Producto PVU CVU % PARTICIPACION VENTAS

roomba 622 1,199,900 839,930 50%

roomba 650 1,549,900 1,084,930 25%
roomba 860 2,649,900 1,854,930 15%
roomba 980 3,449,900 2,414,930 10%
6,194,720.00 100%

COSTOS FIJOS VALOR ANUAL

EMPLEADOS
Jefe de mercade 1,200,000 14,400,000
N Jefe de mercade 1,200,000 14,400,000
o Jefe de mercade 1,200,000 14,400,000
m Jefe de mercade 1,200,000 14,400,000
PUNTO DE EQUILIBRIO
i Jefe de merchan 1,200,000 14,400,000
n Asesor 1,200,000 14,400,000
a Asesor 1,200,000 14,400,000
contador 1,200,000 14,400,000
Operario 1,200,000 14,400,000
Tranporte 1,200,000 14,400,000 PRODUCTOS
Arriendo 800,000 9,600,000 % PART VENTAS
Internet 300,000 3,600,000 COSTOS FIJOS
Luz 250,000 3,000,000 PVU
Agua 250,000 3,000,000 CVU
Papeleria 150,000 1,800,000 PUNTO EQUILIBRIO UNID
Dotación 90,000 1,080,000 PUNTO EQUILIBRIO PESOS
166,080,000
COSTOS VARIABLES
TOTAL COSTOS FIJOS 13,840,000

CF
PVU-CVU

roomba 622 roomba 650 roomba 860 roomba 980

50% 25% 15% 10%
6,920,000 3,460,000 2,076,000 1,384,000
1,199,900 1,549,900 2,649,900 3,449,900
839,930 1,084,930 1,854,930 2,414,930
19.00 7.00 3.00 1.00 30.00
22,798,100.00 10,849,300.00 7,949,700.00 3,449,900.00 45,047,000.00

59,995,000 30,998,000 52,998,000 34,499,000 178,490,000.00

41,996,500 21,698,600 37,098,600 24,149,300 124,943,000.00
53,547,000.00
-13,840,000
39,707,000
 Estado de Situación Financiera
A 31 de Diciembre de 2019 (Valores expresados en miles de pesos colombianos)

ACTIVOS Diciembre 2019

ACTIVO CORRIENTES

Efectivo y equivalentes al efectivo 33,826,560

Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes 99,953,370
Existencias 200,000,000
Activos por impuestos, corrientes -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 333,779,930

ACTIVOS NO CORRIENTES

Propiedades, planta y equipo Neto 5,000,000

Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no corrientes -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 5,000,000
TOTAL ACTIVO 338,779,930

PATRIMONIO Y PASIVOS

PASIVOS CORRIENTES

Obligaciones financieras 120,000,000

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 21,162,107
Beneficios a Empleados 10,800,000
Pasivos estimados y provisiones -
Pasivos por impuestos, corrientes -
TOTAL PASIVO CORRIENTE 151,962,107

PASIVOS NO CORRIENTES

Utilidades por pagar -

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
TOTAL PASIVO 151,962,107

PATRIMONIO
Capital Social 100,000,000
Utilidad (Perdida) del ejercicio 86,817,823
TOTAL PATRIMONIO 186,817,823
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 338,779,930
(0)
0
 FACTOR INDICADORES FINANCIEROS FORMULA

Liquidez Corriente 2.1965

I. LIQUIDEZ
Prueba Ácida 0.8804
Endeudamiento del Activo 45%
Endeudamiento Patrimonial 81%
II. SOLVENCIA
Endeudamiento del Activo Fijo 37.3636
Apalancamiento 1.8134
Rotación de Cartera 10
Rotación de Activo Fijo 199.9067
IIII. GESTIÓN Rotación de Ventas 2.9504
Período Medio de Cobranza 36.5
Impacto Gastos Administración y Ventas 3.65%
Rentabilidad Neta del Activo 25.63%
Margen Bruto 30.00%
Margen Operacional 44.61%
IV. RENTABILIDAD
Rentabilidad Neta de Ventas (Margen neto) 8.69%
Rentabilidad Operacional del Patrimonio 71.61%
Rentabilidad Financiera 46.47%
 ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

Actividades continuadas
Ingresos ordinarios 999,533,698
Coste de ventas (699,673,768 )
Ganancia Bruto 299,859,930
Gastos de distribución (129,600,000 )
Gastos de adminitración (36,480,000 )
Otros ingresos 0
Otros gastos 0
Ganancia antes de Impuestos 133,779,930
Gasto Impuestos a las ganancias (45,485,176 )
Gasto impuesto ICA (1,476,930 )
Ganancia acumulada al final del año 86,817,823
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO
A 31 DE DICIEMBRE DE 2019

