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Flujo de caja o contabilidad de caja

Ingresos
Aporte de Capital
Prestamo del banco

Salidas
Mobiliario y equipo
Sofware
Alquiler

Saldo de efectivo

Origen y aplicación del capital

Aplicaciones del
Capital
caja 50,000.00
caja 20,000.00
-15,000.00
-3,000.00
-6,000.00
46,000.00
Mobilaria y equipo 25,000.00
Sofware 3,000.00
Inventario(Mercaderia) 40,000.00
Alquiler por adelantado 6,000.00

Total 166,000.00
50,000.00
20,000.00
70,000.00

15,000.00
3,000.00
6,000.00
24,000.00
46,000.00

Orígenes del
Capital

Aporte de capital 50,000.00


Prestamo del banco 20,000.00
Otras cuentas por pagar 10,000.00
Cuentas por pagar 40,000.00

Total 120,000.00
LIBRERÍA DEL CAMPUS S.A.C.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(EXPRESADO EN SOLES)

ACTIVO PASIVO
Caja 46,000 Cuentas por pagar 40,000
Mercaderías (inventarios) 40,000 Otras cuentas por pagar 10,000
Alquiler pagado por adelantado 6,000 Préstamo bancario 20,000
Mobiliario y equipo 25,000 50,000
Software 3,000

TOTAL PASIVO 120,000


PATRIMONIO
Capital social

TOTAL PATRIMONIO 0
TOTAL ACTIVO 120,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 120,000
LIBRERÍA DEL CAMPUS S.A.C.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
(EXPRESADO EN SOLES)

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
Caja 46,000 Cuentas por pagar 40,000
Mercaderías (inventarios) 40,000 Otras cuentas por pagar 10,000
Alquiler pagado por adelantado 6,000

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 92,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE 50,000


ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
Mobiliario y equipo 25,000 Prestamo bancario 20,000
Software 3,000

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 20,000


TOTAL PASIVO 70,000
PATRIMONIO
Capital social 50,000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 28,000 TOTAL PATRIMONIO 50,000


TOTAL ACTIVO 120,000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 120,000