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Firmado digitalmente por: IZAGUIRRE CASTRO

Carlos Francisco FAU 20131370564 hard


Cargo: SUPERINTENDENTE ADJUNTO DE
SEGUROS
Fecha y hora de firma: 14/05/2021 18:20:24
N° de documento: OFICIO N 24476 - 2021 -
SBS

Lima, 14 de mayo de 2021

OFICIO Nº 24476-2021-SBS

Señor
Renzo Calda Giurato
Gerente General
Mapfre Perú Compañía de Seguros y Reaseguros S.A.

REF: Seguimiento de Recomendaciones

Me dirijo a usted con relación a las cartas recibidas por esta Superintendencia, mediante las cuales su
representada informa sobre las medidas adoptadas para implementar diez (10) recomendaciones
formuladas en la inspección realizada por esta Superintendencia en el año 2020, así como de veintiún (21)
recomendaciones pendientes de años anteriores.

Como resultado de la evaluación efectuada se adjunta el estado actual de las recomendaciones:

Número de recomendaciones
Informe de Estado actual
Año Total
inspección Pendiente Pendientes con
Emitidas Pendiente Implementado Cerrado
en proceso fecha vencida
Informe VI N°
2020 09 4 1 - 4 2
007-2020-DSSB
Informe VI N°
2019 21 6 5 1 3 8
028-2019-DSSB
Informe VI N°
2018 19 - - 2 2 -
029-2018-DSSB
Informe VI N°
2017 18 - 2 - 1 2
034-2017-DSSB

Con relación a las recomendaciones con fecha de implementación vencida, su representada deberá adoptar las
acciones necesarias para su pronta implementación, sin perjuicio de las responsabilidades administrativas que
pudieran derivarse como consecuencia del incumplimiento de la normativa aplicable.

Cabe indicar que se deberá remitir la información de sustento de la implementación de las recomendaciones
dentro de los 10 días útiles posteriores a la fecha de vencimiento de las mismas. En caso existiera necesidad de
una prórroga por razón excepcional, debe ser presentada con la debida anticipación y con la documentación de
sustento suficiente para la evaluación que corresponda.

Atentamente,

CARLOS FRANCISCO IZAGUIRRE CASTRO


SUPERINTENDENTE ADJUNTO DE SEGUROS

Los Laureles Nº 214-Lima 27-Perú Telf.: (511) 630 9000 Fax: (511) 630 9239
Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico, archivado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Su autenticidad e
integridad pueden ser contrastadas a través de la siguiente dirección web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente
Código de Verificación: EB7EF9-001
Seguimiento de Recomendaciones

OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES QUE REQUIEREN ATENCIÓN PRIORITARIA

INFORME DE INSPECCIÓN N° 007-2020-DSSB


Fecha de
Respuesta y estado según la empresa Evaluación y estado SBS
Número, título de la observación y recomendación implementación
RIESGO DE REASEGUROS
1.1 Deficiencias encontradas en la base de datos de No aplica No aplica 30.11.2021
la Reserva de Riesgos en Curso de Incendio y Líneas
Aliadas no permiten verificar el correcto cálculo de ESTADO SBS:
la reserva PENDIENTE

Recomendación:

La Compañía debe efectuar el cálculo de los


componentes de la Reserva de Riesgos en Curso de
conformidad con el Reglamento de la Reserva de
Riesgos en Curso, aprobado por la Resolución SBS N°
6394-2016. Asimismo, en sus sistemas debe contar por
lo menos con las variables indicadas en el artículo 8.2°
de la citada norma por cada contrato y/o cobertura de
seguro, de reaseguro aceptado y de coaseguro recibido,
que permitan validar el cálculo de la reserva para el
riesgo Incendio y Líneas Aliadas, así como cualquier otro
riesgo.

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
Adicionalmente, la Compañía debe presentar a la
Superintendencia el Plan de Trabajo que incluya el
cronograma de las actividades requeridas para el
cumplimiento de la normativa vigente sobre la correcta
constitución de la base de datos correspondiente y el
cálculo de la RPNDC; así como su implementación y la
verificación de los cálculos realizados para los riesgos
observados, que sustenten el plazo de implementación
propuesto, el cual deberá estar aprobado por las
gerencias de las áreas involucradas, y deberá estar
sujeto a la revisión y supervisión de la Unidad de
Riesgos.
Asimismo, la Compañía debe contar con un manual que
comprenda la metodología y revisión del cálculo de la
RPNDC de manera periódica por parte de las áreas de
actuarial y reaseguros, previo al registro contable, el cual
debe incluir procedimientos para la validación de la
aplicación de los contratos de reaseguros
correspondientes. Dicho manual deberá estar conforme
a lo dispuesto en el artículo 4.3° de la Resolución 6394-
2016 y ser aprobado por el Directorio y las gerencias
involucradas. Asimismo, se deberá precisar la fórmula
correcta de la prima comercial. Por último, la Compañía
debe presentar la base de datos de la Reserva de
Riesgos en Curso de acuerdo a lo requerido por la
Superintendencia, conforme al literal b) del Anexo 6 del
Oficio Nº 17959-2020-SBS y la normativa vigente.
Adicionalmente, debe informar el detalle de los contratos
de reaseguro por cada año reportado, según la
información de la base de datos de acuerdo a la
siguiente distribución:

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
De conformidad con lo señalado en la observación, no
pueden aplicarse cargos adicionales a la prima
comercial, por concepto de derecho de emisión, por lo
que la base de cálculo de la reserva de riesgos en curso
debe corresponder a las disposiciones del Reglamento
antes citado.

INFORME DE INSPECCIÓN N° 028-2019-DSSB

CONDUCTA DE MERCADO Con relación a los literales a) y b), la Compañía señala Inspección 2020 Fecha de prórroga
que ha coordinado con el área de TI y Procesos para (10.12.2020) (Incluye plazos del Of.
1.1. Deficiencias en la entrega de bases de datos que procedan a emitir las bases de datos completas Múltiple N°11807-
de pólizas y siniestros para la evaluación de según lo detallado en el Anexo N° 1 de la observación. La Compañía no ha remitido documentación de sustento 2020-SBS):
aspectos de Conducta de Mercado. que acredite avances en la implementación de la
Asimismo, indica que ante la coyuntura por el COVID presente recomendación. Asimismo, a fin de evaluar la 31.07.2020
Recomendación 19, se priorizaron los proyectos a nivel de TI, situación prórroga solicitada, la Compañía deberá remitir un plan
que derivó en cambios y/o reprogramaciones. Por lo de adecuación que incluya los motivos de la demora en Fecha original:
La Compañía deberá implementar las siguientes tanto, solicita una ampliación en el plazo hasta el 31 la implementación y el cronograma de actividades que 31.03.2020
medidas: de marzo de 2021 para la implementación de las detalle los plazos y áreas involucradas por cada
recomendaciones. actividad.
a) Adoptar las medidas y/o controles necesarios a fin
de proporcionar a esta Superintendencia, dentro Por lo tanto, la recomendación se mantiene en estado
de los plazos establecidos, la información ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: pendiente.
requerida de los temas de Conducta de Mercado PENDIENTE
para el desarrollo de las próximas visitas de

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inspección. Tratándose de seguros Fecha de implementación vencida. Sin perjuicio de las
comercializados a través de Bancaseguros, la acciones administrativas que originen el incumplimiento
Compañía deberá implementar las medidas y/o de la presente acción requerida, la Compañía deberá
controles necesarios en coordinación con los asignar los recursos necesarios a fin de concluir su
comercializadores, a fin de poder contar con la pronta implementación.
información que no se encuentra registrada en sus
sistemas. Los sustentos de la implementación de ESTADO SBS:
las medidas y/o controles requeridos, deberán ser PENDIENTE
remitidos a esta Superintendencia.

b) Remitir las bases de datos completas y sin


inconsistencias, según se detalló mediante Anexo
N° 1; a fin de que esta Superintendencia pueda
realizar la revisión de dicha información.

CONDUCTA DE MERCADO Con relación a lo recomendado en los literales a), b), Inspección 2020 Fecha de prórroga
c), d) y e), la Compañía señala que viene realizando (10.12.2020) (Incluye plazos del Of.
1.2. Cobro indebido de primas de manera posterior las gestiones correspondientes teniendo en cuenta la Múltiple N°11807-
a la extinción del contrato por falta de pago. fecha de prórroga al 30.04.2021. La Compañía no ha remitido documentación de sustento 2020-SBS):
que acredite avances en la implementación de la
Recomendación ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: presente recomendación. 30.04.2021
PENDIENTE
a) Suspender el débito automático y/o cargo en En ese sentido, la recomendación se mantiene en estado Fecha original:
cuenta, por motivo de cobro de las primas, de pendiente. 31.12.2020
manera posterior al plazo de 90 días computados
desde el vencimiento de pago de la misma. Se ESTADO SBS:
deberá remitir a esta Superintendencia los PENDIENTE
sustentos respecto de la acción adoptada.

b) Implementar un procedimiento interno para la


anulación de los certificados con motivo de la

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extinción por falta de pago de las primas en el que
(i) se identifiquen las actividades y
responsabilidades de las áreas involucradas, (ii)
se definan los plazos internos, (iii) se establezca
el registro interno de la fecha de pago de las
primas por cada certificado, (iv) se establezca el
registro de la fecha de extinción del contrato,
cuando corresponda, y (vi) se establezca la
comunicación al comercializador informando la
anulación correspondiente por motivo de la
extinción del contrato. En caso dicho
procedimiento asigne responsabilidades al
comercializador, estas deberán constar en el
contrato de comercialización. Se deberá remitir a
la Superintendencia copia de los procedimientos y
el sustento de su aprobación por el órgano
competente.

c) Implementar un procedimiento para el monitoreo


del plazo de 90 días con los que cuenta la
compañía para extinguir los certificados por falta
de pago de las primas, a fin de evitar errores en el
proceso que puedan generar un perjuicio a los
usuarios. Se deberá remitir a la Superintendencia
copia del procedimiento y el sustento de su
aprobación por el órgano competente. En caso,
este incluya adecuaciones a los sistemas
informáticos, deberá remitir el requerimiento
formulado al área de Sistemas, así como la
evidencia de la culminación del mismo, su pase a
producción y la conformidad del Oficial de

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Atención al Usuario (OAU) y del área usuaria
respecto de las adecuaciones realizadas.

d) Capacitar al personal involucrado en el proceso de


extinción de los certificados sobre lo descrito en
los literales b) y c). Los resultados de la
capacitación realizada deberán ser remitidos a
esta Superintendencia. Los documentos de
sustento del alcance, participación y resultados de
las capacitaciones deberán ser remitidos a esta
Superintendencia.

e) Remitir a esta Superintendencia un informe que


contenga el número total de usuarios afectados
por el cobro indebido de primas posteriores a la
extinción de los certificados, desde el 01.07.2019
hasta la fecha de implementación del literal a) y b)
de la presente recomendación, así como precisar
las medidas adoptadas por la Compañía respecto
de aquellos asegurados a los que se les realizó el
cobro indebido de primas de manera posterior a la
extinción del contrato. Dicho informe deberá ser
acompañado de una base de datos que detalle la
identificación del asegurado, el número de
certificado; el monto total cobrado indebidamente
por cada contrato de seguro; así como los montos
devueltos, en caso aplique. Adicionalmente,
deberán ser remitidos a esta Superintendencia los
documentos de sustento de la evaluación
realizada para la elaboración del informe.

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CONDUCTA DE MERCADO Con relación a lo señalado en los literales a), b), c) y Inspección 2020 Fecha de prórroga
d), la Compañía señala que viene trabajando con las (10.12.2020) (Incluye plazos del Of.
1.3. Incumplimiento del plazo de envío de las unidades involucradas en el proceso (Negocio y TI). Múltiple N°11807-
modificaciones en la renovación automática de las Sin embargo, por la coyuntura actual de estado de La Compañía no ha remitido documentación de sustento 2020-SBS):
pólizas de los ramos de vehículos, asistencia emergencia, priorizaron el desarrollo de otros que acredite avances en la implementación de la
médica y multiseguros. proyectos tanto locales como corporativos, por lo que presente recomendación. 30.09.2020
se encuentran coordinando con las unidades
Recomendación previamente señaladas la implementación de las En ese sentido, la recomendación se mantiene en estado Fecha original
recomendaciones. pendiente. En caso la Compañía requiera prórrogas 31.05.2020
La Compañía deberá implementar las siguientes deberá solicitarla indicando el sustento correspondiente
medidas: Asimismo, indican que se encuentran elaborando la así como adjuntando un cronograma para la
adecuación del proceso de envío electrónico, implementación.
cumpliendo con la normatividad y ofreciendo un
a) Asegurar que la comunicación al contratante, de las servicio de mejor calidad al usuario. Por lo tanto, Fecha de implementación vencida. Sin perjuicio de las
modificaciones aplicables en la renovación de la culminado el desarrollo y los ajustes del proyecto, acciones administrativas que originen el incumplimiento
póliza, se realicen con una anticipación no menor a enviarán los procedimientos e informe de la presente acción requerida, la Compañía deberá
cuarenta y cinco (45) días previos al vencimiento del correspondiente, aproximadamente a fines de marzo asignar los recursos necesarios a fin de concluir su
contrato, ello con el fin que el contratante pueda del 2021. pronta implementación.
manifestar su rechazo a la propuesta dentro del
plazo establecido en la normativa vigente, si así lo ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: ESTADO SBS:
considera conveniente. PENDIENTE PENDIENTE

b) Implementar los ajustes necesarios a nivel de


sistema informático con la finalidad que comuniquen
al contratante los cambios de los seguros de
vehículos, asistencia médica y multiriesgos, con una
anticipación no menor a cuarenta y cinco (45) días
previos al vencimiento de la vigencia del mismo. Se
deberá remitir a esta Superintendencia los
sustentos respecto de la acción adoptada.

