre $ 35,691,489 38 45,595,330 51
47 Noviembre $ 35,750,638 38 46,803,862 53
48 DIciembre $ 35,809,787 38 48,044,427 54
49 Enero $ 35,868,936 38 49,317,873 56
50 Febrero $ 35,928,085 38 50,625,073 58
51 Marzo $ 35,987,234 39 51,966,921 60
52 Abril $ 36,046,383 39 53,344,336 62
53 Mayo $ 36,105,532 39 54,758,260 64
54 Junio $ 36,164,681 39 56,209,661 66
2020

55 Julio $ 36,223,830 39 57,699,532 68

56 Agosto $ 36,282,979 39 59,228,893 70
57 Septiembre $ 36,342,128 39 60,798,790 72
58 Octubre $ 36,401,277 39 62,410,299 75
59 Noviembre $ 36,460,426 39 64,064,522 77
60 DIciembre $ 36,519,574 40 65,762,591 80
61 Enero $ 36,578,723 40 67,505,668 82
62 Febrero $ 36,637,872 40 69,294,946 85
63 Marzo $ 36,697,021 40 71,131,651 88
64 Abril $ 36,756,170 40 73,017,038 90
65 Mayo $ 36,815,319 40 74,952,399 93
66 Junio $ 36,874,468 40 76,939,058 96
2021

67 Julio $ 36,933,617 40 78,978,374 100

68 Agosto $ 36,992,766 40 81,071,743 103
69 Septiembre $ 37,051,915 41 83,220,599 106
70 Octubre $ 37,111,064 41 85,426,411 110
71 Noviembre $ 37,170,213 41 87,690,690 113
72 DIciembre $ 37,229,362 41 90,014,985 117
TOTALES $ 1,302,993,191 1403 2,126,740,386 2,539
$ 27,145,691 29.23
$ 928,818
 $ 80,000,000

PRONOSTICO INGRESOS
$ 70,000,000
$1,400,000,000

$ 60,000,000
$1,200,000,000

$ 50,000,000
$1,000,000,000
PRONOSTICO INGRESOS

$ 40,000,000
$800,000,000 PRONOSTICO INGRESOS

$ 30,000,000
$600,000,000

$ 20,000,000
$400,000,000

$ 10,000,000
$200,000,000

$0
$0 0 5
0 5 10 15 20 25 30 35 40
 Variación%
CANTIDADES
-%
22%
-23%
18%
-20%
13%
39%
0%
12%
-7%
15%
7%
-28%
-9%
-29%
40%
-24%
-6%
127%
-35%
64%
-39%
27%
-7%
-50%
77%
-13%
-5%
-16%
25%
-20%
69%
-22%
43%
3%
19%
-48%
24%
-83%
42%
3%
14%
5%
-34%
28%
-3%
-22%
-39%
152%
3%
$ 80,000,000

$ 70,000,000

$ 60,000,000

$ 50,000,000

$ 40,000,000

$ 30,000,000

$ 20,000,000

$ 10,000,000

$0
0 5 10 15 20 25 30 35 40
La empresa Sistema Jairo Sarmiento e Hijos a realizado el siguiente presupuesto en ventas años 2020 Obteniendo:

Periodo Precio Ingreso

unidades a vender
49 Enero 33 #REF! #REF!
50 febrero 33 #REF! #REF!
51 marzo 33 #REF! #REF!
52 Abril 33 #REF! #REF!
53 Mayo 34 #REF! #REF!
54 Junio 34 #REF! #REF!
55 Julio 34 #REF! #REF!
56 Agosto 34 #REF! #REF!
57 Septiembre 34 #REF! #REF!
58 Octubre 34 #REF! #REF!
59 Noviembre 34 #REF! #REF!
60 Diciembre 34 #REF! #REF!
TOTAL DE UNIDADES A PRODUCIR 404 #REF!

Política de inventario final e inicial $ -

Mano de obra directa $ 32,000.00
Costos de materiales directos #REF!
Costos de materiales indirectos de fabricacion $ 9,620,670.00

Concepto Periodo 49 Periodo 50 Periodo 51

Presupuesto de ventas (UNI) 33 33 33
(+) Invetario fiinal deseado 0 0 0
Subtotal 33 33 33
(-) Inventario inicial 0 0 0
Necesidades de produccion 33 33 33
 Concepto Periodo 49 Periodo 50 Periodo 51
Presupuesto en pesos #REF! #REF! #REF!
(+) Materiales directos #REF! #REF! #REF!
(+) Mano de obra directa $ 1,056,000 $ 1,056,000 $ 1,056,000
(+) Costos indirectos de fabricacion $ 9,620,670 $ 9,620,670 $ 9,620,670
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION #REF! #REF! #REF!
(+) Inventario inicial de productos terminados $ - $ - $ -
COSTOS DE PRODUCTOS DISPONIBLES #REF! #REF! #REF!
(-) Inventario final de productos terminados $ - $ - $ -
COSTOS DE PRODUCTOS VENDIDOS #REF! #REF! #REF!

