Politécnico Grancolombiano

EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSION (Código CIIU G4799).

JEISSON DAVID SALINAS COPETE

Bogotá D.C.
Politécnico Grancolombiano

PRACTICO/EVALUACION DE PROYECTOS-[GRUPO B03]

PLAN DE NEGOCIO PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA TIENDA ONLINE
PARA LA MARCA URBANA DE LA EMPRESA ECOMODA.

Presentado por:

Jeisson David Salinas Copete Codigo: 100056532

Presentado a

Caicedo Doris

Bogotá D.C. 2021

 1. INTRODUCCION

Hoy en día, gracias al desarrollo en el terreno de las comunicaciones y la globalización, Internet

se ha convertido en una herramienta imprescindible en todos los niveles, se podría decir que la
Internet es en sí mismo es Innovación, es un cambio de paradigma, que posibilita la interacción
entre multitud de personas de una manera rápida, segura y cómoda, además de generar un cambio
radical en varios aspectos como la forma de trabajar, comunicarnos, de hacer negocios y ofrecer
servicios.

El hecho de que la internet facilite hacer compras, pagar servicios públicos, manejar las cuentas
del banco, planear unas vacaciones y realizar otra multitud de acciones en donde antes
implicaban un desplazamiento, facilita la existencia y sobretodo un ahorro de tiempo; accediendo
a la página Web interesada, desde casa/oficina, el cliente puede adquirir los bienes y/o servicios
que requieran.
 3. DESCRIPCIÓN SUMARÍA DEL PROYECTO

1.1 OBJETIVOS DEL PROYECTO

1.1.1 OBJETIVO GENERAL

Desarrollar el plan de negocio para la creación de una tienda virtual de la marca URBANA como
estrategia para el incremento de las ventas y ayuda a la toma de decisiones de marketing.

1.1.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Posicionar la marca URBANA como ponente del uso de las nuevas tecnologías como método
para mejorar las ventas en el comercio mayorista de prendas de vestir para dama e ingresar de
forma competitiva al mercado minorista.

 Elegir estrategias de marketing para aumentar la demanda y personalizar la oferta.

 Mejorar las ventas de los productos utilizando las técnicas de minería de datos para crear
estrategias que realicen predicciones de tendencias futuras.

 Facilitar a los compradores online el método de elección de prendas y la forma de pago por
medio del entorno de la página web haciéndolo agradable y útil.

 Ofrecer a los consumidores un producto innovador y exclusivo de alta calidad de manufactura

nacional capaz de competir con las grandes marcas nacionales y las internacionales
comercializadas en el país.
 4. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO DE INVERSION

El proyecto desarrollara un plan de negocio y su respectiva evaluación sobre la reestructuración y

mejoramiento de una empresa de venta minorista de ropa para dama.
Se creara una aplicación de e-commerce que ofrezca a la empresa un portal de venta y
distribución online de sus productos y a su vez una herramienta de recolección de la información
para la ayuda toma de decisiones de marketing de la empresa.
Se implementara la metodología Crisp-DM para el desarrollo del proyecto.
Si la evaluación es factible se ejecutaran los procesos necesarios para desarrollar la aplicación.
La aplicación consiste en una base de datos que guarda la información de los productos a ofertar
que los ingresa el usuario administrador y a su vez recolectara toda información de los clientes a
través de formularios de promociones y ventas.
El sistema genera reportes estadísticos sobre tendencias de venta, enfocándose en los productos
más vendidos, los tipos de clientes, las edades, temporadas entre otros.
Se aplicara técnicas de minería para las siguientes aspectos:

 recolección de datos,
 aplicación de ventas cruzadas,
 Segmentación de mercados y predicciones de tendencias futuras.
 ventas por temporada,
 Predicción de comportamiento de los clientes.

El proyecto será ejecutado teniendo en cuenta el plan y la comprensión del negocio. La siguiente
grafica muestra la descripción del negocio y a su vez como se ejecutara el plan del proyecto
teniendo en cuenta los requerimientos del cliente:
GRAFICO 1: COMPRENSION DEL NEGOCIO
COMPRENSION DEL NEGOCIO

Evaluacion de
laSituacion
Objetivo del negocio Recursos Humanos, herramientas
Aumentar un 200% las ventas de diseño, marketing, hadware y
de la marca y posicionarla en software.
el mercado.
Extraccion de todos los datos
posibles de clientes,
Aumentar catidad Darse a conocer en Crear la necesidad Social CRM Marketing competencia, tendencias de
almacenes de del producto en la moda, gustos, paginas etc.
de clientes online
grandes marcas mente de los
Riesgos y contingencias
Mala eleccion de plataforma
tiempo de desarrollo del proyecto
no comprender los objetivos del negocio

