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UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES

Filial Chanchamayo
Jr. Fray Dionisio Ortiz S/N 2da Cuadra – Teléfono 532292 – Celular 964 256134

"Año del Bicentenario del Perú: 200 años de Independencia"

INFORME N° 001-2021-JCMJ/UPLA-FCH

PARA : DR. JOEL JOSIAS CASTILLON DE LA CRUZ


DOCENTE DE LA ASIGNATURA: TALLER I: GESTION BANCARIA
Y FIANCIERA

DE : JOSE CARLOS MATTOS JUSCAMAYTA

ASUNTO : INFORME JURIDICO DE LOS DIFERENTES TÍTULOS VALORES


UTILIZADOS EN LA ACTIVIDAD BANCARIA Y FINANCIERA

FECHA : CHANCHAMAYO, 10 DE MAYO DE 2021

Me dirijo a usted a fin de expresarle un cordial saludo al mismo tiempo para


informarle, en atención al asunto, lo siguiente:

I. ANTECEDENTES:

1. La Letra de cambio:
La letra de cambio según la definición de Bonelli es una promesa de pago,
asumida por un deudor directo (emitente o aceptante) garantiza en forma
solidaria por cualquier otro interviniente y que representa para quien la
posee la expectativa de un dinero futuro.

2. El Pagaré:
El pagaré es un título valor que contiene una promesa de pagar una
determinada suma de dinero por parte de quien lo suscribe (deudor).

Dicha suma de (valor nominal) se pagará al vencimiento del documento.

3. El Cheque:
El cheque según Rodrigo Uria, Aurelio Menéndez y Antonio Pérez dice que el
cheque se configura legalmente como una orden o mandato de pago,
incorpora a un título de crédito formal y completo, que permite al librador
disponer, a favor de una determinada persona o del simple portador del
título, fondos que tenga disponibles en un banco.

Tipos de cheques:

a) Cheque al portador: Debe pagarse al tenedor del cheque, es decir


puede ser cobrado por cualquier persona que lo presente en el banco
entidad financiera correspondiente.
b) Cheque de pago diferido: es una orden de pago, librada a fecha
determinada, posterior a la de su libremente, contra una entidad
autorizada en la cual el librador a la fecha de vencimiento debe tener
fondos suficientes depositados a su orden en cuenta corriente o
autorización para girar en descubierto.
c) Cheque viajero: También llamado traveler’s check o cheque de
turismo. Sólo puede ser emitido por un banco a su propio cargo, para

e-mail: k05463a@upla.edu.pe Celular: 902182396


ser pagado por él o por los bancos corresponsales en el país o en el
extranjero.
d) Cheque de gerencia: También llamado cheque de caja. Es el cheque
nominativo que un banco gira a favor de una tercera persona para
pagarlo en sus oficinas. Son transferibles por endoso y no pueden ser
girados a favor del propio banco.
e) Cheque certificado: Es el cheque en el que el banco girado, a
solicitud del girador, pone una anotación por la cual certifica la
existencia de fondos disponibles para su cobro.
f) Cheque intransferible: Aquellos que sólo pueden ser cobrados en
ventanilla del banco por el beneficiario o bien depositados en la
cuenta bancaria de la persona o empresa que es el beneficiario del
cheque. También se le conoce como: No Negociable, No endosable, No
a la Orden.
g) Cheque abono en cuenta: En este tipo de cheques, el librado no
puede abonar el importe del cheque en efectivo. Sólo puede pagarlo
mediante el depósito del importe en la cuenta del tenedor.
h) Cheque cruzado: El cheque podrá ser cobrado sólo a través de una
institución financiera. Es decir, será pagado por el banco girado a
otro banco o a un cliente suyo. Además, esta tiene dos líneas
cruzadas paralelas.
i) Cheque nominativo: Debe pagarse a la persona (natural o jurídica)
concreta designada en el título valor.
4. El Certificado bancario de modera extranjera y moneda nacional:
El Certificado Bancario en Moneda Extranjera puede ser emitido sólo por
empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas para ello según la ley
de la materia. Su emisión procede sólo contra el recibo por la empresa
emisora de la moneda extranjera que representa en las condiciones
expresadas en el mismo título.

