Impacto de la criptomoneda en la sociedad y entes financieros en

Colombia
-Ensayo-

Daniela Gutiérrez Bolívar

Asesor:
Nicolas Reyes Bedoya

Fundación Universitaria Católica del Norte

Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables
Programa de contaduría Publica
SCNB: Práctica Profesional
Danielad.gutierrez@hotmail.com
Santa Rosa de Osos-Antioquia
 2021
Resumen

Este ensayo tiene como objetivo analizar el impacto de la criptomoneda

en la sociedad y entes financieros en Colombia. La metodología utilizada

es de enfoque cualitativo, de nivel descriptivo, y apoyado en fuentes

secundarias. Donde se analizó los efectos que se están presentando en

el mercado financiero. Los hallazgos encontrados mostrarán el rumbo de

la criptomoneda en Colombia.
 Introducción

El mercado financiero a nivel global, así como los sectores productivos

de la economía, han estado sometidos a distintos cambios en la era de la
cuarta revolución industrial. Estos han ido modificando los procesos
establecidos y añadiendo instrumentos de naturaleza tecnológica que
han sido pasos al avance, desarrollo y progreso de sus actividades.
Debido a esto las empresas y los consumidores se ven en la necesidad
de adoptar todo lo relacionado con Fintech y al mismo tiempo adecuarse
a la forma actual de realizar transacciones y movimientos financieros.
Según [ CITATION Lla19 \l 3082 ](p9) las Fintech “…han tenido una rápida
acogida por facilitar y mejorar la experiencia de usuario y fomentar la
competencia bajando precios.” Sin embargo, a pesar de que las
empresas que actualmente prestan servicios financieros modernos sean
vistas de forma alternativa, en un futuro cercano será normal este tipo de
mecanismos en las actividades económicas.

Este ensayo irá mostrando el análisis del impacto del uso de las
monedas virtuales en la sociedad y entidades financieras en Colombia.
Lo que despertó el interés por ir mostrando el proceso que se adelanta
actualmente en materia comercial y los tímidos adelantos normativos
actualmente presentes.

Durante años, en Colombia los entes financieros han manejado

transacciones tradicionales para desenvolver la economía y hoy en día
hay un nuevo sistema mundial para hacer transacciones a través de
monedas virtuales. La primera de ellas que se destacó en el mercado y
en parte es el emblema de la criptodivisa, el Bitcoin, creada en el 2009
por un programador bajo el nombre de Satoshi Nakamoto el cual
coincidió con la crisis financiera a nivel global que conllevo a la
desconfianza en el sistema financiero de acuerdo a esta situación nace la
justificación de crear una divisa virtual descentralizada. Es un modo de
inversión y de productividad para capitales de organizaciones
empresariales o inversionistas. Bitcoin trabaja con el sistema de peer to
peer intercambiando la información sin ningún tercero o intermediario, es
decir de emisor a receptor al mismo tiempo, lejos de las intervenciones
de los agentes financieros; aunque para [ CITATION San192 \l 3082 ] “Esta red
se asocia mucho con la piratería y la violación de derechos de autor”.

Atendiendo la demanda progresiva de las criptodivisas a nivel mundial y

su desarrollo de carácter fundamental para diversos aspectos en el
desarrollo global en mercados financieros, la investigación se enfoca en
recuperar información que permita examinar de que manera la moneda
virtual es utilizada en las fuentes de financiamiento y medios de pagos ya
que “ Colombia es el tercer país de Latinoamérica con mayor desarrollo
en el mercado fintech” según[ CITATION Ama20 \l 3082 ].

El crecimiento financiero en base a la tecnología y su revolucionaria

marcha en los modelos de negocios convencionales da la base para
indagar sobre el rol que cumple la moneda, su importancia en la
sociedad y el nuevo orden económico. La moneda fue echa
originalmente como un modo de facilitar un intercambio de bienes y
servicios, al ser el Bitcoin una moneda digital de cambio, es entendible
que el publico quiera entender la forma como se emplea y se mueve esta
modalidad digital.