Objetivos de la mineria de datos

Recolectar la mayor cantidad de datos e informacion de los
clientes, demografica, genero, gustos, estados civiles preferencias
de compra estrato social, tipo de trabajo, en que gastan su dinero ........
etc. etc.
.
Predecir cuales son los Predecir cual sera el
producto que mas va a gustar tomar desiciones en
precios mas acogidos por los
a los usuarios cuanto a que promocion
clientes
se puede acoger

Produccion del plan del proyecto

alcanzar los objetivos de minería de datos y
así alcanzar los objetivos de negocio.

Levantamiento de la
informacion
Diseño y modelado Pruebas

Desarrollo de una metodologia (Crisp-Dm) proceso iterativo e interactivo entre

los objetivos del negocio y los objetivos de la data minning.
 5. MARCO CONCEPTUAL

El comercio minorista tiene decisiones importantes que tomar con respecto a la

elección de la distribución y elección de producto de venta que se acoja a la región,
clima, tipos de personas entre otros. La mala elección de estos dos aspectos puede hacer
que la empresa pierda mucho dinero. La economía de una empresa de comercio está
basada directamente en el mercadeo de sus productos.
Las empresas pequeñas y medianas poseen estrategias para adquirir más clientes y
valorizar mucho más la mercancía. Estas se plantean dos objetivos variables:

 Adquirir clientes potenciales tales como almacenes de cadena (Éxito, Falabella,

La polar etc.) que le compre todos sus productos de forma mayorista y con
reconocimiento de su marca.
 Dar a conocer su marca generando así un valor agregado a sus productos, de tal
forma que al ser vendidos al mayor y al detal se pueda cobrar por estas un
precio más elevado gracias a la necesidad que se le ha creado a las personas de
comprar la marca por su exclusividad y buen nombre.
El uso de las nuevas tecnologías para procesos de marketing, servicio al cliente,
expansión de campo de acción entre otros, es una buena estrategia de negocio.
Los negocios virtuales son las tiendas del futuro; la implementación de la estrategia
puede ahorrar mucho dinero.

6. GENERALIDADES.

Las empresas de comercialización de productos de venta mayorista que están

ubicadas en el centro de la ciudad de Bogotá manejan una estructura de
comercialización similar. Tienen un punto de venta a donde acuden personas de muchas
regiones del país, incluso países vecinos para comprar artículos. Fuera de esto las
empresas recorren la ciudad y lugares aledaños vendiendo sus productos puerta a puerta
en almacenes.
El fin de estas empresas es vender grandes cantidades de sus productos ya que el
margen de ganancia esta entre el 35% y 60% por esta razón las utilidades son más
productivas si se venden grandes masas de sus productos.
Este mercado se presta, para implementar estrategias de mercado a través de la internet
más que otros productos, puesto que son artículos que poseen una tendencia cambiante
y el usuario consumista al querer adquirir cosas muy bonitas y nuevas tiene la necesidad
de difusión en todo momento y de manera global.
Hoy en día los horarios de trabajo son extendidos y las personas no tienen tiempo para
perderlo en ir de compras, es por esto que las ventas por catálogo se han impulsado. El
vendedor llega con su catálogo a las oficinas y en tiempos libres las personas pueden
ver los productos y comprarlos. La idea es que ya el vendedor no tenga que ir a las
oficinas sino que el usuario pueda ingresar a internet y tener una completa y variada
oferta de productos con un toque de exclusividad y al alcance de un clic.
 7. ANTECEDENTES

Ecomoda comercializadora es una empresa que se ah dedicado a la importación de

prendas de vestir. La empresa desea incursionar en la fabricación de prendas y ha
decidido crear una nueva marca de ropa llamada “URBANA” debido a la demanda de
pedidos de artículos de moda textil por parte de un grupo de posibles clientes
potenciales y la exigencia del consumidor por una artículo de buena calidad que en
ocasiones los artículos importados no los ofrece ya que estos pasan un largo tiempo
embarcados en contenedores para arribar a sus respectivos destinos.

Del levantamiento de esta información se estima que el consumidor que maneja la

empresa no se motiva por una tendencia de moda sino que se deja llevar por artículos de
*“prontamoda” es decir; desea adquirir productos que puede observar en su diario
vivir. También se recolecto información útil para crear nuevas estrategias de marketing.