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c) Elaborar un procedimiento interno para la
renovación de las pólizas que requieran
modificaciones de los seguros de vehículos,
asistencia médica y multiriesgos, en el que se
definan (i) las actividades, (ii) responsabilidades de
las áreas involucradas, y (iii) los plazos internos. Se
deberá remitir a la Superintendencia copia del
procedimiento y el sustento de su aprobación por el
órgano competente.

d) Remitir un informe a esta Superintendencia


precisando el número total de usuarios afectados a
quienes se les comunicó la renovación de su póliza
fuera del plazo normativo, se les aplicó las nuevas
condiciones y que manifestaron su disconformidad,
desde el 01.06.2017 hasta la fecha de
implementación de la recomendación a).
Dicho informe deberá ser acompañado de una base
de datos que detalle la identificación de los usuarios
afectados, el número de la póliza, la fecha de
generación de la alerta en el sistema, la fecha de
comunicación al usuario de los cambios en el
contrato, la fecha de inicio de la nueva vigencia, la
fecha en la que el usuario manifiesta su
disconformidad, así como el monto total cobrado
como consecuencia del recargo de las primas por
cada contrato de seguro. Asimismo, deberá precisar,
en dicho informe, las medidas adoptadas por la
Compañía ante a los usuarios afectados. Los
documentos de sustento de la evaluación realizada

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para la elaboración del informe, deberán ser
remitidos a esta Superintendencia.
RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y Expediente N° 2020-63905 Evaluación DSRLAFT Prórroga otorgada
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (29.10.2020) (10.11.2020) 31.12.2020

1.4. Deficiencias en la aplicación del procedimiento La empresa señala que ha incorporado en el Manual A partir de la evaluación de los documentos remitidos Fecha original
de debida diligencia para el conocimiento de de prevención y gestión de riesgos de LAFT la por la empresa, se ha determinado que Mapfre Perú ha 31.07.2020
clientes. Directiva CUM-20-10-001, mediante la cual establece cumplido con establecer el procedimiento para realizar
la realización de revisiones periódicas de la las actualizaciones periódicas. Sin embargo, si bien
Recomendación información que se obtiene de los clientes personas nos alcanzaron el plan de acción empleado para
La Compañía deberá: jurídicas. realizar la actualización, no contamos con evidencia de
a) Establecer e implementar un procedimiento que los resultados obtenidos que acrediten la revisión
permita realizar revisiones periódicas de la Asimismo, la empresa ha establecido un Plan de efectuada, por lo que se requiere contar con ello para
información que se obtiene de los clientes a través Acción para realizar la actualización de la información dar por cerrada la observación.
de los diferentes canales, debiendo remitir a esta a través de una campaña de actualización de datos, el
Superintendencia el referido documento cual ya fue ejecutado. Adjunta cronograma. La implementación de la recomendación se encuentra
debidamente aprobado por el órgano en estado Implementado.
correspondiente. Finalmente, la empresa ha realizado mejoras en el
b) Revisar la cartera de clientes y establecer un plan TRONWEB, incorporando un campo para registrar ESTADO SBS
de actualización de la información, enfocado a datos de personas naturales que sean accionistas y/o IMPLEMENTADA
recabar la información exigida por el Reglamento representantes legales de las personas jurídicas.
de Gestión de Riesgos de LA/FT y remitir a esta
Superintendencia el referido plan de actualización.
Expediente N° 2020-63905 Evaluación-DSRLAFT Fecha de prórroga
RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y (29.10..2020) (10.11.2020) (Incluye plazos del Of.
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Múltiple N°11807-2020-
La empresa señala que ha procedido a reevaluar los Conforme la revisión de la información proporcionada SBS):
1.6. Deficiencias en el procedimiento de la criterios generales, modificando e incorporando por la empresa, esta ha establecido criterios vinculados
evaluación de señales de alertas y análisis de criterios particulares asociados a cada señal de a cada una de las alertas y un procedimiento de 31.12.2020
operaciones inusuales. alerta considerada por la Compañía, la información evaluación.
consta en el numeral 3.9 y en el Anexo N° 12 del Fecha original

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Recomendación Manual PLAFT, el cual fue aprobado en la sesión de Sin embargo, se advierte un aspecto que requiere 31.07.2020
Directorio de fecha 21.10.2020. revisión por parte de la empresa, dado que se señala
La Compañía debe adoptar las siguientes medidas: que se considerará como inusual aquella operación
Asimismo, la empresa ha remitido el cronograma que cumpla con los criterios establecidos por cada
a) Definir criterios particulares vinculados con cada mediante el cual llevará a cabo la evaluación de los alerta en el Manual y, de la revisión de las alertas no
una de las alertas adoptadas por la Compañía y clientes investigados o procesados por el delito de se verifica que estas se encuentren relacionadas
establecer un procedimiento de evaluación alertas, LA/FT y conexos. directamente con aspectos que configurarían una
el cual debe estar debidamente aprobado con el operación inusual per se, más bien se trataría de
órgano correspondiente y ser remitido a esta ESTADO SEGÚN LA COMPAÑÍA criterios que permiten la activación de la alerta para dar
Superintendencia. PENDIENTE EN PROCESO lugar a una evaluación y consecuentemente
determinar si califica o no como inusual. Cabe precisar
b) El oficial de cumplimiento debe efectuar el análisis que, para calificar una operación como inusual, los
de los clientes que a la fecha hayan sido criterios de evaluación deben estar alineados a la
identificados con investigación o procesados por el cuantía, características y periodicidad, los cuales no
delito de LA/FT o delitos conexos, debiendo dejar guardan relación con la actividad económica del
constancia documental de dicho análisis. El informe cliente, sale de los parámetros de normalidad vigentes
que contenga el resumen de las evaluaciones en el mercado o no tiene un fundamento legal evidente.
efectuadas a la totalidad de clientes, el documento
que acredite el desarrollo, el cronograma de Atendiendo a lo indicado y considerando que la
implementación y responsables debe ser remitido a empresa ha remitido el cronograma mediante el cual
esta Superintendencia. llevará a cabo la evaluación de los clientes
investigados o procesados por el delito de LA/FT y
conexos, el cual establece como fecha de culminación
de la actividad el 31.12.2020, se considera que la
implementación se encuentra en estado Pendiente en
Proceso.

Fecha de implementación vencida. Sin perjuicio de


las acciones administrativas que originen el
incumplimiento de la presente acción requerida, la

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Compañía deberá asignar los recursos necesarios a fin
de concluir su pronta implementación.

ESTADO SBS
PENDIENTE EN PROCESO
Expediente 2021-41959
10.05.2021 En proceso de evaluación.

ESTADO SBS
PENDIENTE EN PROCESO

INFORME DE INSPECCIÓN VI N° 029-2018-DSSB


Número, título de la observación y Fecha de
Respuesta y estado según la empresa Evaluación y estado SBS
recomendación implementación
RIESGOS DE REASEGUROS Expediente 2021-33185 Evaluación DSR Fecha de prórroga
(09.04.2021) (03.05.2021) (Incluye plazos del Of.
1.2 Inconsistencias entre los saldos de coaseguros La empresa remitió vía el SUCAVE el anexo ES-2A
De la revisión efectuada a la información de los Múltiple N°11807-2020-
cedidos y recibidos registrados en el balance de correspondiente al IV trimestre del 2020 sin
contratos de coaseguros cedidos y recibidos SBS):
comprobación con lo informado en el Anexo ES- diferencias con la información del Balance de
reportados en el anexo ES-2A Detalle de Saldos
2A. Comprobación de Saldos, respecto a primas por
Reportados en el Balance de Comprobación de Saldos 14.02.2021
cobrar y por pagar, siniestros por cobrar y por pagar,
al 31.12.2020, se verificó que la información de dicho
Recomendación otras cuentas por cobrar y por pagar y descuentos y
anexo ha sido reportada según lo establecido en la Fecha original
comisiones para coaseguros cedidos y recibidos.
Resolución SBS N° 10839-2011. Por ello, no se 30.09.19
La Compañía deberá revisar los pagos y cobros identificaron diferencias en los montos de primas por 30.06.2020
efectuados por primas, siniestros y otras cuentas por cobrar y por pagar, siniestros por cobrar y por pagar, 30.10.2020
- Coaseguros cedidos: Saldo acreedor (Primas por
cobrar y por pagar de coaseguros cedidos y aceptados, otras cuentas por cobrar y por pagar de coaseguros
con los saldos registrados en el balance de pagar – Descuentos y Comisiones) cedidos y recibidos, así como los respectivos saldos
comprobación, a fin de mejorar la valuación de las deudor y saldo acreedor. Así, para el reporte de

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cuentas por cobrar y por pagar a coaseguradores en - Coaseguros recibidos: Saldo deudor (Primas por coaseguros se utilizaron las siguientes cuentas del
los estados financieros, cumpliendo lo dispuesto con la cobrar – Descuentos y Comisiones) balance de comprobación:
Resolución SBS N° 10839-2010, Normas para control
de las cuentas por cobrar y pagar a reaseguradores y Las diferencias eran debido a que por error en los 1. Coaseguros Cedidos:
coaseguradores. Asimismo, la empresa deberá tener procesos informáticos, loas asientos TES y CSG se - Primas por pagar - Descuentos y comisiones =
en cuenta la naturaleza de cada operación para transportaban de forma distorsionada al anexo ES-2A, 2403.00.01
registrarla de conformidad con lo que establece el por lo que la diferencia se daba en cada cuenta contable - Siniestros por cobrar (1403.00.02)
Marco Contable Conceptual del Plan de Cuentas para entre el Balance de Comprobación de Saldos y el anexo - Otras Cuentas por cobrar (1403.00.03)
las Empresas del Sistema Asegurador. ES-2A. - Saldo Deudor (1403.00.02 + 1403.00.03)
- Saldo Acreedor (2403.00.01)
Por otro lado, la empresa deberá presentar un plan de
trabajo y cronograma que sustente el plazo requerido Al respecto, en el anexo ES-2A al 31.12.2020, los saldos 2. Coaseguros Recibidos
para subsanar la presente observación se presentan según la naturaleza de las cuentas - Primas por cobrar - Descuentos y comisiones =
contables y conforme a la Resolución SBS 4706-2017. 1403.00.01
- Siniestros por pagar (2403.00.02)
ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: IMPLEMENTADA - Otras Cuentas por pagar (2403.00.03)
- Saldo Deudor (1403.00.01)
- Saldo Acreedor (2403.00.02 + 2403.00.03)

ESTADO SEGÚN SBS:


CERRADO - VERIFICADO

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OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES QUE REQUIEREN ATENCIÓN
INFORME DE INSPECCIÓN VI N° 007-2020-DSSB
Número, título de la observación y Fecha de
Respuesta y estado según la empresa1 Evaluación y estado SBS
recomendación implementación
2. GOBIERNO CORPORATIVO Expediente 2021-29324 Se revisó la documentación remitida por la Compañía, 31.03.2021
(25.03.2021) determinándose que cumplió con remitir la Política
2.1. Deficiencias en las políticas y procedimientos solicitada, así como el acta con la evidencia de
relacionados con Conflicto de Intereses La Compañía remitió la Política de Conflicto de Intereses, aprobación del Directorio.
así como la copia certificada del acta de Directorio de
Recomendación fecha 24.03.2021, con la aprobación correspondiente. En cuanto al contenido de la mencionada Política, se
establece el alcance a todos los trabajadores y
A fin de dar cumplimiento a lo señalado, la Compañía Expediente 2021-32483 directivos de las sociedades del Grupo Mapfre. Los
deberá: (07.04.2021) potenciales conflictos de intereses se definen, tanto
para el sector privado como para el sector público, y,
 Enviar la política de conflictos de intereses Procedemos a indicar que, en cuanto a la recomendación asimismo, se establece el procedimiento para el
modificada, con alcance a todo el personal de la de modificar el Reglamento de Auditoria Interna para que tratamiento, seguimiento y control correspondientes.
empresa, que incluya los potenciales conflictos de contenga los criterios para evitar conflictos de intereses
e incompatibilidad de funciones, de acuerdo al artículo Con respecto a la modificación en el Reglamento del
intereses; así como el procedimiento para su
10° del Reglamento de Gobierno Corporativo y de la Comité de Auditoría, de conformidad con lo dispuesto
tratamiento, seguimiento y control; de acuerdo a lo Gestión Integral de Riesgos, se indica que se ha en el artículo 10° del Reglamento de Gobierno
señalado al artículo 18° del Reglamento de procedido a incluir en el Capítulo 6, del Título I, los Corporativo y de la gestión Integral de Riesgos, se
Gobierno Corporativo y de la Gestión Integral de criterios para evitar conflictos de intereses e verificó que se ha incluido en el Capítulo 6, los criterios
Riesgos. incompatibilidad de funciones, el mismo que ha sido para evitar los conflictos de interés e incompatibilidad
 Remitir la modificación al Reglamento de Auditoria aprobado en sesión del Directorio del mes de marzo. de funciones entre los miembros del Comité de
Auditoría. Asimismo, se verificó en la copia certificada
Interna que contenga los criterios para evitar
del acta de Directorio de fecha 24.03.2021, la
conflictos de intereses e incompatibilidad de

1 En caso la empresa solicité prórroga, indicar claramente en la sección de respuesta y dejar constancia de dicha solicitud

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funciones, de acuerdo al artículo 10° del Se adjunta el Reglamento del Comité de Auditoría con el aprobación de la actualización del Reglamento del
Reglamento de Gobierno Corporativo y de la cambio mencionado, y la copia certificada de la sesión Comité de Auditoría.
Gestión Integral de Riesgos. del Directorio.
Como resultado de la evaluación efectuada a los
 Asimismo, se deberá remitir copia del acta de
Por lo antes mencionado, y con las evidencias descargos de la Compañía, se ha determinado que las
aprobación de los órganos correspondientes, de proporcionadas solicitamos a usted dar por recomendaciones han sido implementadas y, en
las políticas y reglamentos modificados. implementada la observación, en lo que respecto al consecuencia, se da la observación por cerrada.
Reglamento del Comité de Auditoría.
ESTADO SEGÚN SBS
ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: CERRADO - VERIFICADO
IMPLEMENTADO

GOBIERNO CORPORATIVO Expediente 2021-15649 Se revisó el Código del Código Ético y de Conducta, 31/03/2021
(19/03/2021) aprobado en sesión de Directorio del 17/12/2020, el cual
2.2. Falta de un documento normativo interno incorpora, además, el Procedimiento de Funcionamiento
relacionado a prácticas cuestionables Se adjunta a la presente, el Código Ético y de Conducta
de MAPFRE, aprobado en reunión de Directorio de fecha
Recomendación: 17 de diciembre de 2020 (Anexo A), el mismo que
contiene el Procedimiento de Funcionamiento del Canal
A fin de subsanar la presente deficiencia, la Compañía de Denuncias del Código Ético y de Conducta del Grupo
deberá formalizar en un documento normativo interno MAPFRE.
o incluir dentro del Código Ético y de Conducta el
tratamiento, seguimiento y control de las denuncias En ese sentido, le informamos que nuestro Comité de
relacionadas a prácticas cuestionables; el cual deberá Ética, es el establecido a nivel corporativo y su
ser aprobado por el órgano competente. composición, competencias, y régimen de
Adicionalmente, la Compañía deberá presentar el funcionamiento, se encuentran regulados por el numeral
Reglamento del Comité de Ética que contenga las 7 del Código Ético y de Conducta – de Diciembre 2020
políticas y procedimientos necesarios para el del Grupo MAPFRE PERÚ.
cumplimiento de sus funciones, acorde a lo señalado
en el artículo 10° del Reglamento de Gobierno Asimismo, también le comunicamos que, con fecha 30
Corporativo y de la Gestión Integral de Riesgos. de diciembre de 2020, hemos hecho entrega a los

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colaboradores de nuestra compañía, el nuevo CÓDIGO del Canal de Denuncias del Código Ético y de Conducta
ÉTICO Y DE CONDUCTA DEL GRUPO MAPFRE del Grupo Mapfre Perú.
PERÚ, en formato digital (Anexo B).
El numeral 7 del Código está referido a su Cumplimiento
Por lo tanto, solicitamos a su despacho, el cierre de dicha y contiene:
observación, toda vez, que hemos cumplido con  Composición del Comité de Ética.
implementar las recomendaciones de la  Competencias / funciones del Comité de Ética.
Superintendencia.  Régimen de Funcionamiento (canales de
recepción de consultas y denuncias)
ESTADO SEGÚN LA COMPAÑÍA  Información mínima que debe contener cada
IMPLEMENTADO consulta o denuncia.

