1) Valuar correctamente el rubro caja al 31/12/X1.
EL SALDO DE CAJA SEGÚN EL BALANCE AL 31/12/x1 ES : $6000 EL ARQUEO DE CAJA ARROJO LA SIGUIENTE INFORMACION: Efectivo billetes y monedas $3000. Cheque del cliente Rojas a fecha $1000. Cheque de pago diferido $1000. Ticket de gastos de librería $150. Ajustes: ------------ ---------- Valores a Depositar 1000 A Caja 1000 ---------- ------------- Ch de pago diferido a cobrar 1000 A Caja 1000 ---------- -------------- Gastos de librería 150 A Caja 150 --------- ------------- Faltante de Caja 850 A Caja 850 ----------- --------------
2) Valuar correctamente la cuenta Bancos al 31/12/X1.
EL SALDO DE LA CUENTA BANCOS SEGÚN EL BALANCE AL 31/12/X1 ES $8000. Del cotejo del libro Bancos y el extracto bancario surgieron las siguientes diferencias: - Un deposito no acreditado realizado el 29/12/X1. - Gastos bancarios no registrados por $200. - El cheque N° 10 entregado a un proveedor: la empresa lo tiene registrado por $90 y el banco tiene la salida por $900. Ajustes ---------- --------- Gastos Bancarios 200 A Bancos 200 ----------- ----------- Proveedores 810 A Bancos 810 --------- -----------
Saldo Cta Bancos: $6990
3) Valuar la moneda extranjera.
La cuenta caja moneda extranjera arroja un saldo de $11000.( La empresa posee USD 2000 adquiridos a $5,50.) Al cierre la cotizacion de dólar es: Tipo comprador: $6,50 Tipo vendedor: $6,85
Valuación al cierre: USD 2000* 6,50 = 13000
---------- ---------- Caja moneda extranjera 2000 A diferencia de cotizac. 2000 ------------ ------------
4) Exponer el rubro Caja y Bancos.
ACTIVO ACTIVO CORRIENTE CAJA Y BANCOS $ 23990 (NOTA 1)
NOTA 1: Caja $3000 Valores a dep. $1000 Bancos $ 6990 Caja moneda extr. $13000 Total $ 23990.