La fabricación se hace a través de talleres de terceros en la ciudad de Bogotá. Y en la

ciudad de Fusagasugá la empresa cuenta con un taller propio.

Ecomoda comercializadora al ser una pequeña empresa fusagasugueña desea traer su

producción al municipio y la región para que la comunidad se beneficie a través de la
generación de empleo para ellos.

La comercializadora tiene debilidades en el departamento de producción que dependen

de las siguientes variables:

 Falta de personal calificado para el trabajo.

 Falta de compromiso de los trabajadores.
 Falta de equipo y maquinaria necesarios para la producción.

La comercializadora Ortiz de G debe producir en promedio 500 prendas de cada

modelos “prontamoda1” para surtir su punto de venta mayorista en la ciudad de
Bogotá, y clientes potenciales en la ciudad de Fusagasugá, Arbeláez, Melgar y Girardot.
Por la falta de recursos antes mencionados la meta no se ha podido cumplir.

1
 8. DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO

La empresa Ecomoda comercializadora se especializa en la fabricación de prendas de

vestir para dama como lo son: camisería, blusa informal y vestido. Se usan para la
manufactura telas de tipo seda chiffon, chalis, algodón lycrado, Lycra de calidad 8003,
drill lycrado; botones y broches como base fundamental; de acuerdo a las tendencias de
moda se usan telas por temporadas como blonda, encaje lycrado, y apliques como
taches, brillantes, flores. Fuera de esto la empresa se dedica a la importación de jeans,
short y faldas. También importan artículos de temporada los cuales incluyen camisería
con características similares a los productos de fabricación. Los productos son vendidos
como marca llamada URBANA.
Calidad
El producto se fabrica con insumos nacionales de primera y segunda calidad. En el
proceso de manufactura; las prendas pasan por un control de calidad que se encarga de
revisar el corte y confección de la prenda. El comprador tendrá en sus manos una prenda
con un buen diseño y excelente confección.
Tipos de calidad.
En el mercado nacional e internacional existen clasificación de las teclas por calidad:
Primera calidad: Rollo de tela de temporada que pasa por todos los estándares de
calidad de la fábrica, este rollo no tiene ningún imperfecto de color, parches, huecos o
cremalleras.
Segunda calidad: son rollos de telas de temporada que no cumplieron con los estándares
de calidad, la empresa las clasifica y las vende a un menor precio. Estas telas se pueden
comprar a partir de 5 metros, no es necesario comprar el rollo completo; el comprador
debe seleccionar los rollos y encontrar los metros que se encuentren en perfecto estado.
Tercera calidad: son los rollos de tela que sobran luego de la clasificación que hace el
comprador, estos rollos van a los almacenes de venta por menor en donde se vende por
metros. Los fabricantes no compran esta calidad porque no es rentable para ellos
adquirir telas por metros y con defectos.
• Destino
El producto llega a manos de los comerciantes minoristas siendo estos los que se
encargan de vender por unidad las prendas. El producto se comercializa puerta a puerta
en los departamentos de Tolima, meta, Cundinamarca y Bogotá; la empresa tiene un
punto de venta mayorista en la ciudad de Bogotá a donde acuden clientes de los mismas
regiones y otras del país.
• Grado de esencialidad Y Durabilidad
Las prendas son unos productos de vestir de uso diario indispensable para una mujer.
De acuerdo al uso que tenga la prenda esta puede tener una vida útil hasta de 4 años.
• Usuarios o consumidores
Las prendas son adquiridas por mujeres jóvenes que trabajan en oficinas, y estudiantes
de bachillerato y universidad. Las edades oscilan entre los 15 y 45 años de edad. Estas
cifras provienen de los clientes de la empresa quienes son los que manejan este tipo de
población en sus almacenes. Los compradores mayoristas son mujeres y hombres con
edades que oscilan entre 25 y 50 años de edad.
 9. MARCO LEGAL

EL proyecto de rige bajo la siguiente normatividad constitucional:

Artículo 25. El trabajo es un derecho y una obligación social y goza, en todas sus
modalidades, de la especial protección del Estado. Toda persona tiene derecho a un
trabajo en condiciones dignas y justas.

De igual manera el Estado, promoverá la investigación y la transferencia de tecnología

para la producción de cualquier bien de consumo que permita el crecimiento y
desarrollo económico del país y las regiones en particular, con el propósito de
incrementar la productividad.

El Estado de manera especial, intervendrá para dar pleno empleo a los recursos
humanos y asegurar que todas las personas, en particular las de menores ingresos,
tengan acceso efectivo a los bienes y servicios básicos.