Asimismo, el Procedimiento incorporado al Código


contiene:
 Objeto.
 Establecimiento del canal de denuncias.
 Ámbito de aplicación.
 Procedimiento de denuncias.
 Protección del denunciante.

Del contenido de dicho documento, se ha establecido las


responsabilidades del Comité de Ética; no existe área
responsable de evaluación y elevación al Comité de Ética,
debido a que el canal de denuncias está abierto a todos
los trabajadores del Grupo Mapfre Perú; el funcionario
responsable de la Unidad de Personas y Organización
Local informa en forma trimestral a la Unidad de Personas
y Organización Corporativa el resultado final de las
denuncias recibidas y, en el caso que corresponda, las

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sanciones aplicadas según el Reglamento Interno de
Trabajo y la normativa actual y vigente en la materia.

En ese sentido, se considera que la Compañía ha


implementado las recomendaciones efectuadas, por lo
que se considera en estado Cerrado – Verificado.

ESTADO SBS
CERRADO - VERIFICADO
3. AUDITORIA INTERNA Expediente N° 2021-32992 Se revisó el documento denominado “Metodología – 31.03.2021
(09-04-2021) PAI basado en riesgos” elaborado en Febrero de 2021,
3.1. Aspectos de mejora relacionados a la donde se verificó que el numeral 2.4 – Análisis de
metodología de auditoria basada en riesgos Donde se indica que la Compañía deberá incluir en su procesos no auditados en más de 4 años, contiene el
metodología mecanismos que aseguren una revisión detalle mencionado en la carta que acompaña la
Recomendación cíclica de los procesos y subprocesos, y que aquellos documentación de sustento. Asimismo, en el acta del
que no sean atendidos por los criterios establecidos en Comité de Auditoría de fecha 23.02.2021, se verificó en
La Compañía deberá incluir en su metodología la metodología cuenten con una evaluación para el numeral 5, la aprobación de la actualización de la
mecanismos que aseguren una revisión cíclica de los sustentar su inclusión o no dentro del Plan Anual de metodología del Plan de Auditoría Interna, en los
procesos y subprocesos, y que aquellos que no sean Auditoría. términos señalados, con lo cual se da la
atendidos por los criterios establecidos en la metodología recomendación por implementada.
cuenten con una evaluación para sustentar su inclusión o Al respecto, mencionamos que atendiendo lo indicado en
no dentro del Plan Anual de Auditoría. Asimismo, deberá la observación, se ha procedido a incluir en el apartado ESTADO SEGÚN SBS
remitir a esta Superintendencia copia de la metodología 2.4 Análisis de procesos no auditados en más de 4 CERRADO - VERIFICADO
modificada, así como del acta del órgano de gobierno años del documento “Metodología del Plan de Auditoría
correspondiente donde conste su aprobación. Interna basada en riesgo de Mapfre Perú y Mapfre Perú
Vida”, en donde se indica lo siguiente:

“Con el objetivo de asegurar que se considere la mayoría


de las actividades de la Compañía en forma cíclica, se
realizará un análisis en el cuál se evaluará la necesidad
de incluir o no en el Plan Anual de Auditoría aquellos

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procesos cuyo riesgo final obtenido sea menor a “muy
alto”, pero que presenten un periodo mayor a 4 años de
no haber sido auditados.

En ese sentido, de la Matriz con el resultado de los


riesgos finales, se seleccionará aquellos procesos con
riesgos menor a “muy alto” y que en la variable “V.2
Auditorías Realizadas” tenga un valor de 4 (… si hace
cuatro o más años de no haber sido auditado o no se ha
auditado nunca el valor - riesgo muy alto). De los
procesos resultantes, se realizará un análisis uno a uno
para su inclusión o no en el PAI.

Así, el análisis incluirá las razones tomadas en


consideración para la inclusión o no en el PAI del año
(por ejemplo 2021), así como la conclusión de incluir este
en el PAI del año siguiente o hacer seguimiento de la
evolución del riesgo (por ejemplo PAI 2022).

Se adjunta el documento de la Metodología del Plan


Anual de Auditoria Basado en Riesgos, en donde se
recoge lo antes mencionado. Se adjunta también, el acta
del Comité de Auditoría del mes de febrero de 2021,
donde se aprueba la modificación del PAI antes indicada.

ESTADO SEGÚN LA COMPAÑÍA


IMPLEMENTADO

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4. PRIMAS POR COBRAR NO VENCIDAS Y NO Expediente N° 2021-35266 La Compañía remitió un archivo Excel en el cual se 31.03.2021
DEVENGADAS (19.04.2021) visualiza una imagen de la información del Anexo ES-
4G “Primas por Cobrar a Asegurados No Vencidas y
4.1 Deficiencias en el reporte de las primas por Esta observación fue subsanada, por lo que remitimos No Devengadas” que se envió vía SUCAVE.
cobrar a asegurados no vencidas y no devengadas los print de pantalla del envío a Sucave a Diciembre
2020. Se han establecido validadores preventivos vía No obstante, no ha remitido la información solicitada en
Recomendación revisión antes del envío para detectar anticipadamente si la recomendación que permita validar que se han
se presentara. establecido de forma correcta los grupos de riesgos, de
A fin de dar por implementada la recomendación, la acuerdo a lo indicado en la norma. Asimismo, no se ha
Compañía deberá considerar en su cálculo los grupos ESTADO SEGÚN LA CÍA: descrito ni remitido sustento de los controles
de riesgos establecidos en la norma y enviar el sustento IMPLEMENTADA implementados para asegurar que en el Anexo se
de la modificación correspondiente. Además, deberá remita la información correcta.
establecer los controles que sean necesarios, a fin de
asegurar que remite la información correcta, y remitir los Fecha de implementación vencida. Sin perjuicio de
mismos a la Superintendencia. las acciones administrativas que originen el
incumplimiento de la presente acción requerida, la
Compañía deberá asignar los recursos necesarios a fin
de concluir su pronta implementación.

ESTADO SEGÚN SBS:


PENDIENTE

5. RIESGOS DE INVERSIONES No aplica No aplica 31.07.2021


ESTADO SEGÚN SBS:

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5.1 Debilidades en la gestión del riesgo de liquidez, PENDIENTE
así como en el reporte de los indicadores de
medición

Recomendación

a) La Unidad de Riesgos debe actualizar el indicador


BLE y/o constituir nuevos indicadores que permitan
corregir las brechas identificadas sobre las
funciones que debe desempeñar la Unidad de
Riesgos en cuanto a la gestión del riesgo de
liquidez, en función del marco normativo vigente.
Particularmente, debe: a.1) establecer y monitorear
indicadores de liquidez sobre sus diferentes grupos
de obligaciones, tanto bajo condiciones normales
como de escenarios de estrés (visión prospectiva),
considerando diferentes horizontes de evaluación,
de corto y mediano plazo, donde se añada un
periodo menor a un año, a.2) presentar los
resultados de dichos indicadores en Comité de
Riesgos e incluirlos en los informes de riesgos de
inversión.
b) La Unidad de Riesgos debe incluir a los bonos
locales registrados contablemente como
“Disponibles para la Venta” dentro del análisis del
nivel de liquidez por activo definido para
instrumentos de renta fija. Los resultados de dicha
evaluación deberán ser incluidos en los informes de
riesgos de inversión y ser presentados en Comité de
Riesgos.

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c) La Unidad de Riesgos deberá realizar una revisión
y actualización periódica de las metodologías,
supuestos y parámetros para el cálculo de los
indicadores de riesgo de liquidez, de manera que se
identifique claramente la razonabilidad de los
supuestos utilizados.
d) Documentar el procedimiento de elaboración del
indicador ratio ácido a cargo de la Unidad de
Inversiones, el cual detalle, por lo menos, las
fuentes de información consultadas y umbrales
mínimos y máximo de liquidez para monitorear la
evolución de dicho indicador, de modo que puedan
identificarse variaciones significativas que anticipen
un incremento del riesgo de liquidez. Los resultados
de dicha evaluación deberán ser presentados a los
Comités de Riesgos e Inversiones.

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RIESGOS DE INVERSIONES No aplica No aplica 31.07.2021

5.2 Faltar actualizar metodologías y documentar ESTADO SBS:


resultados relacionados a la gestión del riesgo de PENDIENTE
crédito de las inversiones financieras.

Recomendación:

a) La Unidad de Riesgos deberá realizar una revisión


y actualización periódica de las metodologías,
supuestos y parámetros para el cálculo de los
indicadores de riesgo de crédito (modelos de
scoring).
b) Indicar claramente en la normativa interna de la
empresa la instancia encargada de definir una línea
de inversión por emisor menor a la señalada por la
metodología interna de la empresa en el Manual de
Riesgo de Crédito.
c) Formalizar criterios considerados por la Unidad de
Riesgos para identificar emisores y/o sectores
económicos que ameriten recibir un monitoreo más
continuo, aun cuando no hayan generado alertas
tempranas por los modelos internos de scoring y/o
hayan registrado un cambio en la clasificación de
riesgo.
Fecha de implementación: 31.07.2021

Expediente N° 2021-35266 Evaluación DSIS 31.03.2021


RIESGOS DE INVERSIONES (19.04.2021) (29.04.2021)

De la revisión a la documentación presentada por la

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5.3 Inconsistencia entre la información reportada en Las observaciones indicadas en este punto han sido Compañía y de la información reportada al 31.03.21 tanto
los Anexos de Inversiones y el Balance de subsanadas, para mayor evidencia les remitimos los anexos en el Balance de Comprobación (en adelante BC) como
Comprobación, y otros errores de reporte de inversiones a marzo 2021. en el Anexo Es-4 Inversiones Totales se comenta lo
siguiente:
Recomendación ESTADO SEGÚN LA EMPRESA:
IMPLEMENTADA En relación al literal a) de la recomendación referido a la
La Compañía deberá realizar lo siguiente: inconsistencia entre la información reportada en el
a) Explicar diferencias y corregir la información Balance de Comprobación y el Anexo Es-4 Inversiones
remitida a través de los Anexos de Inversiones, a Totales, se identifica lo siguiente:
fin de que los reportes sucesivos sean
consistentes con la información reportada en el i) Inversiones en Inmuebles e Inmuebles: Al respecto, la
Balance de Comprobación. Para ello, deberá Compañía continua reportando en el Anexo ES-4 solo a
adecuar las plantillas de elaboración de los nivel de cuentas (4 primeros dígitos) 1703 y 1801, no a
referidos anexos a fin de incluir, por lo menos, nivel de cuentas analíticas (8 primeros dígitos) conforme
validaciones con las cuentas analíticas de los a lo requerido. Asimismo, si bien ya no se presentan
instrumentos de inversión en cartera de la diferencias significativas en los montos totales netos
Compañía. reportados, los importes que se reportan como deterioro y
b) Corregir la deficiencia, en los reportes sucesivos, provisiones no coinciden con lo reportado en el BC,
respecto al incorrecto registro de las instituciones conforme a lo siguiente:
de custodia para los depósitos pactados con
instituciones financieras. Inv en Inmuebles
BC
Costo Depreciación Neto Provisiones
43,154,893.42 - 10,079,245.21 32,449,654.36 - 625,993.85
Deterioro
-
c) Implementar procedimientos internos, Anexo ES-4
Diferencias
32,449,654.36
-
-
- 625,993.85 -
2,263.59
2,263.59
validaciones y controles que garanticen la
Inmuebles Costo Depreciación Neto Provisiones Deterioro
consistencia entre la información remitida en los BC 82,842,871.77 - 14,037,286.79 68,503,721.73 - 301,863.25
Anexos de Inversiones y el Balance de Anexo ES-4
Diferencias -
68,503,722.08
0.35
-
-
31,683.46
- 333,546.71
Comprobación de la Compañía por lo menos a
nivel de las cuentas analíticas y el importe de ii) Inversiones financieras distintas a inmuebles. Al
deterioro de valor reconocido, así como del respecto, de la comparación entre los montos reportados
correcto registro de las instituciones de custodia por cuentas analítica en el Anexo Es-4 con el BC al
de los depósitos. Dichos procedimientos, 31.03.21. Aún se aprecia las siguientes diferencias:
validaciones y controles deberán ser incorporados

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en la normativa interna de la Compañía, la cual
Balance de Valor en
Cuenta Moneda Diferencia
Descripción Comprobación Libros Anexo
Analítica según BC (BC- Anexo)
(S/) N° ES-4 (S/)
deberá ser aprobada en la instancia 10120201
BANCOS LOCALES - Banco Internacional del Perú - Interbank -
CUENTAS CORRIENTES
MN 574,860 575,673 -813

correspondiente. 10120301
BANCOS LOCALES - Scotiabank Perú S. A. A. - CUENTAS
CORRIENTES
MN 1,610,196 1,610,009 187
BANCOS LOCALES - Scotiabank Perú S. A. A. - CUENTAS
Fecha de implementación: 31.03.2021 10220301
CORRIENTES
INVERSIONES LOCALES - INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA
ME 1,939,799 1,939,985 -186

11110205 MN 1,809,888 1,780,871 29,017


VENTA - CUOTAS DE FONDOS MUTUOS Y DE INVERSION
INVERSIONES LOCALES - INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA
11210205 ME 26,686,656 26,715,673 -29,017
VENTA - CUOTAS DE FONDOS MUTUOS Y DE INVERSION
INVERSIONES EN VALORES MERCADO LOCAL - INVERSIONES
17110103 MN 29,817,066 46,477,360 -16,660,294
DISPONIBLES PARA LA VENTA - BONOS
INVERSIONES EN VALORES MERCADO LOCAL - INVERSIONES A
17110203 MN 185,106,896 184,232,540 874,355
VENCIMIENTO - BONOS
INVERSIONES EN EMPRESAS AFILIADAS - INVERSIONES EN
17180302 MN 317,873 316,307 1,565
SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS - ACCIONES
INVERSIONES EN VALORES MERCADO LOCAL - INVERSIONES
17310103 ME 16,660,295 0 16,660,295
DISPONIBLES PARA LA VENTA - BONOS
INVERSIONES EN VALORES MERCADO LOCAL - INVERSIONES A
17310203 ME 15,858,513 16,732,869 -874,356
VENCIMIENTO - BONOS

Considerando ello, esta sección de la recomendación se


considera con el estado Pendiente en Proceso.