El certificado bancario en moneda nacional tiene similares disposiciones: es


emitido por empresas del sistema financiero nacional autorizadas por ley; la
diferencia rescatable, en comparación con los certificados de moneda
extranjera, es que, en la parte de las características, en la explicación del
importe, se consigna una cantidad no menor a mil nuevos soles.

5. El Certificado de depósito y el warrant:


El warrant, llamado también Bono de Prenda, son títulos de crédito que
emiten los Almacenes Generales de Depósito [mientras que] el Certificado de
Depósito acredita la propiedad de mercancías o bienes depositados en el
Almacén que emite el título.

Los Almacenes Generales de Depósito son organizaciones que tienen por


objeto el almacenamiento, guarda o conservación de bienes, mercancías y
productos nacionales e importados, así como la expedición de warrant y de
Certificado de Depósito. Sólo los Almacenes Generales de Depósito pueden
expedir estos títulos. Las constancias, recibos o certificados que otras
personas o instituciones expidan para acreditar el depósito de bienes o
mercancías no producen efectos como títulos de créditos.

6. El Título de crédito hipotecario negociable:


es un título a la orden que representa crédito dinerario más la respectiva
garantía hipotecaria que lo respalda.

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Este título lo puede exigir el dueño de una propiedad gravada con hipoteca
y que esté inscrita en los registros públicos; también lo puede hacer su
representante con su respectiva autorización y, al comprobar los
gravámenes, se emitir el título aprobado por la Superintendencia Nacional
de Registros Públicos, en donde se señalará el valor total del bien gravado.

7. La Carta de porte:
La Carta de Porte representa las mercancías que son objeto de un contrato
de transporte terrestre o aéreo, según el caso [que] no resulte incompatible
con las disposiciones que rigen los respectivos contratos de transporte
terrestre o aéreo.

8. El Conocimiento de embarque:
El Conocimiento de Embarque representa las mercancías que son objeto de
un contrato marítimo, lacustre o fluvial y no resulte incompatible con las
disposiciones que rigen el Contrato de Transporte Marítimo de Mercancías.

9. Los valores mobiliarios:


Los valores mobiliarios son los que se emiten de manera masiva; dichas
emisiones pueden estar agrupadas en clases y series, y para que estén en
una misma serie deben ser fungibles; por lo tanto, estos títulos valores son
libremente negociables, ya sea de manera privada o por oferta pública, y
pueden ser emitidos como títulos o por anotación en cuenta certificado en la
institución de liquidación y compensación de valores. Se podrán conferir a
sus titulares los derechos crediticios, domínales o de participación en el
capital, patrimonio o utilidades del emisor (patrimonios autónomos o
fideicometidos).

II. CUESTIONES QUE SE PLANTEAN:

Sus Ventajas y Desventajas:

LA LETRA DE CAMBIO
VENTAJAS DESVENTAJAS

• Se trasmite con la formalidad • Una vez firmada una letra,


de su endoso. debe pagarla.
• La obligación se afianza por • Si no se paga la letra, se
aval. enfrenta una reclamación
• Puede domiciliarse en un judicial.
banco para el cobro • Serán incluidos en las listas
automático. de morosos.
• La exigencia judicial de su
pago, es acelerada.

EL PAGARE
VENTAJAS DESVENTAJAS
• La mas importante, es que los • La acción legal, al momento
pagares se pueden descontar, de surgir algún
por lo que si en el momento incumplimiento en el pago.
de cerrar una venta nos
entregan el pagare, podemos

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descontarlo y disponer del • La mayoría de los pagarés
dinero inmediatamente bancarios ofrece rendimiento
(obviamente, menos las muy por debajo de la
comisiones y gatos inflación.
pertinentes.

