REPRESENTACIONES JUSCAMAITA E.I.R.L.

tiene el siguiente Inventario Inicial al 01/01/2015:

❖ 01 VEHICULO Marca VOLVO, Modelo: HWG-564 PLACA: O4Q-238 S/112,100.00(CON IGV)
• Fecha de Adquisición y uso 01-05-2014 F/003-256
• En el mes de MAYO-2014 el IGV fue usado como crédito fiscal.
• Depreciación Acumulada al 31/12/2014 S/.12,666.67
❖ 03 Escritorios en el área de Contabilidad Precio unitario S/.3,600.00(CON IGV)
• Fecha de Adquisición y uso 01-10-2014 F/004-777
• En el mes de OCTUBRE-2014 el IGV fue usado como crédito fiscal.
• Depreciación Acumulada al 31/12/2014 S/.228.81
❖ 05 Computadoras Marca HP 1360 S/.14,500.00(CON IGV)
• Fecha de Adquisición y uso 01-01-2014 F/003-7656
• En el mes de ENERO-2014 el IGV fue usado como crédito fiscal.
• Depreciación Acumulada al 31/12/2014 S/.3,072.03
❖ Tiene pendiente de Pago Sueldos DICIEMBRE 2014 (Sin Dscto. ONP 13%) sueldo básico bruto
1,700.00
• Apellido y Nombres : Baldeón Sicha, Roger David Código Nº 2652
• DNI Nº 28319567
• Sin Carga Familiar
• Considere la deuda con ONP
❖ Tiene pendiente de pago: IMPUESTO A LA RENTA EJERCICIO 2013 9,520.00
• PDT Nº 670 RENTA ANUAL TERCERA CATEGORÍA Nº 13
• Vencimiento 24 de Marzo 2014
• Considere los Intereses Moratorios Respectivos (Reconocidas en el Período)
❖ Tiene SALDO A FAVOR IGV CUENTA PROPIA del mes de DICIEMBRE 2014 3,450.00
• PDT Nº 621 IGV-RENTA Nº 345
❖ Proveedores pendientes de Pago: Con vencimiento a 60 días calendario
• CORPORACION INDUSTRIAL SAC 20545488265 F/001-654 (13-12-2014) S/. 33,002.00
• COMERCIAL DIXMAX EIRL RUC Nº 20505969074 F/002-6588 (20-12-2014) S/. 28,752.58
❖ Se tiene Anticipos Otorgados Cementos Sol S.A.C RUC Nº 20555190132 F/002-6911 (15/12/2014)
S/15,000.00 (Incluido IGV) Para compra de mercaderías en el mes de ENERO 2015; en el mes de
Dic-2014 el anticipo se declaró y se pagó el IGV CTA PROPIA.
❖ DEUDAS BANCARIAS
• El 01/05/2014 se obtiene un préstamo del Banco Interbank con RUC Nº 2010002565
según CONTRATO Nº 8833445 por S/.80,000.00 (Capital de préstamo)
• Según contrato el tiempo de plazo de crédito es de 12 meses.
• Tasa de Interés anual 34.15%
• Tasa de seguro de Desgravamen 0.08% mensual
• Comisión S/10.00 mensual
• El Cual fue devengado y pago mes a mes (Mayo a Diciembre 2014)
❖ Capital Social
• ACCIONISTA “A” PERSONA NATURAL: 2,000 ACCIONES COMUNES Valor Nominal
Unitario S/.15.00
• ACCIONISTA “B” PERSONA JURIDICA (S.A.) 8,000 ACCIONES COMUNES Valor Nominal
Unitario S/.15.00
❖ Reserva legal S/. 7,811.19
 ❖ Utilidad o Pérdida al 31 de Diciembre 2014 S/. 70,300.75

SE PIDE: REALIZAR LA OPERATIVIDAD Y REGISTRO EN EL LIBRO DIARIO (SI EXISTE DIFERENCIA

LLEVAR A LA CTA 10.1)