En relación al literal b) de la recomendación referido a la


corrección del reporte de las instituciones de custodia en
el caso de los depósitos, se nota que no ha sido
subsanado completamente. De la revisión de la
información, se identificó que aún se sigue reportando tres
depósitos con Custodia “No aplica” debiendo reportar a la
misma institución financiera emisora del depósito,
conforme al siguiente cuadro:

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Descripción de
Código Inversion Emisor Valor Libro Custodia
activo
a.3.1) Depósitos CREDISCOTIA
MPG171231024 419,324.53 No Aplica
de ahorros FINANCIERA SA
a.3.1) Depósitos CREDISCOTIA
MPG171231026 399,113.44 No Aplica
de ahorros FINANCIERA SA
a.3.1) Depósitos UBS FINANCIAL
MPG170731001 1.47 No Aplica
de ahorros SERVICES INC
a.3.2) Depósito a BBVA BANCO BBVA BANCO
MPG210331001 7,514,000.00
plazo CONTINENTAL SA CONTINENTAL S.A.
a.3.2) Depósito a
MPG210331002 BANCO PICHINCHA 23,669,100.00 BANCO PICHINCHA
plazo
a.3.2) Depósito a SCOTIABANK PERU
MPG210331003 SCOTIABANK PERÚ SA 3,000,000.00
plazo S.A.A.
BANCO BANCO
a.3.2) Depósito a
MPG210331004 INTERAMERICANO DE 2,629,900.00 INTERAMERICANO DE
plazo
FINANZAS SA FINANZAS

Por lo tanto, esta sección queda en estado Pendiente en


Proceso.

En relación al literal c) referido a la implementación de


procedimientos internos, validaciones y controles
respecto a la consistencia de la información remitida en
los Anexos de Inversiones y el Balance de Comprobación,
la Compañía no ha remitido información de sustento. Por
lo tanto, esta sección queda en estado Pendiente.

Considerando el grado de avance global de la


observación, esta se considera Pendiente en Proceso.

Fecha de implementación vencida. Sin perjuicio de


las acciones administrativas que originen el
incumplimiento de la presente acción requerida, la
Compañía deberá asignar los recursos necesarios a fin
de concluir su pronta implementación.

ESTADO SBS:
PENDIENTE EN PROCESO

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Expediente N° 2021-33185 Evaluación DSR 31.03.2021
6 RIESGOS DE REASEGUROS
(09.04.2021) (03.05.2021)
6.1 El Plan Anual de Reaseguros contiene
La empresa remitió su Plan de Reaseguros 2020 modificado De la revisión del Plan Anual de Reaseguros, se verificó
información incorrecta respecto al Contrato Cuota
el 29.10.2020, aprobado en sesión de Directorio del que la Compañía procedió a corregir en su Plan de
Parte y Excedente de Incendio y Ramos Técnicos
21.10.2020, en el cual se incluyeron las correcciones Reaseguros el límite del contrato 2do. Excedente (USD
solicitadas y según lo establecido en las condiciones de los 25,000,000.00), el límite por evento del contrato y la
Recomendación
contratos de reaseguro automático vigente a esa fecha. participación en la siniestralidad. Asimismo, también
La Compañía deberá remitir el Plan Anual de
corrigieron las cláusulas especiales que limitan la
Reaseguros con información correcta respecto a su
responsabilidad del reasegurador, las cuales
Programa de Reaseguros, según lo establecido en las Se adjuntaron:
corresponden a las vigentes según “Addendem 1” del
condiciones de sus contratos de reaseguro - Plan de Reaseguros
contrato al momento de elaborarse el Plan, pero según el
automático que se encuentren vigentes a la fecha de - Contrato de reaseguro cuota parte excedente de incendio
“Addendem 3” del contrato se actualizó esta información.
presentación del Plan, de acuerdo con la información y ramos técnicos 2019.
mínima señalada en el Anexo II del Reglamento de
- Addendum 1
Reaseguros, el cual forma parte del Programa de
Reaseguros. Asimismo, debe remitir el Plan Anual de - Addendum 2
ESTADO SEGÚN SBS
Reaseguros aprobado por el Directorio de la - Addendum 3
CERRADO - VERIFICADO
Compañía.
Fecha de implementación: 31.03.2021
ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: IMPLEMENTADA

INFORME DE INSPECCIÓN VI N° 028-2019-DSSB


Número, título de la observación y Fecha de
Respuesta y estado según la empresa2 Evaluación y estado SBS
recomendación implementación
CONDUCTA DE MERCADO Fecha de prórroga
Descargos por correo de coordinación Evaluación DSCM (Incluye plazos del
(15.02.2021) Of. Múltiple

2 En caso la empresa solicité prórroga, indicar claramente en la sección de respuesta y dejar constancia de dicha solicitud

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Esta es una copia auténtica imprimible de un documento electrónico, archivado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Su autenticidad e integridad pueden ser contrastadas a través de la siguiente dirección
web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
2.1. Falta de transparencia de información sobre el La Compañía indica que adjunta el correo remitido por la N°11807-2020-
pago de primas durante la vigencia del seguro SOAT. Jefa de oferta de valor del Scotiabank a manera de sustento, Como resultado de los seguimientos anteriores, se SBS):
en donde se señala que se suspende la venta de SOAT a encontraban pendientes de implementación los
Recomendación nivel nacional. Adicionalmente se indica que, con respecto literales a) y b) de la presente recomendación, 31.07.2020
a la implementación del SOAT virtual aún se encuentra en debiendo la Compañía remitir los sustentos en donde
a) La Compañía deberá implementar un desarrollo. se evidencie la suspensión de la comercialización del Fecha original
procedimiento interno que asegure el registro producto SOAT físico. 31.03.2020
oportuno del pago de la prima por concepto de ESTADO SEGÚN LA EMPRESA:
SOAT efectuado mediante bancaseguros. Dicho IMPLEMENTADO Al respecto, se revisó el correo de coordinación de
procedimiento deberá incluir los plazos internos fecha 23.04.2020 entre el Jefe de Oferta de Valor-
para la remisión de información de venta y cobranza Centro de Seguros de Scotiabank y Mapfre Perú, en
de los comercializadores a la empresa. Se deberá donde se indica la suspensión de venta del producto
remitir a la Superintendencia copia del SOAT tanto para Scotiabank como para Crediscotia
procedimiento, sustento de su aprobación por el debido a la coyuntura actual y las complicaciones
órgano competente, así como la documentación logísticas que se pueden presentar para la venta del
que evidencie las verificaciones que se efectúen producto. Sin embargo, de la revisión efectuada a las
para validar que el procedimiento implementado páginas web de Scotiabank y Crediscotia con fecha
haya tenido los resultados esperados 15.02.2021, se ha verificado que se difunde
información para la venta del producto SOAT de la
b) Capacitar al personal involucrado en el proceso de Compañía, en donde se indica que la entrega se
registro de pago de primas por concepto de SOAT, realiza en cualquier agencia a nivel nacional, tal como
según lo descrito en el literal a). Se deberá remitir a se puede verificar en los siguientes enlaces:
la Superintendencia los resultados de la
capacitación realizada así como la documentación Scotiabank
que evidencie las verificaciones que se efectúen
para validar la efectividad de las mismas. https://www.scotiabank.com.pe/Personas/seguros/seg
uros-accidentes/soat

https://scotiabankfiles.azureedge.net/scotiabank-
peru/PDFs/personas/proteccion/46-Seguros
Optativos.pdf?t=1613414658361

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
Crediscotia

https://www.crediscotia.cpm.pe/Personas/Seguros/Ag
encias/soat

Además de la revisión efectuada al Anexo ES-21E-


Información sobre Comercialización a través de
Bancaseguros al 31.12.2020, se ha verificado que la
Compañía también comercializa el producto SOAT con
CMAC Sullana, Mitsui Auto Finance Perú S.A. y
Edpyme Santander Consumo Perú S.A., apreciándose
que, por ejemplo en este último caso existe un aumento
de 244 asegurados entre junio y diciembre de 2020.

Por lo expuesto, la Compañía deberá implementar lo


recomendado por esta Superintendencia. En ese
sentido, el estado se mantiene pendiente.

Fecha de implementación vencida

Sin perjuicio de las acciones administrativas que


originen el incumplimiento de la presente acción
requerida, la Compañía deberá asignar los recursos
necesarios a fin de concluir su pronta implementación.

ESTADO SEGÚN SBS:


PENDIENTE EN PROCESO
RIESGOS TÉCNICOS Expediente N° 2021-31331 Evaluación DSA
(05.04.2021) (21.04.2021) Fecha de prórroga

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
2.3. Deficiencias en el pronunciamiento de la La Compañía señala que el Informe de la Función Actuarial A partir de la revisión del Informe de la Función Actuarial (Incluye plazos del
función actuarial sobre políticas de la Compañía. correspondiente al año 2020 atiende la presente del año 2020, aprobado en sesión de Directorio del Of. Múltiple
observación. En ese sentido, se han remitido como 24.03.2021, se identifica lo siguiente: N°11807-2020-
Recomendación sustentos: a. Respecto al pronunciamiento de la política SBS):
- Informe de la Función Actuarial correspondiente al año general de tarificación, en el mencionado informe
La Compañía deberá completar las tareas señaladas 2020. la función actuarial presentó como parte de su 31.03.2021
en los literales a, b y c de la observación, con respecto - Copia certificada de la sesión de Directorio del 24 de análisis de calidad de datos utilizados para la
al pronunciamiento sobre la política general de marzo de 2021 en la cual fue presentado dicho estimación de supuestos e hipótesis de tarificación Fecha original:
tarificación, suscripción y gestión de siniestros, informe. los resultados de “anti-selección” para las 31/03/2020
respectivamente, y deberá presentar a esta - Manuales de procedimiento de revisión de los principales líneas de negocio de la Compañía como
Superintendencia la evidencia y/o documentación que procesos de Tarificación, Suscripción y Gestión de son Hogar, Salud (Asistencia Médica y Accidentes)
sustente el desarrollo de dichas actividades. siniestros. y Autos (Vehículos y SOAT) y señaló que está en
- Copia certificada de la sesión de Directorio del 26 de proceso de implementar un procedimiento de
Asimismo, la Compañía deberá establecer un agosto de 2021 en la cual se aprobaron precitados los monitoreo periódico para validar la calidad de datos
procedimiento interno que asegure el total manuales. de tarificación. En cuanto a la evaluación de si las
cumplimiento del alcance de las actividades de la metodologías de tarificación guardan consistencia
función actuarial, las cuales deberán verse reflejadas y ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: IMPLEMENTADA con la constitución de reservas, la función actuarial
sustentadas en el informe anual de la función actuarial señaló que al momento de elaborar los productos
con alcance al 31 de diciembre de 2019. En ese se despliega un análisis de profit testing y viabilidad
sentido, la Compañía deberá remitir a esta que aseguran la coherencia entre las metodologías
Superintendencia los sustentos correspondientes a la de tarificación y constitución de reservas. Asimismo,
implementación de dicho procedimiento. señaló realizar un monitoreo y seguimiento de la
suficiencia de primas y seguimiento de las reservas
técnicas los cuales se encuentran explícitos en
otras secciones del informe. En lo concerniente a la
opinión sobre el cumplimiento de la política de
tarificación y su adecuación, la función actuarial
comentó que se observó cumplimiento del
procedimiento de tarificación y que sugirió elaborar
un procedimiento de calidad de datos más robusto.

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
Sin embargo, en cuanto a la evaluación de
parámetros utilizados en tarificación de
productos existentes y nuevos sean realistas, la
función actuarial no evidenció las evaluaciones
realizadas para alguna de las líneas de negocio a
pesar de que dentro de su “Manual de
procedimiento de la revisión del proceso de
Tarificación” con el que buscó asegurar el
cumplimiento de las actividades relacionadas a
tarificación se encuentran los procedimientos
“Revisión de Supuestos y Parámetros” y
“Simulación de impacto de tarifa” por lo que esta
actividad quedaría pendiente de ser subsanada.
b. Respecto al pronunciamiento de la política
general de suscripción la función actuarial mostró
evidencias de evaluar el cumplimiento de la política
de suscripción utilizando bases de datos,
encontrando observaciones en una cantidad de
registros poco significativa (menos del 0.001% del
total de registros). En cuanto a revisar si la política
de suscripción se ajusta al perfil y apetito al riesgo
de la empresa, la función actuarial señaló que la
política se ajusta a la política de apetito al riesgo
aprobada en septiembre de 2016 y actualizada
recientemente en mayo de 2020. Asimismo, hizo
referencia a la “anti-selección” vista en la sección
5.6.2 de su informe, encontrando que la mayoría de
las pólizas (para los riesgos más representativos de
la Compañía) se encontraron en los rangos de
siniestralidad esperados. Respecto del
cumplimiento de los aspectos regulatorios, la

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
función actuarial señaló que no se presentaron
cambios regulatorios respecto a las normativas
relacionadas a la política de suscripción. En cuanto
a la revisión de solicitudes de excepción, la función
actuarial señaló que no se detectaron excepciones
en la misma y que ha recomendado a las áreas
técnicas llevar un control y registro de futuras
excepciones en el proceso de suscripción.
Adicionalmente, la función actuarial comentó que ha
elaborado el “Manual de Procedimiento de revisión
del proceso de suscripción”, mediante el cual
establece los criterios a evaluar y que la revisión se
realizará por lo menos una vez al año y que los
cambios se registrará en los controles de versiones.
Por otro lado, en cuanto a la suficiencia de primas,
la función actuarial señaló que toma en
consideración la validación realizada en su análisis
de suficiencia y calidad de los datos utilizados en
reservas técnicas. Asimismo, realizó un análisis de
suficiencia en base a las agrupaciones de riesgo
para determinar si corresponde constituir Reserva
de Insuficiencia de Primas (RIP) no identificando
riesgos que presenten insuficiencia. Del mismo
modo, evaluó la siniestralidad retenida y ratio
combinado observando que en términos generales
hubo suficiencia de primas.

Por lo anterior, se considera que esta actividad


ha sido desarrollada de modo adecuado.

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c. Respecto al pronunciamiento de la política
general de gestión de siniestros la función
actuarial presentó una comparación entre
contabilidad, las reservas calculadas con
información histórica sin considerar recuperos y la
reserva IBNER no encontrando diferencias
significativas. Asimismo, realizó una revisión de la
dotación de reservas identificando que para
algunos productos se ha realizado una
sobredotación de reservas iniciales. En cuanto a la
evaluación de las metodologías para la estimación
de reservas iniciales la función actuarial indicó que
evaluó que la metodología de reservas iniciales
esté alineada a la directriz corporativa sobre la
valoración inicial de apertura de siniestros. Del
mismo modo, señaló haber verificado la correcta
aplicación de la reserva inicial de siniestros
mediante algunas muestras de los seguros más
representativos de la Compañía como son
Incendios y Automóviles. Respecto a la evaluación
del proceso de gestión de siniestros, la función
actuarial realizó una validación de los movimientos
de siniestros, encontrando 3.35% de los registros
con no conformidades correspondientes a los
riesgos de Agrario y Automóviles los cuales serán
corregidos por el área técnica. Adicionalmente, la
función actuarial comentó que ha elaborado el
“Manual de Procedimiento de revisión del proceso
de gestión de siniestros”, mediante el cual
establece la evaluación de calidad de datos,
validación de las reservas iniciales y revisión y

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
validación de las características propias de los
siniestros.

Por lo anterior, se considera que esta actividad


ha sido desarrollada de modo adecuado.