Este ensayo encamina la investigación del mercado colombiano basado

en la criptomoneda, como se ha desenvuelto, sus avances, los usos que
le han dado a nivel económico y financiero. Colombia es pionero de las
Fintech en América Latina, es por eso que representa una potencialidad
para el bitcoin en números, sin embargo, encontrar datos sobre este
tema de fuentes confiables que sean concretas y claras en el impacto
que está teniendo este tipo de moneda en Colombia es difícil por la
tergiversación de las fuentes actuales que brindan información a los
lectores sobre el tema.

Impacto de criptomoneda en la sociedad y entes financieros en

Colombia

Como lo menciona Andréi Boar (2018) el 3 de enero de 2009 se crea el

Bitcoin. Satoshi Nakamoto (2008) quien fue el padre de esta moneda,
considera que es tiempo de generar un sistema de pago peer to peer que
le permita a los compradores y vendedores utilizar su dinero (capital) sin
necesidad de tener que acudir a un tercero o intermediario que controle
el movimiento del dinero sumándole o restándole valor al mismo “Lo que
nos gusta es que nadie controla a las criptomonedas. Uno no necesita
confiar en una persona pues la confianza está en la matemática
computacional”, asegura el analista. [ CITATION Zul21 \l 3082 ]. De esta
manera se da paso a la creación de una moneda digital descentralizada
la cual se representa por cifras alfanuméricas adquiriendo el valor que
le otorgue el mismo mercado de acuerdo a la oferta y demanda que este
tenga en su momento, en estos casos no interviene directa o
indirectamente ninguna organización gubernamental.

La oferta de la criptomoneda es lo suficientemente firme en la actualidad

para ser considerada moneda legal, su autenticidad es un
reconocimiento por parte de algunas instituciones internacionales que se
han tenido que adaptar a la idea de aceptar este tipo de mecanismo
transaccional sistemático, para algunos países incluyendo Colombia no
termina siendo del todo positiva la idea de legalizar y aceptar este modo
monetario como un mecanismo financiero.

El manejo de la criptomoneda no es tan complejo a nivel cibernético,

pero en cambio su implementación como medio de pago en países
alternos incluso en Colombia es de difícil adecuación ya que radica en la
imposibilidad de que los entes jurídicos respalden a los principales
inversionistas o dueños de estas carteras electrónicas, según el banco
de la republica (2014) la primera institución oficial administrativa en
pronunciar su concepto sobre este tipo de moneda en Colombia quien
dejo en claro que la única unidad monetaria válida para pago y
transacciones a nivel del país que sea legal ante las autoridades es el
peso colombiano, evitando que este tipo de dinero virtual sea amparado
en su momento por el régimen cambiario y es por eso que todo aquel
que está negociando con plata virtual esta bajo su pleno conocimiento los
riesgos a los que están expuestos, el usuario al realizar este tipo
transacciones o movimientos operacionales no se encuentran cobijados
por ninguna legislación, en este caso pesa demasiado que no se
encuentre descrita en el régimen colombiano, aunque su uso no es
prohibido en el país siempre y cuando no sea utilizado para realizar
manejos ilícitos, es aquí donde la DIAN afirma que aunque la
criptomoneda no es un medio legal y autorizado como parte financiera de
Colombia todo usuario que haga de su uso debe responder ante ellos
con la debida declaración de renta y su impuesto de ley.

El concepto de criptomoneda es muy volátil y parte de este constante

cambio de percepción ha sido culpa de la variación que ha tenido en el
mercado, debido a esto la concepción que el usuario y los entes
financieros han obtenido sobre la criptomoneda ha sido de poco , medio
o alto impacto, la integración de este medio financiero al mundo
cibernético ha sido muy rápido, en la actualidad por este medio se
manejan grandes sumas de dinero, compras de bienes variables con tal
facilidad y en tan poco tiempo que ponen en duda su fiabilidad y la
responsabilidad de quienes están detrás de todos estos movimientos; en
la plataforma todos los usuarios son anónimos, la informalidad del
sistema da paso a la importancia del manejo responsable de la misma,
es por eso el miedo de las unidades económicas en los países, no solo a
nivel Colombia se presenta dudas e incertidumbre sobre este tipo de
billetera electrónica, el no poder tener una plataforma mas confiable y
con mayor manejo les hace dudar de la fiabilidad y factibilidad del
moviente de dicha moneda virtual, sin embargo la economía global ya
empezó a girar en torno a este sistema monetario y es por eso que la
plataforma hasta este año ha comenzado a evolucionar de acuerdo a la
aceptación de estos criptoactivos; en Colombia se ha comenzado a
poner en marcha primeros planes pilotos para dar inicio a la primeras
negociaciones con este tipo de dinero virtual “La Superintendencia
Financiera iniciará una prueba piloto para hacer operaciones de
transferencias y retiros en productos financieros de depósito a nombre de
plataformas de negociación de criptoactivos”.[ CITATION Edg21 \l 3082 ]