• Además, si esta emitido en la • Tiene plazos forzosos de


clausula “no a la orden”, no permanencia.
tributara por el impuesto de
actos jurídicos
documentarios.

• Se paga en efectivo.

• Hay alta seguridad de pago,


al momento de realizar
alguna operación comercial.

EL CHEQUE
VENTAJAS DESVENTAJAS

• No tendrás que cargar con • La desventaja es su riesgo de


dinero en efectivo. pérdida o robo.
• Sin su firma el cheque no se
puede cambiar por efectivo, • Cuando el cheque cae en
por lo tanto, no es válido. manos ajenas no se podrá
evitar que la persona que lo
• Te permite controlar los
posea lo cobre.
gastos.
• Las casas de cambio cobran
una comisión.

EL CERTIFICADO BANCARIO DE MODERA EXTRANJERA Y MONEDA


NACIONAL
VENTAJAS DESVENTAJAS
• Se emite a una determinada • En el caso de moneda
persona. extranjera solo puede ser
emitido por empresas del
• Tiene garantía al realizar el sistema financiero nacional
certificado. autorizadas.

• No puede exceder los mil


dólares o su equivalente en
otras monedas.

EL CERTIFICADO DE DEPÓSITO Y EL WARRANT


VENTAJAS DESVENTAJAS
• Aumenta la diversificación de • Las primeras suelen ser más
las carteras por la gran caras equivalentes por lo que
variedad de activos el trabajo de emitir un
subyacentes existentes. warrant en le mercado tiene
un costo y el banco que
• Liquidez inmediata realiza la emisión obtiene un
garantizada por el emisor. beneficio por ellos.

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EL TÍTULO DE CRÉDITO HIPOTECARIO NEGOCIABLE:
VENTAJAS DESVENTAJAS
• El costo de oportunidad que
• Por las tasas de intereses genera la renuncia a los
mas bajas que en los otros descuentos por pronto pago
tipos de créditos. pueden ser muy altos.

• Se puede aprovechar • Para emitir papel comercial se


subsidios de vivienda necesita una línea de crédito
dependiendo de los ingresos bancaria sin usar.
mensuales.

• Limitada por consideraciones


• Se pueden disfrutar de una legales, contractuales y
vivienda propia en el corto prácticas.
plazo.

LA CARTA DE PORTE:
VENTAJAS DESVENTAJAS

• cada vez que planees


• Cuando hay inconvenientes, contratar un nuevo
con la carta de porte se transporte necesitarás firmar
pueden demostrar las una nueva carta. Al
exenciones de considerarse que cada
responsabilidad. Esto puede transporte es un nuevo
hacer que te ahorres contrato, se exige de nuevo la
sanciones. firma, algo que a priori puede
parecernos un trámite
• Otro de los beneficios engorroso.
principales se consigue
gracias a los datos que
contienen las cartas.

EL CONOCIMIENTO DE EMBARQUE
VENTAJAS DESVENTAJAS

• Agilidad del trasporte • Muy alto costo.


administrativo.
• Limitación de peso de tu
• Menos riego de daño a tu mercadería invertida.
inversión.

LOS VALORES MOBILIARIOS


VENTAJAS DESVENTAJAS

• Capital acciones. • Mayor trasparencia.


• Montos mayores. • Mayores costos en la primera
• Plazos flexibles y adecuados. emisión.
• Información periódica que se
debe enviar.