También para promover la productividad, competitividad y el desarrollo armónico de

todas las regiones.

LEY 590 DEL 10 DE JULIO DE 2.000, por medio de ésta se dictan disposiciones para
promover el desarrollo de las micro, pequeñas y medianas empresas.

Artículo 1. Esta ley tiene por objeto promover el desarrollo de las micro, pequeñas y
medianas empresas, en condición a sus actitudes para generación de empleos, desarrollo
regional, la integración entre los sectores económicos y aprovechamiento productivo de
pequeños capitales y teniendo en cuenta la capacidad empresarial de los Colombianos.

LEY 50 DE 1.990, por la cual se rige el Código sustantivo del Trabajo.

DECRETO 410 DE 1.971, por el cual se expide el Código de Comercio.

 10. ESTUDIO TÉCNICO
• Capacidad instalada
La empresa Ecomoda comercializadora tiene una producción mensual de 500 prendas
de vestir para dama, producción que se realiza durante el año exceptuando los meses
junio y diciembre que son temporada media y alta donde se alcanza una producción de
1200 y 2200 prendas respectivamente.
Para dar este máximo nivel de producción se tuvo en cuenta la materia prima
disponible, la maquinaria con la que cuenta la empresa y el personal.
Para los estudios realizados y análisis hechos con anterioridad a través de la minería de
datos se estima que las ventas se incrementaran gradualmente.
• Insumos críticos
Para lograr la prenda de vestir se convierten en insumos críticos:

 La variedad de telas con las que se confeccionan las diferentes prendas

 Los hilos que se utilizan en colores de acuerdo al color de la prenda
 La luz para utilizar la maquina plana para elaborar la prenda
Otros insumos que se utilizan en la prenda como broches se pueden sustituir por otros
como botones o ganchos, al igual los accesorios que llevan las prendas como los taches
aros o cintas.
• Tecnología
La empresa cuenta con:

 Maquina plana: se encarga de realizar una costura reta entrelazando el hilo

superior con el inferior, se utiliza para elaborar las prendas de vestir y facilita el
proceso de la transformación de la materia prima textil.
 Maquina Fileteadora: Es un mecanismo de entrelazamiento de un hilo y dos
hilazas produciéndose así una costura tejida llamada de sobrehilado.
 Maquina collarín. Está compuesta por 5 conjuntos tensores de los cuales 3
corresponden a 3 agujas, otro al looper inferior y el otro superior que recubre, y
es utilizada en el área de confección para la elaboración de dobladillos y
recubrimientos en prendas de vestir.
 Maquina cortadora industrial: es la encargada de cortar las partes de cada
prenda para después ser confeccionadas por otra máquina.
 Troquel de broche: esta máquina se utiliza para colocar los broches de cierre y
adorno a cada una de las blusas fabricadas por la empresa.
• Rendimiento físico
La mano de obra se obtiene de la ciudad donde se encuentra localizada la fábrica de la
empresa ya que en este se encuentra una amplia variedad de personal capacitado en el
área de producción de prendas, los cuales son: diseño de prendas, cortado de telas,
fileteada, cocida, y terminación con apliques.
Los profesionales llenan fácilmente los requisitos para desempeñar cada uno de estos
trabajos.
La fábrica cuenta con 15 empleados
• Localización
La fábrica se encuentra localizada en el barrio Balmoral de la ciudad de Fusagasugá en
la dirección calle 21ª No 10-11, y un punto de venta está ubicado en el Centro
Mayorista de Bogotá

La fábrica está en un taller donde se encuentran los cubículos con las maquinas de
trabajo para cada persona.
Aunque la ventas también se hacen puerta a puerta en almacenes de ciudades cercanas a
la fabrica y el punto de venta.
• Obras físicas principales o características.
Como se mencionaba anteriormente se estima que el crecimiento de la empresa será
gradualmente, por ello se cree que una obra principal seria el traslado de la fabrica a un
lugar más amplio donde se le brinde comodidad a los empleados para que desempeñen
sus labores satisfactoriamente.
Una obra característica seria adquirir una maquina ya que con ella se tendría un ahorro
en broches ya que solo se utilizarían los botones que son más económicos que los
broches.
• Características principales de la empresa como organización

 Se tienen recursos humanos, de capital, técnicos y financieros.