Se inicia una nueva era con los pilotos propuestos por los entes
financieros colombianos, “Las alianzas, integradas por una entidad
vigilada y una plataforma de intercambio de criptoactivos constituida en el
país, son Banco de Bogotá con Bitso, Banco de Bogotá con Buda,
Bancolombia con Gemini, la firma Coltefinanciera con Obsidiam,
Davivienda con Binance, la Fintech Powwi con Binance, la firma Coink
con Banexcoin y la fintech Movii con Panda y también con Bitpoint”.
[ CITATION ELT211 \l 3082 ], sin embargo la criptomoneda debe tomar una
mejor percepción con mayor claridad para poder ser reconocido como
medio pago en la cotidianidad; Colombia es pionero en el manejo de este
tipo de moneda pero aun así son pocos los establecimientos
comerciales que lo tienen implementado como medio de reembolso,
aunque este tipo de billetera electrónica se ha vuelto común en la
sociedad, se encuentran personas que son ajenas al tema y no
entienden el concepto de criptoactivo, sus inversiones, el financiamiento
y la forma de manejo; sin embargo su valor monetario se está elevando
de manera interesante a nivel internacional, de tal forma que los
inversionistas que saben manipular este tipo de mecanismo se
encuentran interesados en la implementación de este unidad económica
en las finanzas de los ciudadanos, esto lograría el aumento de los
usuarios cibernéticos junto al reconocimiento de la demanda mundial.

Al estudiar a profundidad la situación de bitcoin como medio de pago en

Colombia, es sorprendente el espacio que ha abarcado en tampoco
tiempo y la importancia que este ha tomado en la economía colombiana
“Pese a que las criptomonedas como el bitcoin no tienen marco legal en
Colombia, pero tampoco es ilegal negociar con ellas, desde el país se
mueven mensualmente hasta $ 70.000 millones en este tipo de
criptoactivos”.[CITATION ELT21 \l 3082 ] ,es reducida la cantidad de personas
que entienden y manejan el tema de las criptodivisas pero la posición
que ha tomado financieramente en el país este tipo criptomoneda no solo
a nivel nacional sino internacional se ha vuelto un gigante económico,
aunque no es aceptada en muchas ciudades tampoco inflige ni incumple
con la actividad económica de los mismos; según Citi Research (2020)
las divisas de bitcoin ha logrado tener un peso considerable del 2%
sobre el producto interno bruto (PIB), es altamente variable y su
participación en el PIB nacional ha llamado la atención de los
organismos financieros del país y es por este escenario que Colombia se
posiciona entre uno de los posibles pioneros del uso de moneda
electrónica, siendo de los pocos países de América latina que cuenta con
mayor flujo de movimientos en moneda virtual, favoreciendo la creación
y reconocimiento de establecimientos que tienen como medio de pago
puntual este sistema, se ha vuelto una tendencia y ha llamado la
curiosidad de diversas organizaciones extranjeras como Athena, la cual
se dedica a la implementación de cajeros de criptoactivos y quien
encontró una oportunidad de inversión en el mercado nacional, esto abre
la puerta a la instalación del primer cajero automático (2017) permitiendo
expandir las negociaciones y extraer los resultados del manejo de
diversas criptodivisas, según Forbes (2021) basado en la información
Coin ATM radar (2021) en la actualidad existen 46 cajeros repartidos en
las principales ciudades de Colombia, ubicando al país en el top 20 de
los que más dispositivos tienen, volviéndose líder en América Latina.