GASTOS
Periodo 49 Periodo 50 Periodo 51
INGRESOS POR VENTAS #REF! #REF! #REF!
Concepto
Sueldo del vendedor $1,100,000 $1,100,000 $1,100,000
Publicidad % #REF! #REF! #REF!
Depreciacion $146,648 $146,648 $146,648
Varios $250,000 $250,000 $250,000
Cuentas incobrables $0 $0 $0
Comisión por ventas del 6% por unidad vendida #REF! #REF! #REF!
TOTAL #REF! #REF! #REF!

GASTOS DE A
Concepto Periodo 49 Periodo 50 Periodo 51
Salario Gerente $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000
Salario personal de oficina (2 empleados) $ 2,460,000 $ 2,460,000 $ 2,460,000
Impuesto de nomina 33% $ 811,800 $ 811,800 $ 811,800
Gastos varios administrativos $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000
Seguros $ 201,600 $ 224,000 $ 224,000
Depreciación $ 197,728 $ 197,728 $ 197,728
Capacitacion del personal de las peluquerias $ 15,157 $ 15,157 $ 15,157
TOTAL $ 7,936,285 $ 7,958,685 $ 7,958,685

DEPRECIACIÓN - Area de ventas Concepto Valor unitario Cantidades

Computador HP Equipo de oficina $ 1,229,000 2
Plancha para el cabello Remington Muebles y enseres $ 249,990 3
Secador para el cabello Remigton Muebles y enseres $ 239,800 3
Escritorio en L Muebles y enseres $ 849,900 1
Sila vendedor Muebles y enseres $ 359,900 1
Maquina de coser Singer Maquinaria y equipo $ 1,348,700 3

´{+´{-
DEPRECIACIÓN - Area administrativa Concepto Valor unitario Numero de objetos
Computador HP Equipo de oficina $ 1,229,000 3
Sillas Mubles y enseres $ 359,900 10
Escritorios en L Muebles y enseres $ 299,900 3
Mesa de sala de juntas Muebles y enseres $ 1,219,990 1

Debido a las ventas pronosticadas mensualmente para el año 2020 por la empresa Sistema Jairo Sarmiento he Hijos se establece los siguientes porcentajes men
establecemos para aumentar el reconocimiento de la empresa, aplicándolas según eventualidades dadas para cada mes del año y que explicamos a continuación:

% Publicidad por mes año 2020 Eventualidad

 Al establecer una publicidad de 3.3% en el mes de enero se aplicara psicología al consumidor para celebración del
Enero 49 3.3% de febrero.
Febrero 50 3.3% En el mes de febrero es pertinente mantener estable el nivel de publicidad de un 3.3% para aumentar la
Marzo 51 3.0% Para el mes de marzo se reduciría la publicidad a un 3% ya que es una demanda irregular.
Abril 52 3.0% En el caso del mes de abril los niveles de publicidad del 3% se mantendrán estables ya que continúa un
Mayo 53 3.0% El mes de mayo los niveles de publicidad estarán estables con un porcentaje de 3% por el motivo de la
Junio 54 3.0% Para el mes de junio se mantendrá estables los niveles de publicidad con un porcentaje del 3%
Julio 55 3.3%
Agosto 56 3.3% Para los meses julio, agosto, septiembre y octubre se establecerá una porcentaje de publicidad de un 3.
nuevo el producto
Septiembre 57 3.3%
Octubre 58 3.3%

Noviembre 59 En el caso de noviembre la publicidad aumentara un 3.4% y será una de las más alta, ya que en este mes se prese
3.4% en diciembre.
Diciembre 60 3.5% Al establecer en el mes de diciembre una publicidad de 3.5%se logrará sacar el máximo provecho a las
demanda.
6%

Items pagado gastos de Publicidad Valor servicio concepto

Facebook. (TusClicks) 44,38 Usd (151.346,01) tusclicks
Google. (ADWORDS 3) 147,03 Usd (501.406,12 anuncios
Instragram 0.72 Usd (2.455,37) target
Video publicitario youtube (trueview) $0.10 a $0.30. Usd (1 Visto por mas de 30 segundos
Promoción (folletos und) 2500 112 (418.088,91) coste folleto por unidad
TOTAL DE GASTOS 1.074.319.48

Gastos en las alianzas con las peluquerias Costos Concepto

capacitación de 3 estilistas durante 4 horas en 3 conocimiento en lavado,
dias cuidado, referencia y
181,879.80
comunicacion con el cliente.

3 pelucas de referencia larga, mediana y corta

para los 3 establecimientos. prestamo exhibición

TOTAL DE GASTOS 15,156.65

 Metodo Usado de minimos cuadros
Se selecciono este método de proyección ya que este tiene la postura
más conservadora y las cantidades proyectadas se adecuan a la
empresa, puesto que su nivel de producción es de 37 pelucas al mes.

Ingresos para presupuesto

En el método de proyección las cantidades aumentan con una pequeña
variación entre ellas, al momento de multiplicarlo por el precio promedio
se muestra que los ingresos de igual manera varían tambien en una
pequeña proporción.