En cuanto al procedimiento interno que asegure el total


cumplimiento del alcance de las actividades de la
función actuarial, se verifica que la función actuarial ha
implementado procedimientos los cuales además han
sido aprobados por el Directorio.

Por lo expuesto, se otorga el estado de pendiente en


proceso a esta recomendación dado que aún debe
subsanar el pronunciamiento de la política general de
tarificación, en lo relacionado con la evaluación que los
parámetros utilizados en la tarificación de productos
existentes y nuevos sean realistas y adecuados.

Fecha de implementación vencida. Sin perjuicio de


las acciones administrativas que originen el
incumplimiento de la presente acción requerida, la
Compañía deberá asignar los recursos necesarios a fin
de concluir su pronta implementación.

ESTADO SBS:
PENDIENTE EN PROCESO

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
Expediente N° 2020-67108 Evaluación DSRMLI Fecha de prórroga:
RIESGOS DE MERCADO (05.11.2020) (02.12.2020) 31/10/2020

2.4. Deficiencias en los modelos de medición de a) Respecto al desarrollo de las nuevas metodologías a) En las secciones XI, IX y X del Manual de Gestión Fecha de
riesgos de mercado. recomendadas, cabe señalar que tanto la de Riesgo de Mercado, se han definido las implementación
metodología del Incremental VaR como el Marginal metodologías para el cálculo del escenario de original:
Recomendación VaR, ya se encuentran formalizadas en el Manual de estrés, VaR Incremental y VaR Marginal, 30/06/2020
Gestión de Riesgos de Mercado. De igual manera, los respectivamente. Para el VaR Incremental se ha
La Compañía deberá realizar las siguientes acciones: escenarios estresados del VaR también se definido además niveles de alerta y alerta temprana.
encuentran formalizados en el referido manual y se Finalmente, estos cálculos se realizan mediante la
a) Incluir las metodologías del Stress Var e vienen desarrollando en los Informes Mensuales del función PORT de la plataforma del Bloomberg.
Incremental VaR y/o Marginal VaR en el Manual de VaR. En ese sentido, se adjuntan los siguientes De la revisión de los informes semanales del VaR
Gestión de Riesgo de Mercado. Asimismo, la documentos: para el periodo comprendido entre el 23/09/20 y
Unidad de Riesgos deberá implementar su uso y 21/10/2020, se ha corroborado que la Compañía ha
control en el informe semanal para el Área de  Manual de Gestión de Riesgos de Mercado aprobado implementado el uso del Var Incremental y VaR
Inversiones y mensual para el Comité de Riesgos. en sesión de Directorio del mes de octubre 2020. Marginal.
 Copia certificada del acuerdo de Directorio del mes de
b) Definir correctamente la jerarquía de fuentes de octubre 2020, con la aprobación del Manual de b) En la sección 1.1 del Anexo II se indica el
precios a usar en el cálculo del VaR a través del Gestión de Riesgos de Mercado. procedimiento para la carga de precios en la función
PORT del Bloomberg. En particular, se deberá  Informes semanales con la evidencia de la PORT de Bloomberg, la cual establece que se
considerar en primer lugar fuentes ejecutables, implementación de las metodologías nuevas. deberá seguir la siguiente cascada de precios:
luego fuentes referenciales y por último fuentes vector SBS, BVAL y PRTU/BBU. Este detalle
provenientes de modelos (Bloomberg Valuation - b) Respecto a la definición de la jerarquía de precios a también está contenido en el Procedimiento de
BVAL3). utilizar, cabe precisar que se ha definido la cascada Valorización de Inversiones.
de precios, misma que se encuentra formalizada en el
c) La Unidad de Riesgos deberá modificar el umbral Procedimiento de Valoración de las Inversiones, el c) La Compañía ha establecido el umbral del VaR en
del VaR de manera que proponga una pérdida cual se encuentra adjunto, así como la copia función de su Patrimonio Contable y lo ha definido
máxima en función del patrimonio de la Compañía. de la siguiente manera:

3 BVAL (Bloomberg Valuation Service) es un servicio de Bloomberg que ofrece el mejor estimado posible para un instrumento con características deseadas: objetividad, transparencia e independencia.

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Dicha pérdida deberá ser aprobada en el Comité de certificada del acuerdo de Directorio del mes de
Riesgos y presentado al Directorio. octubre 2020, como sustento de su aprobación.
𝑈𝑚𝑏𝑟𝑎𝑙 = 𝑎𝑣𝑔 ( )
𝑉𝑎𝑅
𝑃𝑎𝑡𝑟
+ 1.5𝜎
𝑉𝑎𝑅
𝑃𝑎𝑡𝑟 ( )
d) La Unidad de Riesgos deberá modificar la c) La compañía ha realizado el ajuste a la metodología
metodología de cálculo del CVaR Global de tal de cálculo del umbral, en función a su Patrimonio, lo d) De la revisión del Anexo II del Manual de Gestión de
forma que se tome en cuenta la diversificación y cual ha sido documentado en el Manual de Gestión de Riesgo de Mercado, sección 3 Cálculo del CVaR, se
correlación de ambos portafolios. Riesgo de Mercado, mismo que se encuentra adjunto, ha verificado que la Compañía ha establecido usar
así como la copia certificada del acuerdo de Directorio un solo portafolio que se compone de instrumentos
Una copia actualizada del Manual de Riesgos de del mes de octubre 2020, como sustento de su de renta fija y renta variable, lo que permite recoger
Inversión y del Manual de Gestión de Riesgo de aprobación. la diversificación de ambos portafolios.
Mercado, el acta de aprobación por el Comité de
Riesgos y cuatro reportes semanales del último mes d) Respecto a la recomendación del CVaR, la compañía Por lo antes mencionado se considera el estado actual
con los nuevos indicadores deberán ser remitidos a esta ha modificado la metodología de cálculo para el CVaR de esta recomendación como Cerrada y Verificada.
Superintendencia. Global, considerando un solo portafolio, compuesto
tanto por la renta fija como por la renta variable, lo cual ESTADO SBS:
ha sido documentado en el Manual de Gestión de CERRADO - VERIFICADO
Riesgo de Mercado, mismo que se encuentra adjunto,
así como la copia certificada del acuerdo de Directorio
del mes de octubre 2020, como sustento de su
aprobación.

Igualmente se adjunta el Manual de Riesgos de Inversión,


así como la copia certificada del acuerdo de Directorio del
mes de octubre como sustento de su aprobación, en el
cual se ha precisado que las nuevas metodologías serán
parte de los informes al Comité de Riesgos.

ESTADO SEGÚN LA EMPRESA:


IMPLEMENTADA

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
Expediente N° 2020-67108 Evaluación -DSRMLI Fecha de prórroga:
RIESGOS DE MERCADO (05.11.2020) (02.12.2020) 31/10/2020

2.5. Deficiencias de la metodología de valorización a) Respecto a la recomendación de fuentes de precios, a) La Compañía ha definido que la fuente de precios a Fecha de
de las inversiones. la Compañía ha definido la jerarquía de fuentes de usar para valorizar los instrumentos de renta fija implementación
precios a utilizar, misma que ha sido documentada en exterior será la siguiente: Bloomberg Generic Price original:
Recomendación el Procedimiento de Valoración de las Inversiones y (BGN), TRAC y BVAL como última opción. 30/06/2020
en el Manual de Procedimiento de Carga, b) La Compañía ha definido las fuentes de precio a
La Compañía deberá realizar las siguientes acciones: Determinación y Valorización de Precios de Renta usar para instrumentos de renta fija local, renta fija
a) Modificar la jerarquía de fuentes de precios de Variable y Renta Fija en Software PMS, mismos que extranjera y renta variable. Asimismo, ha
Bloomberg, a fin que se consideren fuentes de precios se encuentran adjuntos, así como la copia certificada establecido un procedimiento para aplicar la
ejecutables para los instrumentos de renta fija del del acuerdo de Directorio del mes de octubre 2020, cascada de precios, en la que el área de Riesgos
exterior. En particular, se deberá reemplazar la fuente como sustento de su aprobación. Financieros realizará validaciones mensuales.
de precios BVAL por una que refleje un mejor valor b) De acuerdo a lo indicado en el punto anterior, la c) Se ha designado al Director de Finanzas como el
aproximado de liquidación de los instrumentos. jerarquía de precios se ha formalizado en el encargado de analizar si se cambiará la fuente de
b) La Unidad de Riesgos debe actualizar el Procedimiento de Valoración de las Inversiones. precios a usar para la valorización de las
Procedimiento de valorización de las inversiones a fin c) La compañía ha implementado un procedimiento de inversiones. A su vez, el analista de Registro y
que se indique la metodología, insumos y cascada de validación y control para la valorización de las Control de Operaciones es el encargado de llevar el
precios que debe usarse por cada tipo de instrumento inversiones y elaboración de reportes regulatorios, control dichos cambios y Riesgos Financieros
financiero. Una vez que se tenga dicho manual, el con la finalidad de cruzar la información con las realizará validaciones mensuales.
Área de Registro y Control de Operaciones deberá cuentas contables del Balance de Comprobación,
actualizar el Manual de procedimiento de carga, mismos que se han formalizado tanto en el Manual de Por otro lado, la Compañía ha desarrollado el
determinación y valorización con los cambios Riesgos de Inversión como en el Procedimiento de documento Procedimiento de Validación de Anexos
necesarios. Validación de Anexos de Inversiones Remitidos a la de Inversiones Remitidos a la SBS. La
SBS, respectivamente, los cuales se encuentran responsabilidad de dicho procedimiento recae sobre
c) La Unidad de Riesgos debe establecer un adjuntos, así como la copia certificada del acuerdo de el área de Riesgos Financieros y en el documento
procedimiento de validación y control, de tal forma Directorio del mes de octubre 2020, como sustento de se detalla el procedimiento para la revisión de los
que se consideren, entre otros aspectos: la correcta su aprobación. Anexos 3 y 4 remitidos a la Superintendencia. En
asignación de las cuentas contables para los cada uno de estos procesos se indica que se debe
instrumentos del portafolio, verificación de la ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: hacer una comparación con el Balance de
consistencia en el orden de las fuentes de precio IMPLEMENTADA Comprobación de la Compañía. Adicionalmente, se

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
utilizadas para la determinación del valor razonable ha especificado el uso del precio sucio para la
de los instrumentos del portafolio, la validación de la elaboración del Anexo ES-4K.
información entre los reportes regulatorios y el
Balance de Comprobación, así como que los anexos Por lo antes mencionado se considera el estado actual de
regulatorios sigan las notas metodológicas definidas esta recomendación como Cerrada y Verificada.
por esta Superintendencia (usar precio sucio).
ESTADO SBS:
Una copia actualizada del Procedimiento de CERRADO - VERIFICADO
valorización de las inversiones o manual que designen
para subsanar la presente observación y el acta de
aprobación del Comité de Riesgos deberán ser
remitidos a esta Superintendencia.

Expediente N° 2021-35266 La Compañía deberá remitir la evidencia de haber Ampliación de


ADMINISTRACIÓN DE PROCESOS CONTABLES (19.04.2021) implementado las recomendaciones formuladas. En plazo
consideración a las explicaciones remitidas, pero 30.09.2021
2.7. Déficit de provisiones por cuentas por cobrar por En coordinación con el área técnica de salud, se también teniendo en cuenta la antigüedad de la
operaciones de seguros. solicitará a TI se incorpore un campo que permita observación, se le otorga como última ampliación de Fecha de prórroga
identificar las pólizas de facturación mensual que plazo de implementación hasta el 30.09.2021. (Incluye plazos del
Recomendación corresponden a contratos (licitaciones) de vigencia anual Of. Múltiple
(se evaluará viabilidad), por lo que no corresponde ESTADO SEGÚN SBS: N°11807-2020-
La Compañía deberá: constituir deterioro alguno. En tal sentido, se solicita una PENDIENTE SBS):
ampliación hasta setiembre de 2021 para que se realicen
a) Realizar el análisis de las partidas del Rubro 12 las modificaciones correspondientes. Sin perjuicio de lo 30.04.2021
“Cuentas por Cobrar por Operaciones de Seguros” antedicho, durante la visita se les acreditó que dichas Fecha original:
por los riesgos evaluados con la finalidad de pólizas correspondían a licitaciones de vigencia anual. 31.12.2020
identificar las causas que originaron el déficit de
provisiones por los casos identificados en el archivo ESTADO SEGÚN LA CÍA:
electrónico remitido, posterior a dicha evaluación EN PROCESO
deberá constituir el déficit de provisiones
correspondientes. Así, se deberá remitir a esta

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
Superintendencia: (i) copia del requerimiento al área
de sistemas para las modificaciones
correspondientes, (ii) copia del documento que
acredite la conformidad del área de contabilidad por
la referida configuración, (iii) copia de los asientos
contables por las provisiones a realizar.

b) Remitir la base de datos del Rubro 12 conforme a los


lineamientos de los numerales 01 y 02, Anexo N° 03
del Oficio N° 29931-2019-SBS considerando como
fecha de reporte la información más actualizada.
Expediente N° 2021-35266 La Compañía deberá remitir la evidencia de haber Ampliación de
ADMINISTRACIÓN DE PROCESOS CONTABLES (19.04.2021) implementado las recomendaciones formuladas. En plazo
consideración a las explicaciones remitidas, pero 30.09.2021
2.8. Debilidades en el proceso de constitución de Se está evaluando la casuística y coordinando con TI también teniendo en cuenta la antigüedad de la
provisiones de cuentas por cobrar por operaciones para poder realizar la corrección correspondiente, para observación, se le otorga como última ampliación de Fecha de prórroga
de seguros. evitar que se constituya una provisión por deterioro plazo de implementación hasta el 30.09.2021. (Incluye plazos del
negativa, en tal sentido se solicita una ampliación del Of. Múltiple
Recomendación plazo hasta el 30 de setiembre de 2021. ESTADO SEGÚN SBS: N°11807-2020-
PENDIENTE SBS):
La Compañía deberá establecer controles en su ESTADO SEGÚN LA CÍA:
sistema contable y así evitar la constitución de EN PROCESO 30.04.2021
provisiones negativas en particular sobre las
anulaciones de pólizas plurianuales que generan . Fecha original:
recibos negativos que abarcan el total de la anulación 31.12.2020
con la finalidad de que no distorsione la provisión y
evite la realización de asientos contables manuales.
Así, se deberá remitir a esta Superintendencia: (i) copia
del requerimiento al área de sistemas para las
modificaciones correspondientes, y (ii) copia del

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
documento que acredite la conformidad del área de
contabilidad por la referida configuración.