Se tienen varias opciones existentes en el mercado para la venta,

compra y pago con criptomonedas a nivel Colombia las principales son a
través de la plataforma peer to peer y algunas casas de cambio, se
cuenta con un número considerable negocios a nivel nacional que
aceptan el pago con este tipo de billeteras virtuales, sin embargo la
plataforma que tiene mas fuerza en la actualidad para manejar las
criptomoneda es peer to peer ya que la ley colombiana aunque tiene
pilotos sobre el manejo de este tipo de divisas, no ha reconocido la
legalidad de los mercados que están enfocados en las monedas
digitales; se puede evidenciar en Bogotá una alta concentración de
empresas u organismos que acogen la criptomoneda en sus finanzas
como algo común, seguido de Bogotá encontramos Antioquia, Santander
y Cartagena representando en mayor parte el departamento de Bolívar,
se da inicio a pequeños nichos de mercado y posibles gigantes de flujo
de criptodivisas según los economistas pueden llegar a representar un
porcentaje considerable de negocios que reciban como parte de pago la
moneda electrónica, el mayor volumen de estos establecimientos se
radicarían en Pasto y Villavicencio, para hacer efectivo la plata virtual en
este tipo de reembolso se cuenta con 46 cajeros de criptomoneda
distribuidos en su mayoría en la ciudad de Bogotá localizándose
aproximadamente (27) dispositivos electrónicos, en Medellín (6), Pereira
(3), Bucaramanga (3) y Cali disponen de (2) y otros mas se hallan
ubicados en Armenia (1), Barranquilla (1),Cartagena (1), Cúcuta (1) y la
Hormiga Pasto (1) es importante aclarar que estos números pueden
variar en los siguientes meses, no solo se cuenta con este medio para
hacer efectivo la plata virtual, también están los grupos formados por
redes sociales donde interactúan pequeños inversionistas que comparten
visones de negocio enfocados a las criptodivisas, por este medio se
negocia de manera informal y en algunas ocasiones anónima.

De acuerdo a las empresas y organismos existentes que han adaptado la

criptomoneda como parte financiera de su estructura económica les ha
generado ventajas en el mercado ya que el mundo esta demandando
mayor velocidad al momento de hacer sus compras realizar sus pagos o
generar transacciones con éxito, la empresas que manejan este tipo de
plataforma garantizan por este medio que las transacciones se efectúen
de manera inmediata entre las dos partes, dándole un plus a la operación
de no tener restricciones ya sea por parte geografía o temporal los cual
les facilita a los usuarios los movimientos económicos , otras de las
ventajas que les aporta el bitcoin al emisor y recetor de esta moneda
virtual es la reducción de costos por la transacción realizada, cada parte
solo necesita tener una billetera virtual la cual se consigue en la mayoría
de las veces de manera gratuita a la hora de hacer los movimientos
financieros, este sistema maneja una firma digital que efectúa el cobro de
la tarifa mínima por el manejo de la moneda a diferencia con las tarifas
de las entidades bancarias se consideran de gran beneficio para los
usuarios y empresarios, no solo es el tema de las tarifas en cada
movimiento de las divisas si no también la visión de la plataforma de
esquivar el mayor numero de intermediarios posibles entre el comprador
y el vendedor a la hora de hacer una compra o efectuar un pago, “Nadie
estaba preparado para el surgimiento de una forma de dinero cuyo valor
estuviese dado por el consenso de los ciudadanos y sin la participación
de una autoridad estatal central que vigilare y controlare su movimiento o
intermediación financiera”.[ CITATION Jul21 \l 3082 ].