Periodo 52 Periodo 53 Periodo 54 Periodo 55 Periodo 56 Periodo 57

33 34 34 34 34 34
0 0 0 0 0 0
33 34 34 34 34 34
0 0 0 0 0 0
33 34 34 34 34 34
 Periodo 52 Periodo 53 Periodo 54 Periodo 55 Periodo 56 Periodo 57
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
$ 1,056,000 $ 1,088,000 $ 1,088,000 $ 1,088,000 $ 1,088,000 $ 1,088,000
$ 9,620,670 $ 9,620,670 $ 9,620,670 $ 9,620,670 $ 9,620,670 $ 9,620,670
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

GASTOS DE VENTAS
Periodo 52 Periodo 53 Periodo 54 Periodo 55 Periodo 56 Periodo 57
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

$1,100,000 $1,100,000 $1,100,000 $1,100,000 $1,100,000 $1,100,000

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
$146,648 $146,648 $146,648 $146,648 $146,648 $146,648
$250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000 $250,000
$0 $0 $0 $0 $0 $0
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

GASTOS DE ADMINISTRACION
Periodo 52 Periodo 53 Periodo 54 Periodo 55 Periodo 56 Periodo 57
$ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 2,460,000 $ 2,460,000 $ 2,460,000 $ 2,460,000 $ 2,460,000 $ 2,460,000
$ 811,800 $ 811,800 $ 811,800 $ 811,800 $ 811,800 $ 811,800
$ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000 $ 250,000
$ 224,000 $ 224,000 $ 224,000 $ 224,000 $ 224,000 $ 224,000
$ 197,728 $ 197,728 $ 197,728 $ 197,728 $ 197,728 $ 197,728
 $ 15,157 $ 15,157 $ 15,157 $ 15,157 $ 15,157 $ 15,157
$ 7,958,685 $ 7,958,685 $ 7,958,685 $ 7,943,528 $ 7,958,685 $ 7,958,685

Valor total del objeto Depreciacion en meses Total

$ 2,458,000 36 $ 68,278
$ 749,970 60 $ 12,500
$ 719,400 60 $ 11,990
$ 849,900 60 $ 14,165
$ 359,900 60 $ 5,998
$ 4,046,100 120 $ 33,718
Total $ 146,648
Ahorro depreciacion por
$ 1,759,777
un año
Ahorro depreciación por
$ 146,648
Mes

Valor total del objeto depreciacion en meses Total

$ 3,687,000 36 $ 102,417
$ 3,599,000 60 $ 59,983
$ 899,700 60 $ 14,995
$ 1,219,990 60 $ 20,333
Total $ 197,728
Ahorro depreciación por
$ 2,372,738
año
Ahorro depreciación por
Mes $ 197,728

ijos se establece los siguientes porcentajes mensuales en publicidad que varían según estrategias que
da mes del año y que explicamos a continuación:

Eventualidad
nero se aplicara psicología al consumidor para celebración del día mundial contra el cáncer, y de esta manera se elevaran las ventas para el mes

table el nivel de publicidad de un 3.3% para aumentar las ventas significativamente.

a un 3% ya que es una demanda irregular.
cidad del 3% se mantendrán estables ya que continúa una demanda irregular.
án estables con un porcentaje de 3% por el motivo de la demanda irregular.
niveles de publicidad con un porcentaje del 3%

bre se establecerá una porcentaje de publicidad de un 3.3% ya que en estos meses los nuevos clientes comienza a demandar de

n 3.4% y será una de las más alta, ya que en este mes se presenta una elevación en las ventas y como segunda opción ayuda aumentar la ventas

cidad de 3.5%se logrará sacar el máximo provecho a las ventas, ya que en este mes se presenta un considerable aumento en la
Periodo 58 Periodo 59 Periodo 60
34 34 34
0 0 0
34 34 34
0 0 0
34 34 34
 Periodo 58 Periodo 59 Periodo 60
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
$ 1,088,000 $ 1,088,000 $ 1,088,000
$ 9,620,670 $ 9,620,670 $ 9,620,670
#REF! #REF! #REF!
$ - $ - $ -
#REF! #REF! #REF!
$ - $ - $ -
#REF! #REF! #REF!

Periodo 58 Periodo 59 Periodo 60

#REF! #REF! #REF!

$1,100,000 $1,100,000 $1,100,000

#REF! #REF! #REF!
$146,648 $146,648 $146,648
$250,000 $250,000 $250,000
$0 $0 $0
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!

Periodo 58 Periodo 59 Periodo 60

$ 4,000,000 $ 4,000,000 $ 4,000,000
$ 2,460,000 $ 2,460,000 $ 2,460,000
$ 811,800 $ 811,800 $ 811,800
$ 250,000 $ 250,000 $ 250,000
$ 224,000 $ 224,000 $ 224,000
$ 197,728 $ 197,728 $ 197,728
$ 15,157 $ 15,157 $ 15,157
$ 7,943,528 $ 7,958,685 $ 7,958,685