Expediente N° 2021-35266 A fin de realizar la implementación del literal c) de la Fecha de prórroga


ADMINISTRACIÓN DE PROCESOS CONTABLES (19.04.2021) recomendación, la Compañía ha remitido el asiento (Incluye plazos del
contable con la regularización de las partidas. Of. Múltiple
2.9. Cuenta 1604 Otras cuentas por cobrar” - Se efectuaron las regularizaciones correspondientes, Asimismo, ha remitido la base de datos con el detalle N°11807-2020-
Partidas pendientes de regularización. para lo cual se adjunta el asiento contable respectivo y de los saldos de la cuenta 1604 “Otras cuentas por SBS):
una actualización del saldo; asimismo, se adjunta el cobrar” al 31.03.2021.
Recomendación: Manual de Procedimiento debidamente aprobado por el 31.10.2020
Directorio de fecha octubre 2020. Como resultado de la regularización efectuada,
La Compañía deberá: solamente quedan partidas pendientes por S/. Fecha original
a) Remitir a esta Superintendencia el asiento contable ESTADO SEGÚN CÍA: 128,706, equivalentes al 5% del saldo de la cuenta 30.06.2020
de regularización de las partidas identificadas en el IMPLEMENTADO 160409, por lo que, dada su inmaterialidad, se
Anexo N° 5 así como una base de datos corregida considera que la recomendación ha sido
con el detalle de los saldos del rubro 16 requerido implementada.
en el Anexo N° 5 del Oficio N° 29931–2019-SBS
considerando como fecha de reporte la información Respecto al literal d) de la recomendación, la compañía
más actualizada. ha elaborado el procedimiento “Cargo recurrente de
procesadoras y bancos” en el que se detalla el
b) Remitir a esta Superintendencia una copia del procedimiento de cargos recurrentes de procesadoras
manual donde se encuentra incorporado el y bancos de acuerdo a lo solicitado en la
procedimiento de cargos recurrentes de recomendación. Por lo tanto, este extremo de la
procesadoras y bancos el cual incluya los plazos de recomendación se encuentra implementado y, en
regularización y controles internos que permitan consecuencia la observación queda subsanada.
verificar que las operaciones descritas no queden
pendientes de regularizar dentro de la cuenta ESTADO SBS:
160409, debiendo revisar que las áreas técnicas CERRADO - VERIFICADO
involucradas en el proceso cumplan con remitir

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oportunamente la información de estas
operaciones a las áreas encargadas. Asimismo, la
Compañía deberá remitir copia del acta de
directorio donde se aprueben las modificaciones a
este manual.

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Expediente N° 2021-37838 En proceso de evaluación. Fecha de prórroga
SISTEMAS DE INFORMACIÓN Y TECNOLOGÍA (26.04.2021) (Incluye plazos del
Of. Múltiple
2.10. Debilidades en la gestión de activos de Remite el Informe de Clasificación de Activos de ESTADO SEGÚN SBS: N°11807-2020-
información. Información. PENDIENTE SBS):

Recomendación 31.08.2020

Actualizar la metodología de evaluación de riesgos de Fecha original


seguridad de la información, de manera que la 30.04.2020
identificación y evaluación de riesgos de seguridad de
la información permita determinar los activos de
información específicamente expuestos.

Expediente N° 2020-66325 Evaluación DSRLAFT Nueva prórroga


RIESGOS DE LAVADO DE ACTIVOS Y (02.11.2020) (10.11.2020 y 10.02.2021) 31.05.2021
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO
La empresa señala que ha revisado y actualizado Conforme la revisión de los documentos Fecha de prórroga
2.12. Deficiencias en la aplicación del información de Directores y trabajadores, conforme lo proporcionados por la empresa, se advierte que, en (Incluye plazos del
procedimiento de debida diligencia para el siguiente: relación a la muestra identificada en la visita de Of. Múltiple
conocimiento de Directores y trabajadores. inspección, la información de los trabajadores fue N°11807-2020-
Directores: subsanada y en relación a los Directores aún persiste SBS):
Recomendación  Declaración Jurada Patrimonial. la falta de información sobre el DNI de los cónyuges, y
La Compañía deberá adoptar las siguientes medidas:  Nivel de endeudamiento en el caso del Sr. Renzo Calda, faltaría el nombre y DNI 31.10.2020
 Antecedentes. de su cónyuge. Fecha original
a) El Departamento de Recursos Humanos deberá 30.04.2020
realizar la revisión de los expedientes de los Trabajadores: Evaluación DSRLAFT
Directores y del personal de la Compañía, a fin de (10.02.2021)
 Declaración Jurada Patrimonial.
regularizar la documentación desactualizada e
 Nivel de endeudamiento – Excel remitido por
incompleta. a) A partir de la evaluación de los documentos
Equifax
proporcionados por la empresa, no es posible

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b) La Compañía deberá establecer un plan para Asimismo, la empresa ha implementado la Ficha determinar que se haya recopilado información sobre
revisar y verificar que la información contenida en Patrimonial Digital en el Módulo de Autoservicio del los nombres ni los documentos de identidad de las
los expedientes físicos y/o virtuales de los Colaborador con la finalidad de mantener actualizada la cónyuges de los siguientes directores: Renzo Calda
Directores y/o trabajadores se encuentren información, además de una alerta para notificar al Giurato y Luis Rodrigo Prado; por lo que para dar por
adecuadamente documentados y actualizados, trabajador 60 días antes de su vencimiento. implementada la recomendación la compañía debe
manteniendo uniformidad en los formatos y medios remitir sustento de contar con dicha información.
de almacenamiento. Finalmente, la empresa ha remitido la Directiva para
proceso de contratación de personal extranjero. Estado SBS: Pendiente en proceso
c) Desarrollar el procedimiento de incorporación de
trabajadores extranjeros, que permita cumplir con
b) Se tomó conocimiento de las acciones adoptadas
la política de debida diligencia en el conocimiento Expediente N° 2021-5173
para mantener actualizada la Ficha Patrimonial del
de la totalidad de directores, gerentes y (18.01.2021)
Trabajador. No obstante, está pendiente la
trabajadores, debiendo remitir a esta
elaboración de un plan que permita la revisión y
Superintendencia el referido procedimiento a) Realizamos la revisión y actualización de la
verificación de la información contenida en los
debidamente aprobado por el órgano documentación en los expedientes de los
expedientes físicos y virtuales de Directores y
correspondiente. trabajadores. Asimismo, con fecha 19.09.2019,
trabajadores, así como mantener uniformidad sobre
Fátima Huamán Samaniego, Directora de la Unidad
los formatos y medios de almacenamiento, conforme
de Cumplimiento, cursó correo electrónico mediante
a lo señalado en la recomendación. Cabe precisar
el cual remitió información relacionada con los
que se ha recomendado el establecimiento de un
Directores y del personal.
plan porque se espera una revisión de la totalidad de
los expedientes de personal.
b) Con la finalidad de mantener actualizada la
información patrimonial de los trabajadores, se ha
Estado SBS: Pendiente en proceso
implementado la Ficha Patrimonial Digital, donde los
trabajadores accediendo al Módulo de Autoservicio
del Colaborador (MAC), actualizarán su información c) La compañía ha cumplido con desarrollar la Directiva
patrimonial. Como medida de control, se ha para procesos de contratación de personal extranjero.
contemplado que el sistema envíe al trabajador un
correo electrónico informándole que su Ficha Estado SBS: Cerrada - Verificada
Patrimonial debe ser actualizada, esta notificación

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será enviada 60 días antes de cumplir los dos años de Con el propósito de cumplir con la implementación de
su última actualización. todos los extremos de la recomendación, se otorga de
manera excepcional una prórroga hasta el 31.05.2021.
ESTADO SEGÚN LA EMPRESA:
IMPLEMENTADO ESTADO SBS:
PENDIENTE EN PROCESO
Expediente N° 2021-42330
(11.05.2021) En proceso de evaluación.

ESTADO SBS:
PENDIENTE EN PROCESO

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Expediente N° 2021-33185 Evaluación DSR
RIESGOS DE REASEGUROS (03.05.2021)
(09.04.2021) Fecha de prórroga
2.14. Saldos por cobrar de cuentas corrientes La Compañía indica que se encuentra revisando y (Incluye plazos del
Según los Requisitos Funcionales / No Funcionales y el Of. Múltiple
inactivas con reaseguradores y coaseguradores, evaluando sus partidas contables, por tipo de contrato y
Diseño Funcional de Reaseguros del proyecto RE21, será N°11807-2020-
con antigüedad mayor a dos (2) años. reasegurador, con el fin de tener las partidas actualizadas.
un sistema que ayudará a gestionar la administración del SBS):
El análisis se realiza mes a mes, y también se está Reaseguro, y a definir mejor la composición de saldos. 31.12.2021
desarrollando el proyecto RE21, que es un sistema que Asimismo, la Compañía todavía se encuentra revisando y
Recomendación ayudará a gestionar la administración del Reaseguro. evaluando sus partidas contables, por tipo de contrato y
Durante el 2020 y en lo que va del presente año, han reasegurador, tanto por cobrar como por pagar. Fecha original:
La Compañía deberá evaluar las partidas que
componen la cuenta 1409 para afectar directamente a realizado una limpieza de saldo de contratos automáticos, 30.06.2020
las cuentas por cobrar a reaseguradores y no proporcionales y facultativos para tener una óptima 30.10.2020
En ese sentido, la Compañía deberá evaluar las partidas
coaseguradores de acuerdo con la disposiciones del composición de saldos.
que componen la cuenta 1409 para afectar directamente
artículo 7° literal c) de la Resolución SBS N° 10839- a las cuentas por cobrar a reaseguradores y
2011, y el Marco contable conceptual del Plan de El proyecto RE21 tuvo una suspensión de 3 meses por el coaseguradores de acuerdo con las disposiciones del
Cuentas para empresas del Sistema Asegurador Covid-19, y se reprogramó con fecha de lanzamiento abril artículo 7° literal c) de la Resolución SBS N° 10839-2011.
aprobado por la Resolución SBS N° 348-95 y sus 2021. La última reunión fue el 26.03.2021 y donde se
modificatorias. confirmó el lanzamiento del proyecto para el 01.04.2021.
Por lo expuesto, se concede la ampliación del plazo de
implementación de hasta el 31.12.2021 para la presente
La empresa todavía se encuentra en implementación del observación, por lo que se requiere que la Compañía
proyecto RE21, migrando la información al nuevo sistema, tome las acciones necesarias para la implementación
por lo que solicita una ampliación del plazo hasta el integral de la misma en los términos requeridos por esta
31.12.2021. Superintendencia. Asimismo, no se continuará
proporcionando mayores prórrogas a las ya otorgadas
con anterioridad, debido al amplio plazo que ha tenido la
Se adjuntaron: Compañía para poder culminar la implementación de la
- Presentación del Proyecto RE21 recomendación.

ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: PENDIENTE EN ESTADO SEGÚN SBS:


PROCESO PENDIENTE EN PROCESO

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INFORME DE INSPECCIÓN VI N° 029-2018-DSSB
Fecha de
Número, título de la observación y
Respuesta y estado según la empresa4 Evaluación y estado SBS implementaci
recomendación
ón
RIESGOS DE REASEGUROS Expediente N° 2021-33185 Evaluación DSR Fecha de prórroga
(09.04.2021) (03.05.2021) (Incluye plazos del
2.3 Errores en las cuentas técnicas de coaseguros Of. Múltiple
cedidos y recibidos respecto a primas, siniestros y La empresa remitió vía el SUCAVE el anexo ES-2A Según el artículo 2° de las Normas para el control de N°11807-2020-
otras cuentas por cobrar y pagar. correspondiente al IV trimestre del 2020 sin diferencias con cuentas por cobrar y pagar a reaseguradores y SBS):
la información del Balance de Comprobación de Saldos, coaseguradores, (Resolución SBS N° 10839-2011),
Recomendación respecto a primas por cobrar y por pagar, siniestros por las cuentas técnicas (modelos N° 1 y 2) corresponden
14.02.2021
cobrar y por pagar, otras cuentas por cobrar y por pagar y a los estados de cuenta, elaborados por tipo de
La Compañía deberá revisar las cuentas técnicas de descuentos y comisiones para coaseguros cedidos y contrato y por reasegurador, que sustentan los saldos
coaseguros cedidos y de coaseaguros recibidos de sus recibidos. de las cuentas corrientes con reaseguradores y Fecha original:
operaciones con empresas coaseguradoras, a fin de coaseguradores informados a esta Superintendencia 30.09.19
registrar los saldos de acuerdo a la naturaleza de las - Coaseguros cedidos: Saldo acreedor (Primas por pagar – mediante el Anexo ES-2A.
cuentas contables, y adecuarse a lo normado en la 30.06.20
Descuentos y Comisiones) 30.10.2020
Resolución SBS 10839-2011 y sus modifcatorias, y al Al respecto, los estados de cuenta técnica deben
Plan de Cuentas para las Empresas del Sistema - Coaseguros recibidos: Saldo deudor (Primas por cobrar –
contener información mínima según lo dispuesto en la
Asegurador. Descuentos y Comisiones) norma vigente y deben permitir la identificación de las
primas por cobrar y por pagar, los siniestros por cobrar
Asimismo, la empresa deberá presentar un plan de Las diferencias eran debido a que por error en los procesos y por pagar, descuentos, comisiones y otros
trabajo y cronograma que sustente el plazo requerido informáticos, loas asientos TES y CSG se transportaban de conceptos, así como los pagos efectuados y recibidos
para subsanar la presente observación. forma distorsionada al anexo ES-2A, por lo que la diferencia y el saldo al final de cada trimestre.
se daba en cada cuenta contable entre el Balance de
Comprobación de Saldos y el anexo ES-2A.
De la revisión efectuada a la información de los
contratos de coaseguros cedidos y recibidos
reportados en el anexo ES-2A Detalle de Saldos

4 En caso la empresa solicité prórroga, indicar claramente en la sección de respuesta y dejar constancia de dicha solicitud

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
Al respecto, en el anexo ES-2A al 31.12.2020, los saldos se Reportados en el Balance de Comprobación de Saldos
presentan según la naturaleza de las cuentas contables y al 31.12.2020, se verificó que la información de dicho
conforme a la Resolución SBS 4706-2017. anexo ha sido reportada según lo establecido en la
Resolución SBS N° 10839-2011.

ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: IMPLEMENTADA Sin embargo, es necesaria la revisión a una muestra
de las cuentas técnicas de coaseguros cedidos y
recibidos, extraída de los saldos de cuentas corrientes
informados mediante el anexo ES-2A, con los asientos
contables – COA, CSG.

Por lo mencionado, la presente observación se da


como Implementada debido a que se considera
necesario una verificación de las cuentas técnicas, las
cuales serán revisadas durante la próxima inspección
general a la Compañía.