Este mecanismos de billeteras virtuales son manejadas por medio de

claves que se encuentran compuestas por frases que a su vez
relacionan palabras entregadas de manera aleatoria, el funcionamiento
de este mecanismo cibernético radica en la identificación plena para la
cuenta de cada persona en este caso los datos suministrados a la
plataforma para hacer compras, transacciones o ventas son de validez
publica por lo tanto no se tiene una completa veracidad de la información
ingresada por el usuario sin embargo la garantía de los recursos que se
encuentran allí guardados no son de fácil acceso para quien no sea el
propietario de la billetera, aunque el usuario suministra información para
la creación de la misma y el manejo de las criptodivisas esta no se
encuentra asociada directamente con las transacciones que este realice,
de esta manera se conserva la privacidad del receptor hacia el emisor
dentro de la plataforma, los pagos son controlados desde las billeteras de
tal modo que no existe la posibilidad de que se genera una transacción
con montos diferentes a los cuales el propietario del código este
dispuesto a asumir , cada usuario tiene control total sobre las
transacciones y la capacidad de verificar las mismas una vez las realice,
est quedan registradas en una red de nodos con registro único llamada
blockchain, y se encuentra a la mano de quienes deseen obtener esta
información, “La tecnología Blockchain cambia todo con la validación de
pagos, siendo descentralizada en un libro digital público. La tecnología
permite trazabilidad perfecta de transacciones y costo marginal cero. La
pregunta es si este fenómeno debe ser privado o público”. [ CITATION Sim20 \l
3082 ] de igual manera como el usuario el comerciante se ve beneficiado

aceptando este tipo de pagos virtuales involucrando el hecho de que la

transacciones son de carácter irreversible esto significa menor
porcentaje de pérdidas para los vendedores anónimos en su negocio en
este caso tanto el emisor como el receptor no relacionan información
personal dentro de los movimientos financieros evitando problemas de
suplantación.

Aunque la criptomoneda es un boom mundial esto no significa el fin del

efectivo ni el desplazamiento total de la moneda nacional, tendrá que
trascurrir muchos años para poder avanzar lo necesario y poder
automatizar y generalizar la plata virtual, hoy en día las transacciones de
tipo digital están ocurriendo de manera bilateral , es por eso que surge el
temor de lavados de activos por medio de estos pagos digitalizados ya
que se tiene una cierta privacidad de usuarios sin costos cambiarios,
como todo negocio cabe la posibilidad que en esta plataforma se corra el
riesgo de que justos paguen por pecadores, este medio ofrece
información perfecta al publico siendo un sueño banquero a nivel mundial
lo que no se sabe es quien se encuentra detrás de cada transacción y la
precisión de la anonimato de aquel multiplicador de la base monetaria.

Es tanto el crecimiento de la criptomoneda que en base a este concepto

se han desarrollado varias plataformas de moneda virtual, en Colombia
contamos con la criptomoneda Biológica, realizada en Tunja por un
joven programador, este tipo de criptodivisas maneja una plataforma
activa las 24 horas sus principales movimientos transaccionales se
derivan de las relaciones comerciales con Japón, de esta ciudad
provienen los principales compradores con los que se maneja
convenios, este tipo de billetera virtual colombiana surge a partir del
abono orgánico y es por eso que su nombre y logotipo es basados en la
figura del escarabajos.

Conclusiones

La criptomoneda empodera al ser humano haciéndolo avanzar hacia un

mundo totalmente sistematizado, cambiando lo tangible por lo intangible,
en el tema económico es claro que el dinero se manejará por este medio
con bajos costos transaccionales sin ningún tipo de intermediario del
sistema financiero, solo se contará con el emisor y receptor quienes son
las partes interesadas en los pagos y movimientos de moneda a altas
velocidades de ejecución en las transacciones.

De acuerdo, a la información proporcionada en el documentos se puede

concluir que la criptomoneda se considera como dinero puesto, sus
activos tiene valor gracias al campo de la oferta y la demanda en
mercado colombiano, debido al manejo tan favorable que le dan los
entes económicos a la plataforma se permite que los productos y
servicios que se ofrecen en este tipo de escenarios sean intercambiados
por monedas virtuales y captados en billeteras de la misma categoría,
volviéndose fracciones de dinero que es el medio de pago.

La criptomoneda con el tiempo tendrá que ser aceptada por las

legislaciones financieras de cada nación, ya que la mayoría de los
empresarios la están comenzando a ver como una oportunidad de
crecimiento comercial y empresarial, como lo es el caso de la moneda
virtual ecológica; plataforma que fue creada en Tunja como método
mercantil entre Colombia y Japón para manejo de venta y compra de
abono orgánico.

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