Flujos de Efectivo de actividades de operación

Efectivo generado por las operaciones
Intereses pagados
Impuestos pagados
Costos de Operación
Gastos administrativos
Efectivo neto generado por actividades de operación
Flujos de Efectivo de actividades de inversión
Adquisición de dependiente, neta de efectivo adquirido
Adquisiciones de Propiedad, planta y equipo
Ingresos por venta de Propiedad, planta y equipo
Adquisiciones de activos intangibles
Adquisición de activos financieros disponibles para la venta
Préstamos concedidos a asociadas
Reembolsos de préstamos recibidos de asociadas
Préstamos otorgados a dependientes
Reembolsos de préstamos recibidos de dependientes
Intereses recibidos
Dividendos recibidos
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
Flujos de Efectivo de actividades de financiación
Ingresos por la emisión de acciones ordinarias
Adquisición de acciones propias
Ingresos por la emisión de bonos convertibles
Ingresos por la emisión de acciones preferentes amortizables
Ingresos por recursos ajenos
Reembolso de recursos ajenos
Ingresos por préstamos de participaciones en dependientes
Dividendos pagados a accionistas de la Sociedad
Dividendos pagados a los tenedores de acciones convertibles preferentes
1 Dividendos pagados a intereses minoritarios
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación
(Disminución)/aumento neto de efectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo, equivalentes al efectivo y descubiertos bancarios al inicio del ejercicio
Ganancias/(pérdidas) por diferencias de cambio en efectivo y equivalentes al efectivo
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del ejercicio
TIVO CONSOLIDADO
DE 2019

899,580,328
0
0
(699,673,768 )
(166,080,000 )
33,826,560

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
33,826,560
del ejercicio 0
valentes al efectivo 0
33,826,560
 PVU N° Unidades ENERO N° Unidades FEBRERO N° Unidades
roomba 622 1,199,900 50 59,995,000.00 20 23,998,000.00 20
roomba 650 1,549,900 12 18,598,800.00 7 10,849,300.00 7
roomba 860 2,649,900 6 15,899,400.00 3 7,949,700.00 3
roomba 980 3,449,900 3 10,349,700.00 2 6,899,800.00 1
TOTAL VENTAS 104,842,900.00 49,696,800.00

CVU N° Unidades ENERO N° Unidades FEBRERO N° Unidades

roomba 622 839,930 50 41,996,500.00 20 16,798,600.00 20
roomba 650 1,084,930 12 13,019,160.00 7 7,594,510.00 7
roomba 860 1,854,930 6 11,129,580.00 3 5,564,790.00 3
roomba 980 2,414,930 3 7,244,790.00 2 4,829,860.00 1
TOTAL COSTOS 73,390,030.00 34,787,760.00
 TOTAL VENTAS
MARZO N° Unidades ABRIL N° Unidades MAYO N° Unidades JUNIO
23,998,000.00 29 34,797,100.00 32 38,396,800.00 35 41,996,500.00
10,849,300.00 8 12,399,200.00 9 13,949,100.00 12 18,598,800.00
7,949,700.00 4 10,599,600.00 4 10,599,600.00 5 13,249,500.00
3,449,900.00 1 3,449,900.00 2 6,899,800.00 4 13,799,600.00
46,246,900.00 61,245,800.00 69,845,300.00 87,644,400.00

TOTAL COSTOS
MARZO N° Unidades ABRIL N° Unidades MAYO N° Unidades JUNIO
16,798,600.00 29 24,357,970.00 32 26,877,760.00 35 29,397,550.00
7,594,510.00 8 8,679,440.00 9 9,764,370.00 12 13,019,160.00
5,564,790.00 4 7,419,720.00 4 7,419,720.00 5 9,274,650.00
2,414,930.00 1 2,414,930.00 2 4,829,860.00 4 9,659,720.00
32,372,830.00 42,872,060.00 48,891,710.00 61,351,080.00
TOTAL VENTAS 2019
N° Unidades JULIO N° Unidades AGOSTO N° Unidades SEPTIEMBRE N° Unidades
31 37,196,900.00 55 65,994,500.00 35 41,996,500.00 25
13 20,148,700.00 17 26,348,300.00 14 21,698,600.00 12
4 10,599,600.00 7 18,549,300.00 4 10,599,600.00 3
3 10,349,700.00 3 10,349,700.00 2 6,899,800.00 1
78,294,900.00 121,241,800.00 81,194,500.00

TOTAL COSTOS 2019

N° Unidades JULIO N° Unidades AGOSTO N° Unidades SEPTIEMBRE N° Unidades
31 26,037,830.00 55 46,196,150.00 35 29,397,550.00 25
13 14,104,090.00 17 18,443,810.00 14 15,189,020.00 12
4 7,419,720.00 7 12,984,510.00 4 7,419,720.00 3
3 7,244,790.00 3 7,244,790.00 2 4,829,860.00 1
54,806,430.00 84,869,260.00 56,836,150.00
 OCTUBRE N° Unidades NOVIEMBRE N° Unidades DICIEMBRE TOTAL
29,997,500.00 55 65,994,500.00 50 59,995,000.00 524,356,687.00
18,598,800.00 20 30,998,000.00 17 26,348,300.00 229,385,336.00
7,949,700.00 7 18,549,300.00 5 13,249,500.00 145,744,549.00
3,449,900.00 4 13,799,600.00 3 10,349,700.00 100,047,126.00
59,995,900.00 129,341,400.00 109,942,500.00 999,533,698.00