ESTADO SEGÚN SBS:


IMPLEMENTADA
RIESGOS DE REASEGUROS Expediente N° 2021-33185 Evaluación DSR Fecha de prórroga
2.4 Deficiencias en los saldos deudores y (09.04.2021) (03.05.2021) (Incluye plazos del
acreedores de las cuentas corrientes con La empresa remitió vía el SUCAVE el anexo ES-2A Of. Múltiple
coaseguradores. correspondiente al IV trimestre del 2020 sin diferencias con De la revisión efectuada a la información de los contratos N°11807-2020-
Recomendación la información del Balance de Comprobación de Saldos, de coaseguros cedidos y recibidos reportados en el anexo SBS):
respecto a primas por cobrar y por pagar, siniestros por ES-2A Detalle de Saldos Reportados en el Balance de 14.02.2021
La Compañía deberá informar los saldos deudores y cobrar y por pagar, otras cuentas por cobrar y por pagar y Comprobación de Saldos al 31.12.2020, se verificó que la
acreedores de cuentas corrientes con coaseguradores descuentos y comisiones para coaseguros cedidos y información de dicho anexo ha sido reportada según lo Fecha original:
provenientes de operaciones de contratos de recibidos. establecido en la Resolución SBS N° 10839-2011. Por 30.09.19
coaseguros cedidos y recibidos de acuerdo a lo ello, no se identificaron diferencias en los montos de
dispuesto en la Resolución SBS N° 10839-2011 y 30.06.20
primas por cobrar y por pagar, siniestros por cobrar y por
Resolución SBS N° 6724-2016. Asimismo, deberá 30.10.2020
pagar, otras cuentas por cobrar y por pagar de coaseguros

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presentar correctamente el Anexo ES-2A “Cuentas - Coaseguros cedidos: Saldo acreedor (Primas por pagar – cedidos y recibidos, así como los respectivos saldos
corrientes con reaseguradores y/o coaseguradores – Descuentos y Comisiones) deudor y saldo acreedor. Así, para el reporte de
detalle de saldos reportados en el Balance de coaseguros se utilizaron las siguientes cuentas del
- Coaseguros recibidos: Saldo deudor (Primas por cobrar –
comprobación de saldos” al 31.12.2018. balance de comprobación:
Descuentos y Comisiones)
Por otro lado, la empresa deberá presentar un plan de 3. Coaseguros Cedidos:
trabajo y cronograma que sustente el plazo requerido Las diferencias eran debido a que por error en los procesos - Primas por pagar - Descuentos y comisiones =
para subsanar la presente observación. informáticos, loas asientos TES y CSG se transportaban de 2403.00.01
forma distorsionada al anexo ES-2A, por lo que la diferencia - Siniestros por cobrar (1403.00.02)
se daba en cada cuenta contable entre el Balance de - Otras Cuentas por cobrar (1403.00.03)
Comprobación de Saldos y el anexo ES-2A. - Saldo Deudor (1403.00.02 + 1403.00.03)
- Saldo Acreedor (2403.00.01)
Al respecto, en el anexo ES-2A al 31.12.2020, los saldos se
presentan según la naturaleza de las cuentas contables y 4. Coaseguros Recibidos
conforme a la Resolución SBS 4706-2017. - Primas por cobrar - Descuentos y comisiones =
1403.00.01
ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: IMPLEMENTADA - Siniestros por pagar (2403.00.02)
- Otras Cuentas por pagar (2403.00.03)
- Saldo Deudor (1403.00.01)
- Saldo Acreedor (2403.00.02 + 2403.00.03)

ESTADO SEGÚN SBS:


CERRADO – VERIFICADO

RIESGOS DE REASEGUROS Expediente N° 2021-33185 Evaluación DSR


(09.04.2021) (03.05.2021) Fecha de prórroga
2.6 Deficiencias identificadas en el Anexo ES-18I (Incluye plazos del
“Contratos de reaseguro facultativo”. La Compañía remitió vía el SUCAVE el anexo ES-18I De la revisión del anexo ES-18I presentado al Of. Múltiple
Contratos de reaseguro facultativo correspondiente al II 31.12.2020, no se identificaron registros de contratos N°11807-2020-
Recomendación semestre del año 2020. En dicho anexo se presentaron facultativos por cada movimiento de la prima neta SBS):

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las primas con un único movimiento por cada póliza anual por póliza, sino un único movimiento por cada
La Compañía deberá: facultativa. póliza facultativa. 31.01.2021

a. Solicitar la reversión del Anexo ES-18I “Contratos Al respecto, en el anexo ES-18I al 31.12.2020, se Sin embargo, es necesario revisar el sustento Fecha original:
de reaseguro facultativo” al 30.06.2018 y remitirlo presenta con los registros por cada póliza facultativa y empleado para realizar la distribución de reaseguro 30.06.2019
debidamente corregido, rectificando las conforme a la Resolución SBS 4706-2017. para las pólizas con las 10 mayores sumas 30.01.2020
deficiencias identificadas. aseguradas, a fin de verificar las sumas aseguradas en 30.03.2020
b. Elaborar el anexo según las especificaciones de el anexo ES-18I. Asimismo, los contratos de reaseguro 30.10.2020
las notas establecidas para su elaboración en el ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: facultativos relacionados a esta muestra de pólizas.
Reglamento, principalmente para las columnas IMPLEMENTADA
Tipo de contrato y Fronting, según el detalle Por lo mencionado, la presente observación se da
siguiente: como Implementada debido a que se considera
necesario una verificación la distribución del reaseguro
Tipos de Contrato: de una muestra de pólizas así como los respectivos
a. PF: Proporcional Facultativo contratos de reaseguro, los cuales serán revisados
b. NPF: No proporcional Facultativo durante la próxima inspección general a la Compañía.
Indicar si se trata de un contrato bajo la modalidad
Fronting (F) o no (NA) ESTADO SEGÚN SBS:
IMPLEMENTADA

INFORME DE INSPECCIÓN VI N° 034-2017-DSSB

Fecha de
Número, título de la observación y
Respuesta y estado según la empresa5 Evaluación y estado SBS implementaci
recomendación
ón
CONDUCTA DE MERCADO Con relación al literal a), la Compañía señala que en el Evaluación - DSCM Fecha de
mes de agosto realizó las coordinaciones para la (22.10.2020) prórroga
adecuación del campo para registrar la fecha de la (Incluye plazos
solicitud de resolución presentada ante el del Of. Múltiple

5 En caso la empresa solicité prórroga, indicar claramente en la sección de respuesta y dejar constancia de dicha solicitud

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2.4. Cobro de primas posteriores a los treinta comercializador. Asimismo, indica que con fecha Como resultado de seguimientos anteriores, se N°11807-2020-
(30) días de haberse solicitado la resolución de 01/10/2020 ya se encuentra en producción. encontraban pendientes de implementación los literales SBS):
póliza. a) y b) de la presente recomendación.
Al respecto, la Compañía indica que ha enviado los 30.10.2020
Recomendación siguientes sustentos: i) Capturas de pantallas de la Con respecto al literal a):
anulación de dos pólizas y ii) Reporte con los campos En seguimientos anteriores se validó que la Compañía Fecha original
La Compañía deberá realizar las siguientes donde se registran las fechas. había modificado sus procedimientos internos para la 30.09.19
acciones: anulación de los seguros, estableciendo la obligación 30.06.2020
Con relación al literal b), la Compañía indica que ha del Ejecutivo de Atención al Cliente (EAC) de ingresar
a. Revisar y adecuar su procedimiento operativo enviado como sustento capturas de pantallas del sistema la fecha de recepción de la carta y/o correo electrónico
interno y a nivel de sistema informático, a fin de utilizado por el área de Atención al Cliente, a fin de mostrar recibido por parte del contratante para la anulación
que las solicitudes de resolución de pólizas se el registro de las fechas en los campos implementados en respectiva. Asimismo, a través de la captura de pantalla
registren con la fecha de presentación por parte su sistema, y la efectividad de las capacitaciones remitida por la Unidad de TI con fecha 18.10.2019, se
del usuario y se atiendan de manera oportuna. impartidas las áreas involucradas. evidenció que el requerimiento “Registro Fecha
Asimismo, esta revisión deberá considerar que Solicitud de Resolución en el proceso de anulación –
a nivel sistema se distinga la fecha de solicitud ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: campo obligatorio”, pasó a producción. De otro lado,
de resolución comunicada a la Compañía y/o PENDIENTE EN PROCESO respecto al registro de la fecha de solicitud de resolución
comercializador, y la fecha de resolución presentada ante el comercializador, la entidad señaló
efectiva. Los sustentos deberán ser remitidos a que adicionalmente incorporaría dicho campo en el
esta Superintendencia. sistema.
b. Capacitar al personal involucrado en el proceso
de resolución de pólizas sobre lo descrito en el Al respecto, la Compañía ha remitido 2 capturas de
párrafo anterior. Los resultados de la pantalla de los correos de coordinación entre el área de
capacitación realizada deberán ser remitidos a Cobranza y Planeamiento para el pase a producción del
esta Superintendencia. campo obligatorio. Asimismo, ha adjuntado, a modo de
c. Elaborar un informe de las pólizas resueltas ejemplo, 9 capturas de pantalla con 2 casos de
durante el periodo comprendido entre el anulación de pólizas, donde constan los campos de
01.01.2017 y el 30.09.2017, a fin de identificar “fecha solicitud a la compañía” y “fecha solicitud al
los casos en los que la Compañía efectuó el bróker o agente” en el sistema. Sin embargo, no ha
cobro de primas más allá de transcurridos los 30 remitido los documentos de sustento de las pruebas de
días de la solicitud de resolución de la póliza por aceptación y acta de validación del correcto
parte del cliente; así como las medidas funcionamiento de los campos en el sistema.

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web: https://servicios.sbs.gob.pe/VerificaSBS/validacion, ingresando el siguiente Código de Verificación: EB7EF9-001
adoptadas al respecto. Dicho informe deberá
incluir como anexo el detalle de los casos A fin de dar por implementado el presente literal, la
detectados, con la siguiente información: i) Compañía deberá remitir los documentos de sustento
relación de asegurados afectados, ii) fecha de de las pruebas de aceptación y el acta de validación del
solicitud de resolución, iii) fecha de resolución, correcto funcionamiento de los campos en el sistema.
iv) canal en el que se presenta la solicitud de Asimismo, deberá adjuntar capturas de pantalla de 20
resolución, v) identificación del riesgo cubierto, casos de anulación en los que se evidencie el correcto
vi) código SBS del producto, vii) nombre llenado de dichos campos en el sistema.
comercial del producto, viii) motivo de resolución
y ix) monto cobrado indebidamente por En ese sentido, este extremo se mantiene como
concepto de primas posteriores a la solicitud de pendiente en proceso.
resolución.
Con relación al literal b):
En seguimientos anteriores la Compañía presentó los
sustentos de la capacitación virtual que realizó el día
20.08.2019 referente al proceso interno de anulación de
pólizas. Cabe precisar que dicha capacitación no
incluyó las indicaciones para el registro de la fecha de
solicitud de resolución presentada ante el
comercializador. Asimismo, remitió a modo de ejemplo
capturas de pantalla de un caso de anulación de póliza
por decisión del asegurado, en el que se verificó que el
EAC cumplió con registrar la fecha de solicitud de la
anulación en el sistema.

En el presente seguimiento, la Compañía ha remitido 6


capturas de pantalla con la información de anulación de
dos pólizas, donde consta el llenado de los campos de
“fecha solicitud a la compañía” y “fecha solicitud al
bróker o agente”. Sin embargo, no ha remitido los
sustentos de la capacitación sobre el registro de la fecha

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de solicitud de resolución presentada ante el
comercializador.

A fin de poder implementar el presente literal, la


Compañía deberá evidenciar los sustentos de la última
capacitación realizada sobre el registro de la fecha de
solicitud de resolución presentada ante el
comercializador, la cual deberá ser posterior a la
implementación del literal a). Asimismo, a fin de verificar
la efectividad de las capacitaciones brindadas deberá
adjuntar capturas de pantalla de 20 casos de anulación
en los que se evidencie el correcto llenado de dichos
campos en el sistema.

En ese sentido, este extremo se mantiene como


pendiente en proceso.

Fecha de implementación vencida.

Literales a) y b) con fecha de implementación vencida.


Sin perjuicio de las acciones administrativas que
originen el incumplimiento de la presente acción
requerida, la Compañía deberá asignar los recursos
necesarios a fin de concluir su pronta implementación.

ESTADO SBS:
PENDIENTE EN PROCESO

CONDUCTA DE MERCADO Expediente N° 2021-23158 Fecha de


(05.03.2021) Evaluación DSCM prórroga
(20.04.2021)

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2.5. Omisión de registro y reporte de los Carta N° OP-AII-0205/2021 de fecha 04.03.2021 (Incluye plazos
reclamos presentados por el canal de Como resultado de seguimientos anteriores, se del Of. Múltiple
bancaseguros Con relación al literal a), la Compañía señala que las encontraban pendientes de implementación los literales N°11807-2020-
bases de datos que reclamos trimestrales remitidas por a), b) y c) de la presente recomendación. SBS):
Recomendación los canales de bancaseguros incluyen: i) el detalle de los
reclamos en los campos “motivo del reclamo”, Con relación al literal a): 31.12.2019
La Compañía deberá realizar las siguientes “descripción”, entre otros, ii) el nombre del reclamante, iii) En seguimiento previo, se encontraba pendiente que la
acciones: el nombre comercial del producto de seguros y/o producto Compañía enviara el procedimiento actualizado de Fecha original
financiero y/o número de póliza que permite identificar el atención de reclamos de sus canales de bancaseguros 31.03.2018
a. Revisar y adecuar el procedimiento interno de la producto, iv) la fecha de recepción, v) la fecha de junto con las bases de datos de reclamos de sus 31.10.2018
Compañía, y el establecido con su canal de respuesta y vi) la resolución del caso; lo que les permite comercializadores. 30.06.2019
bancaseguros, a fin de identificar aquellos identificar las medidas correctivas que correspondan. La
reclamos en los que correspondería a la Compañía adjunta como sustento los correos electrónicos Sobre el particular, la Compañía ha remitido el
Compañía realizar el registro y reporte y bases de datos remitidas por los comercializadores para procedimiento interno denominado Atención de
correspondiente. El procedimiento ajustado y el periodo que comprendido entre los trimestres 2019-IV y Reclamos por el Canal Bancaseguros – versión 01, el
debidamente aprobado deberá ser remitido a 2020-IV. Acta de aprobación del Directorio N° 01/2021 de fecha
esta Superintendencia. 28.01.2021, así como las bases de datos de todos sus
Asimismo, la Compañía indica que ha elaborado el comercializadores correspondiente al periodo
b. Incorporar los reclamos relacionados con los “Procedimiento de Atención de Reclamos por el Canal comprendido entre el trimestre 2019-IV y el trimestre
productos comercializados por la Compañía a Bancaseguros”, el cual establece: i) el plazo para las 2020-IV.
través de los canales de bancaseguros, en la validaciones de información entre Compañía y el canal, ii)
información a remitir a través del Reporte N° el plazo para atender los reclamos y iii) la forma de Al respecto, luego de revisar el referido procedimiento
RR1 “Reclamos recibidos de los usuarios” y las entrega de las bases de datos de reclamos a la Compañía interno y la información contenida en las bases de datos
estadísticas presentadas a través de la página de seguros. Al respecto, la Compañía adjunta la de reclamos de los comercializadores, se ha verificado
web, de manera que se regularice la información aprobación en sesión de Directorio de fecha 28/01/2021, que el proceso de atención de reclamos definido por la
estadística de reclamos que difunde la así como el procedimiento respectivo. Compañía establece que: (i) el plazo máximo que tiene
Compañía, a partir de la información remitida la entidad financiera para solicitar validaciones a la
correspondiente al primer trimestre de 2018. La Compañía señala además que ha comunicado a todos Compañía y viceversa, así como el plazo máximo que
c. Incluir en los informes trimestrales de reclamos, sus comercializadores la obligación de cumplir con el tiene el comercializador para consolidar la información
a partir del primer trimestre de 2018, el análisis procedimiento antes citado. Sobre el particular, adjunta y atender el reclamo; (ii) la información de reclamos que
de la información relacionada con los reclamos los correos remitidos a los socios de Bancaseguros. remite la entidad financiera debe incluir el nombre
comercial del producto de seguros y del producto