III. BASE LEGAL:

LEY Nº 27287 “LEY DE TÍTULOS VALORES”

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1. La Letra de cambio: Artículo 119.- Contenido de la Letra de Cambio

2. El Pagare: Artículo 158.- Contenido del Pagaré

3. El Cheque: Artículo 172.- Formalidades para su emisión

Artículo 184.- Cheque cruzado


Artículo 189.- Cheque para abono en cuenta
Artículo 190.- Cheque intransferible
Artículo 191.- Cheque Certificado
Artículo 193.- Cheque de Gerencia
Artículo 194.- Cheque Giro
Artículo 195.- Cheque Garantizado
Artículo 196.- Cheque de Viajero
Artículo 199.- Cheque de Pago Diferido

4. El Certificado bancario de modera extranjera y moneda nacional:


Artículo 217.- Certificado Bancario de Moneda Extranjera
Artículo 223.- Certificado Bancario de Moneda Nacional

5. El Certificado de depósito y el warrant: Artículo 224.- Empresas


autorizadas a emitir y contenido

6. El Título de crédito hipotecario negociable: Artículo 240.- Emisión

7. La Carta de porte:
Artículo 251.- Carta de Porte Terrestre y Aérea

8. El Conocimiento de embarque:
Artículo 246.- Conocimiento de Embarque

9. Los Valores mobiliarios:


Artículo 255.- Valores Mobiliarios

IV. CONCLUSIONES:

1. La Letra de cambio:
Podemos decir que en la letra de cambio intervienen tres sujetos,
personas naturales o jurídicas, distintas. el girador, que es el que ordena
a otro, llamado girado, pagar a un tercero una cantidad de dinero en una
fecha predeterminada. Este tercero se llama tomador, que es el acreedor.

2. El Pagare:
Podemos decir que el pagare interviene de manera directa el girador y el
tenedor; el primero se compromete a pagar la cantidad que exprese el
titulo valor, en este caso no existe el girador, mientras que, en el segundo,
el tenedor, es la persona beneficiaria con el pagare ya sea el legitimo
dueño o legitimo tenedor (este último se da a través de los posibles
endosos que se pueden haber establecidos).

3. El Cheque:

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Por lo tanto, podemos decir que el cheque, es una orden de pago lo que
implica que el emitente instruya al banco para que proceda a cumplir,
con cargo a su cuenta, con el pago del monto consignado en el documento
a la persona que resulte, en último término, legitimo poseedor del título.

4. El Certificado bancario de modera extranjera y moneda nacional:


Por demos decir que el certificado bancario es un titulo valor que tiene
por finalidad principal permitir a las empresas del sistema financiero
nacional obtener fuentes de financiamiento, mediante la captación de
fondos públicos.

5. El Certificado de depósito y el warrant:


Por lo tanto, podemos decir que el certificado de depósito y el warrant se
crean con el propósito de que el depositante pueda colocar su mercadería
con diferentes personas; pero a diferencia del certificado, que entabla una
relación almacén - depositante, el warrant entabla una relación
depositante/ comprador o acreedor prendario.

6. El Título de crédito hipotecario negociable:


Podemos decir que es un titulo valor que representa el derecho real sobre
un bien inmueble determinado. El titulo puede ser endosado libremente
a cualquier persona solo en respaldo de un crédito dinerario.

7. La Carta de porte:
Se puede decir que es un titulo valor que representa las mercancías que
son objeto de un contrato de trasporte terrestre o aéreo.

8. El Conocimiento de embarque:
Podemos decir que el conocimiento de embarque es todo aquello que
corresponda a su naturaleza y alcances como titulo valor y no resulte
incompatible con las disposiciones que rigen al contrato de trasporte.

9. Los valores mobiliarios:


Podemos decir que emiten de manera masiva; dichas emisiones pueden
estar agrupadas en clases y series, y para que estén en una misma serie
deben ser fungibles; por lo tanto, estos títulos valores son libremente
negociables, ya sea de manera privada o por oferta pública.

Por tanto, es cuanto tengo que informar a Ud., respecto al asunto para fines
que estime conveniente.

Atentamente,

JOSÉ CARLOS MATTOS JUSCAMAYTA


Cod. de Matrícula: k05463a

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