Compañía Comercializadora del Tolima S.

A
Estado de Perdidas y Gancias ( $ Millones )
Para el periodo 1 de enero a 31 de Diciembre del año 3

Ventas 1480
Menos: Costo de las mercancias Vendidas -919
Utilidad Bruta 561
Menos: Gastos de Administración y Ventas -360
Sueldos y Prestaciones ( Sin cesantias ) 205
Cesantias causadas en el periodo 15
Servicios públicos 23
Depreciación de edificios y Vehiculos 14
Arrendamientos 80
Gastos de Publicidad 16
Gastos de seguros 9
Amortizaciones de Diferidos 8
Gastos por provisión para deudas malas 7
Otros Gastos 13

Utilidad Operacional 171

Menos: Gastos Financieros -80
Más: Otros Ingresos 4

utilidad antes de Impuestos Renta 95

Provisión para Impuestos de Rentas -38

Utilidad Neta 57
 Compañía Comercializadora del Tolima S.A
Balance General ( $ Millones )

ACTIVO 31-Dic/Año 2 31 Dic./Año 3

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USO FUENTES
Efectivo 22 30 8
Cuentas por cobrar Comerciales 60 140 80
Menos: Provision deudas malas (5) (12) 7
Otros Deudores 43 22 21
Inventarios de Mercancías 210 290 80

SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 330 470

Terrenos 10 10 0
Edificios 68 68 0
Vehículos 25 52 27
Menos: Depreciación Acumulada (33) (47) 14
SUBTOTAL ACTIVO FIJO 70 83

Activos Diferidos 28 20 8
Inversiones a Largo Plazo 16 9 7
Otros Activos 5 39 34
Valorizaciones 6 25 19
SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 55 93
TOTAL ACTIVO 455 646

PASIVO Y PATRIMONIO
Obligaciones Bancarias 60 182 122
Cuentas por Pagar Proveedores 106 90 16
Impuesto de Renta por Pagar 24 38 14
Dividendos por Pagar 11 15 4
SUBTOTAL PASIVO CORRIENTE 201 325

Obligaciones Bancarias a Largo Plazo 20 45 25

Provision para Cesantías 65 80 15
SUBTOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 85 125
TOTAL PASIVO 286 450
Capital Pagado 30 44 14
Menos: Acciones propias readquiridas - -8 8
Reserva Legal 15 22 7
Otras Reservas 34 34 0
Utilidades Retenidas 52 22 30
Utilidades del Ejercicio 32 57 25
Valorizaciones 6 25 19
Subtotal Patrimonio 169 196
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 455 646
302 302
 ESTADO DE FUENTES
METODO DIRECTO

FUENTES USOS
UTILIDAD NETA 57 EFECTIVO 8
GTOS PROV, DEUDAD MA 7 CUENTA X COBRA 80
PROV DE CESANTIAS 15 INVENTARIOS 80
PROVI IMP RENTA 38 VEHICULOS 27
GASTO POR DEPRECIACION 14 OTROS ACTIVOS 34
GASTOS POR AMORTIZACION 8 PROVEEDORES 16
INCREMENTO CAPITAL 14 READQUISICION DE ACC 8
OBLI BANCAR L.P 25 PAGO IMPU 24
OBLIGAC BANCARIA C.P 122 PAGO DIVIDEN 51
OTROS DEUDORES 21
INVERSIONES L.P 7
TOTAL FUENTES 328 TOTAL USOS 328
PAGO DE IMPUESTOS

IMP X P (AÑO ANTERIOR) 24

(+) PROVISION IMPUES QUE APARECE EN PY G 38
(-) IMPUESTO X PAGAR (AÑO POSTERIOR ) 38
PAGO DE IMPUESTO 24

PAGO DE DIVIDEN
SUPERAVIR AÑO ANTERIOR 133
(-) SUPERAVIC DEL AÑO PRESENTE 78
(+) DIVIDEN X PAGAR AÑO ANTERIOR 11
(-) DIVIDENDO X PAGAR AÑO PRESENT 15
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