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presentados a través de los canales de Con relación al literal b), la Compañía señala que las financiero asociado, cuando corresponda, (iii) el
bancaseguros, a fin de determinar las medidas estadísticas que difunde en su página web corresponden traslado de información a la Compañía debe considerar
correctivas oportunas y pertinentes. a la información que es reportada a esta un plazo máximo de 30 días calendario, computados
d. Elaborar un informe en el cual se analicen todos Superintendencia, en cumplimiento de los numerales 14 y desde el cierre de cada trimestre y (iv) la elaboración del
los reclamos presentados a los 15 de la Circular de Atención al Usuario, Circular 184- reporte de atención de reclamos por el canal de
comercializadores entre el 01.01.2017 y el 2015. Para ello, adjunta como sustentos los reportes Bancaseguros y su posterior envío a esta
31.10.2017, relacionados con los productos estadísticos elaborados a partir de las bases reportadas Superintendencia, es opcional y debe realizarse a
comercializados por la Compañía; a fin de vía SUCAVE. través de una plantilla previamente comunicada a esta
identificar las oportunidades de mejora y las Superintendencia.
acciones correctivas en base a los resultados Asimismo, la Compañía indica que ha sostenido
obtenidos. La documentación de sustento de la reiteradas reuniones con sus comercializadores a fin de De igual modo, se ha verificado que en las columnas
evaluación deberá ser remitida a esta exigirles el cumplimiento del procedimiento de Atención motivo, sub-motivo y descripción, los comercializadores
Superintendencia. de Reclamos por el Canal de Bancaseguros, por lo que el vienen remitiendo el detalle de cada uno de los reclamos
resultado de las mismas se ve reflejado en la información registrados y tramitados.
remitida por los Bancaseguros en el trimestre 2020-IV. La
Compañía adjunta como sustentos los correos y cargo de Por lo tanto, este literal se considera Cerrado y
las cartas remitidas a los comercializadores. Verificado.

Con relación al literal c), la Compañía señala que ha Con relación al literal b):
incluido en los informes trimestrales de reclamos de En seguimiento previo, se precisó que mediante Oficio
bancaseguros los acápites: i) evolución de los reclamos Múltiple N° 5993-2020-SBS, esta Superintendencia
según tipo de producto y ii) tiempo promedio de atención. comunicó a la Compañía que quedaba a su discreción
Asimismo, la Compañía indica que a la fecha sus la incorporación de los reclamos de bancaseguros en el
comercializadores están remitiendo la base de sus Reporte RR1.
reclamos dentro de los plazos dispuestos en el
Procedimiento de Atención de Reclamos por el Canal de Al respecto, la Compañía ha remitido el procedimiento
Bancaseguros- Versión 01. La Compañía adjunta como de Atención de Reclamos por el Canal Bancaseguros –
sustentos los informes trimestrales de reclamos de versión 01, en el cual se verificó que la Compañía ha
bancaseguros de los trimestres comprendidos entre el delegado dicha función a sus comercializadores.
2019-IV y el 2020-IV.
En ese sentido, respecto a la actualización de las
ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: estadísticas de reclamos que debe publicar la

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IMPLEMENTADA Compañía en su página web, es preciso señalar que,
dado que la función de registro y gestión del reclamo ha
sido delegada a la entidad del sistema financiero,
Expediente N° 2021-31417 corresponde a esta última el reporte de dichos reclamos
(06.04.2021) en el Reporte RR1, y por consiguiente, debe reportarlo
en las estadísticas que publican trimestralmente en su
Carta ampliatoria N° OP-AII-0276/2021 de fecha página web; ello conforme lo establecido en el numeral
29.03.2021 14 de la Circular de Atención al Usuario, Circular 184-
2015. Por lo tanto, este literal de la recomendación se
Con relación al literal a) la Compañía implementó el considera Cerrado-No Aplicable.
Procedimiento de Atención de Reclamos por el Canal
Bancaseguros, conforme a los ajustes considerados en el Sin perjuicio de ello, como resulta de un seguimiento
Oficio Múltiple N° 5993-2020-SBS. anterior, se encontraba pendiente que la Compañía
enviara las bases de datos de reclamos de la totalidad
Asimismo, adjuntó los siguientes sustentos: de sus comercializadores, a fin de asegurar un
- Procedimiento de Atención de Reclamos por el adecuado monitoreo de la gestión de los reclamos por
Canal Bancaseguros - versión 01. parte de los comercializadores y que dichas bases de
- Informes de Reclamos Bancaseguros del I y II datos cumplieran con el contenido mínimo establecido
Trimestre. en la actividad N° 8 del procedimiento de Atención de
- Base de datos de reclamos proporcionada por los Reclamos por el Canal Bancaseguros – versión 01, e
canales de bancaseguros. incluyan el detalle del reclamo así como la fecha de
- Enlace de la página web donde figura la respuesta.
incorporación de los reclamos de bancaseguros en
los informes de gestión y estadísticas Sobre el particular, la Compañía ha remitido las bases
[https://www.mapfre.com.pe/sobre-mapfre- de datos de la totalidad de reclamos ingresados a través
peru/transparencia/reclamos-frecuentes/]. de sus comercializadores, las cuales cumplen con lo
establecido en el procedimiento de Atención de
ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: Reclamos por el Canal Bancaseguros – versión 01 y
IMPLEMENTADA Anexo II Procedimiento de Atención de Reclamos y
Requerimientos (Consultas y Solicitudes) en los canales
de Comercialización (BANCASEGUROS).

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Con relación al literal c)
En el seguimiento anterior, si bien se observó que la
Compañía no incluía la información de los reclamos de
bancaseguros como parte de sus informes trimestrales
de gestión; si se verificó que estos eran elaborados de
manea independiente y comunicados a la Gerencia
directamente. Sin embargo, quedó pendiente que la
Compañía incluyera en dichos informes los siguientes
aspectos: (i) la evolución de los reclamos según el
producto, (ii) el tiempo promedio de atención y (iii) las
oportunidades de mejora detectadas. Asimismo, se
encontraba pendiente que los comercializadores
cumplan con el plazo establecido en la actividad N° 08
del procedimiento de Atención de Reclamos por el
Canal Bancaseguros – versión 01.

Al respecto, la Compañía ha remitido los informes


trimestrales de gestión actualizados y las bases de
datos enviadas por sus comercializadores
correspondientes a los reclamos de bancaseguros
presentados por los asegurados entre el trimestre 2019-
IV y 2020-IV; de cuya revisión se ha verificado que la
Compañía ha incorporado la siguiente información: (i) la
evolución de los reclamos según el producto, (ii) el
tiempo promedio de atención y (iii) las oportunidades de
mejora detectadas.

Con relación al cumplimiento del plazo de la actividad


N° 8 del procedimiento de Atención de Reclamos por el
Canal Bancaseguros – versión 01, la Compañía ha
remitido capturas de pantalla de los correo electrónicos
enviados por sus comercializadores mediante los cuales

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ponen en conocimiento de la Compañía, dentro del
plazo de 30 días de efectuado el reporte a esta
Superintendencia, los reclamos presentados por los
asegurados.

En ese sentido, este extremo de la recomendación se


da por Cerrado y Verificado.

Ahora bien, respecto a las oportunidades de mejora y


medidas correctivas que forman parte de los informes
trimestrales de reclamos de Bancaseguro, no se ha
podido verificar que estas incluyan una fecha estimada
de cumplimiento, la cual a su vez demuestre una
priorización en las medidas a adoptar respecto de la
evaluación integral de los reclamos de Bancaseguros.
Por lo tanto, este aspecto así como su cumplimiento,
será revisado de manera extra-situ o en la próxima visita
de inspección, lo que suceda primero.
ESTADO SBS:
CERRADO - VERIFICADO
GESTIÓN LEGAL Expediente 2021-7870 Evaluación DASL Fecha original
(01.02.2021) (10.02.2021) 31.03.2018

3.7.Deficiencias en la gestión legal de la Mediante carta del 30.09.2020 la Compañía señala que Respecto del numeral i) de la recomendación, de la
comercialización de productos, a través de canales ya no mantiene contratos de comercialización vigentes revisión de los documentos de sustento remitidos por
de comercialización, y en los reportes realizados a con las empresas Renting Plan, Autofondo, Gildemeister la Compañía, así como del último reporte obtenido de
través del SUCAVE del Perú y Pana Motors, así como con el Banco SUCAVE al 31.12.2020, se verificó la incorporación del
Scotiabank la comercialización del seguro de “Asistencia producto “Full Cobertura Premium”, con registro SBS
A fin de subsanar las deficiencias referidas al Médica”. RG0712100108, así como el retiro del producto
reporte de productos comercializados, detalladas “Asistencia Médica (Seguro Médico) – Dólares, con
en el literal b) de la observación N° 3.7 del Informe De igual modo señala que, a la fecha, mantiene contratos registro SBS AE0716420042 del contrato de

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de Inspección, que aún se mantienen pendientes, vigentes de comercialización con las empresas comercialización suscrito con Scotiabank Perú S.A.A.
la Compañía deberá: Automotriz Lavagna, Mitsui Auto Finance y Scotiabank En ese sentido, se mantiene pendiente que la
Perú S.A.A. (para otros productos). A fin de acreditar ello Compañía acredite en los contratos de
i) Remitir la(s) adenda(s) suscrita(s) con remite los contratos precitados incluyendo sus anexos comercialización y/o adendas suscritas con Scotiabank
Scotiabank del Perú S.A.A., mediante las según el siguiente detalle: del Perú S.A.A. la incorporación del producto Seguro
cuales se incorporen los (3) productos  Automotriz Lavagna – Automóviles con registro SBS Multiriesgo para Pequeña Empresa (Soles) con código
detallados en el Anexo N° A adjunto al presente RG0742120054, SBS N° RG0715700128 a fin de dar por
documento.  Mitsui Auto Finance - Automóviles con registros SBS implementado este extremo de la recomendación.
RG0712100105, RG0712100108, RG0712100140,
ii) Acreditar que: RG0712100141, RG0712100143 y RG0712100144, En cuanto al numeral ii) de la recomendación, de la
- No se mantienen vigentes las pólizas  Banco Scotiabank Perú S.A.A.- Automóviles con revisión de los contratos de comercialización, así como
correspondientes a dichos productos, o registros SBS RG0712100105, RG0712100108, del último reporte obtenido de SUCAVE al 31.12.2020,
- Se revocó la autorización para la RG0712100140, RG0712100142, RG0712100143 y se verifica que la Compañía ha dejado de comercializar
comercialización de los (26) productos RG0712100144, productos con la empresa Renting Plan SAC. No
detallados en el Anexo N° B adjunto al  Banco Scotiabank Perú S.A.A. - Seguro Multiriesgo obstante, según lo reportado en SUCAVE, la
presente documento, para lo cual será para Pequeña Empresa con registro SBS Compañía se mantiene comercializando productos a
necesario que la Compañía remita los RG0715700128. través de las empresas Autofondo SAC, Gildemesiter
códigos de registros de los productos que, del Perú y Pana Motors SAC, lo cual difiere con lo
a la fecha, se encuentran comercializando, ESTADO SEGÚN LA EMPRESA: señalado por la Compañía en su respuesta.
a fin de contrastar la información IMPLEMENTADA
registrada en SUCAVE y lo incluido en los De igual modo, se ha tenido a la vista el contrato
nuevos contratos o adendas de suscrito con Automotriz Lavagna; sin embargo, dicho
modificación. documento no contiene la autorización o revocatoria
para la comercialización del producto “Seguro
Vehicular Full Cobertura Premium” con código SBS
RG0712100108.

Asimismo, respecto del contrato de comercialización


suscrito con Scotiabank Perú S.A.A. se verifica la
autorización para la comercialización de los seguros
“Incendio Leasing e Hipotecario” a través del producto
con registro SBS RG0740100034. Sin embargo, no se

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ha acreditado la autorización o revocatoria para los
demás productos observados.

Finalmente, en cuanto al contrato de comercialización


suscrito con Mitsui Auto Finance se ha verificado tanto
en dicho documento como en el reporte de SUCAVE
que la empresa se encuentra autorizada a
comercializar el producto “Póliza Dorada”,
manteniéndose pendiente de acreditar la autorización
o revocación y reporte en SUCAVE de los demás
productos observados.

En ese sentido, a fin de implementar este extremo de


la recomendación, la Compañía deberá remitir la
documentación de sustento que acredite la
autorización para la comercialización y/o revocatoria
de los productos señalados en el Anexo adjunto. Es
decir, si el contrato de comercialización no está
vigente, la Compañía debe remitir la comunicación de
resolución o la comunicación del comercializador
confirmando esa situación; o si se mantiene vigente le
contrato pero no se comercializan los productos
observados, la Compañía debe remitir la adenda o el
documento (comunicación) que indique que los
productos ya no se comercializan.

Todo lo indicado anteriormente fue informado a la


compañía mediante reunión de fecha 29.03.2021, en la
cual indicó que atendería los requerimientos faltantes
con la documentación debida.

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Por los motivos expuestos, la presente observación no
ha sido superada. Cabe resaltar que, la fecha de
implementación se encuentra vencida.

Fecha de implementación vencida

Sin perjuicio de las acciones administrativas que


originen el incumplimiento de la presente acción
requerida, la Compañía deberá asignar los recursos
necesarios a fin de concluir su pronta implementación

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Anexo
Productos Autorizados para Comercialización No Reportados
Comercializador Producto No Reportado Código SBS
Póliza Dorada Alquiler Indeterminado
MITSUI AUTO FINANCE Póliza Dorada Comercial Indeterminado
Póliza Dorada Pick Up Indeterminado
Seguro Incendio Banco Especial Indeterminado
Seguro Incendio Banco Normal Indeterminado
SCOTIABANK Seguro Incendio Microempresa Indeterminado
Seguro Vehicular préstamo personal Indeterminado
Seguro Vehicular Microempresa y Leasing Indeterminado
AUTOMOTRIZ LAVAGNA S.A Póliza Dorada RG0712100108
Póliza Dorada. RG0712100108
Póliza Dorada Pick Up Indeterminado
AUTOFONDO SAC Camiones Indeterminado
Servicio Turístico/T. Personal Indeterminado
Programa Taxi Indeterminado
Póliza Dorada. RG0712100108
Vehículos Chinos Indeterminado
GILDEMEISTER DEL PERU
Programa Taxi Indeterminado
Servicio Turístico/T. Personal Indeterminado
Póliza Dorada Pick Up Indeterminado
PANA MOTORS S.A.C
Programa Taxi Indeterminado

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