OCTUBRE N° Unidades NOVIEMBRE N° Unidades DICIEMBRE TOTAL

20,998,250.00 55 46,196,150.00 50 41,996,500.00 367,049,797.00
13,019,160.00 20 21,698,600.00 17 18,443,810.00 160,569,776.00
5,564,790.00 7 12,984,510.00 5 9,274,650.00 102,021,199.00
2,414,930.00 4 9,659,720.00 3 7,244,790.00 70,032,996.00
41,997,130.00 90,538,980.00 76,959,750.00 699,673,768.00
 PVU N° Unidades ENERO N° Unidades FEBRERO N° Unidades
roomba 622 1,199,900 60 71,994,000.00 30 35,997,000.00 22
roomba 650 1,549,900 15 23,248,500.00 9 13,949,100.00 8
roomba 860 2,649,900 8 21,199,200.00 4 10,599,600.00 4
roomba 980 3,449,900 4 13,799,600.00 3 10,349,700.00 2
TOTAL VENTAS 130,241,300.00 70,895,400.00

CVU N° Unidades ENERO N° Unidades FEBRERO N° Unidades

roomba 622 839,930 60 50,395,800.00 30 25,197,900.00 22
roomba 650 1,084,930 15 16,273,950.00 9 9,764,370.00 8
roomba 860 1,854,930 8 14,839,440.00 4 7,419,720.00 4
roomba 980 2,414,930 4 9,659,720.00 3 7,244,790.00 2
TOTAL COSTOS 91,168,910.00 49,626,780.00
 TOTAL VENTAS
MARZO N° Unidades ABRIL N° Unidades MAYO N° Unidades JUNIO
26,397,800.00 32 38,396,800.00 35 41,996,500.00 37 44,396,300.00
12,399,200.00 11 17,048,900.00 11 17,048,900.00 13 20,148,700.00
10,599,600.00 6 15,899,400.00 6 15,899,400.00 4 10,599,600.00
6,899,800.00 3 10,349,700.00 3 10,349,700.00 3 10,349,700.00
56,296,400.00 81,694,800.00 85,294,500.00 85,494,300.00

TOTAL COSTOS
MARZO N° Unidades ABRIL N° Unidades MAYO N° Unidades JUNIO
18,478,460.00 32 26,877,760.00 35 29,397,550.00 37 31,077,410.00
8,679,440.00 11 11,934,230.00 11 11,934,230.00 13 14,104,090.00
7,419,720.00 6 11,129,580.00 6 11,129,580.00 4 7,419,720.00
4,829,860.00 3 7,244,790.00 3 7,244,790.00 3 7,244,790.00
39,407,480.00 57,186,360.00 59,706,150.00 59,846,010.00
TOTAL VENTAS 2020
N° Unidades JULIO N° Unidades AGOSTO N° Unidades SEPTIEMBRE N° Unidades
33 39,596,700.00 59 70,794,100.00 36 43,196,400.00 30
12 18,598,800.00 15 23,248,500.00 15 23,248,500.00 13
3 7,949,700.00 9 23,849,100.00 5 13,249,500.00 4
3 10,349,700.00 3 10,349,700.00 2 6,899,800.00 3
76,494,900.00 128,241,400.00 86,594,200.00

TOTAL COSTOS 2020

N° Unidades JULIO N° Unidades AGOSTO N° Unidades SEPTIEMBRE N° Unidades
33 27,717,690.00 59 49,555,870.00 36 30,237,480.00 30
12 13,019,160.00 15 16,273,950.00 15 16,273,950.00 13
3 5,564,790.00 9 16,694,370.00 5 9,274,650.00 4
3 7,244,790.00 3 7,244,790.00 2 4,829,860.00 3
53,546,430.00 89,768,980.00 60,615,940.00
 OCTUBRE N° Unidades NOVIEMBRE N° Unidades DICIEMBRE TOTAL
35,997,000.00 56 67,194,400.00 65 77,993,500.00 593,950,935.00
20,148,700.00 21 32,547,900.00 22 34,097,800.00 255,733,650.00
10,599,600.00 9 23,849,100.00 45 119,245,500.00 283,539,399.00
10,349,700.00 5 17,249,500.00 3 10,349,700.00 127,646,333.00
77,095,000.00 140,840,900.00 241,686,500.00 1,260,870,317.00

OCTUBRE N° Unidades NOVIEMBRE N° Unidades DICIEMBRE TOTAL

25,197,900.00 56 47,036,080.00 65 54,595,450.00 415,765,785.00
14,104,090.00 21 22,783,530.00 22 23,868,460.00 179,013,600.00
7,419,720.00 9 16,694,370.00 45 83,471,850.00 198,477,609.00
7,244,790.00 5 12,074,650.00 3 7,244,790.00 89,352,443.00
53,966,500.00 98,588,630.00 169,180,550.00 882,609,437.00