 desarrolla actividades económicas concernientes a la producción, distribución de
bienes y servicios.
 Se planean sus acciones de acuerdo a los objetivos que desean alcanzar
 Es una empresa que contribuye al proceso de crecimiento y desarrollo
económico y social.
 Para sobrevivir deben de competir con otras empresas que ofrecen los mismos
productos, de otras marcas y precios diferentes
 11. EVALUACIÓN ECONÓMICA

• Principales relaciones del proyecto con la economía del país, región y sector

En Colombia el sector de la confección ha venido presentando un incremento cada vez

mayor de estándares de competitividad y desarrollo en conceptos de oportunidad,
tendencia de moda, calidad y precios acorde al bolsillo de cada persona, dicho aumento
del consumidor se evidencia en la población femenina la cual trae consigo el aumento
de demanda de estos productos

El sector de la confección en Colombia juega un papel muy importante en el proceso de

industrialización y desarrollo de nuestro país, aspecto heredado obviamente por la
industria textil colombiana que fue pionera en sus principios, este sector es uno de los
que más puestos de trabajo genera en el todo el país, existen municipios que generan su
economía en la confección, y hoy por hoy mantienen su nivel de desempleo en cero.

Las prendas de vestir femenina presentan la más alta tasa de crecimiento y al mismo
tiempo presenta la estructura más competida

• Criterios adoptados para la evaluación.

Para evaluar económicamente el proyecto a realizar y poder tomar decisiones para

lograr los resultados establecidos debemos evaluar criterios tales como:

El incremento de clientes, nuevas oportunidades de ventas, nuevas modas, mejor

presentación de la ropa, mejores precios competitivos.

• Principales indicadores y coeficientes utilizados

El éxito de una estrategia competitiva esta medida por parámetros que están enfocados a
la toma de decisiones, dichos parámetros son los indicadores de gestión en el cual
podemos asegurar que las actividades vayan por el camino correcto y así evaluar sus
resultados. Son varios los indicadores de gestión que podemos utilizar para ganar
participación en el mercado e incrementar la rentabilidad.

ASPECTOS INDICADORES
SOCIALES Y COMPETENCIA Estructura del mercado

Competencia

Precio promedio del mercado

Definición del proveedor.

GEOGRAFICOS Área geográfica a cubrir

Perfil del consumidor

ECONÓMICOS Condiciones de determinación del precio.

Análisis de la comercialización
POLITICOS Y LEGALES Verificación del nombre o razón social

Escritura pública de constitución

Carácter legal de la sociedad

ESTUDIO FINANCIERO: Estudio de costos y gastos

Presupuesto de inversión

Depreciación de activos fijos

Proyección de venta mensual

Estado de pérdidas y ganancias

Punto de equilibrio anual

EVALUACIÓN ECONÓMICA: Flujo de caja o efectivo

Valor presente neto

Tasa interna de retorno

• Síntesis de las conclusiones de la evaluación

El estudio de la evaluación económica nos orienta a evaluar la factibilidad económica

del presente proyecto, centrándonos en cada uno de sus aspectos anteriormente
mencionados, los resultados permitirán concluir que el proyecto es factible y el alcance
que podamos tomar.

12. CARACTERIZACIÓN DEL PROYECTO

Las herramientas de tecnologías de la información son fundamentales para el progreso
económico y competitivo de las empresas de comercialización de productos. Hoy en día
los usuarios acceden más a internet para comprar productos.

El proyecto quiere brindar la posibilidad de abrir nuevas puertas de comercialización,

promoción, mercadeo y venta a través de las herramientas que ofrece las nuevas
tecnologías de la información.

El trabajo consiste en desarrollar una propuesta, a partir de las necesidades

identificadas, los recursos financieros y el usuario objetivo del negocio, que permita
determinar y definir la viabilidad del proyecto a través de un estudio de mercados de los
productos de comercialización.

El proyecto pretende crear una tienda virtual para la venta de productos, y al mismo
tiempo que recolecte información que ayude a tomar decisiones de marketing, precio y
comercialización.

13. ESTUDIO DE MERCADO

EL ÁREA DEL MERCADO

POBLACIÓN

Se tiene en cuenta que nuestro mercado objetivo y el consumo potencial de las prendas
de vestir están en las mujeres entre los 15 y 40 años habitantes del departamento de
Cundinamarca puesto que la empresa comercializará únicamente ropa femenina, A su
vez, esta población fue segmentada de acuerdo al nivel socioeconómico, tomando en
cuenta la población perteneciente a los estratos 3, 4 y 5

• Contingente actual y tasa de crecimiento

El mercado objetivo de la empresa serán los habitantes del municipio del Tolima, meta,
Cundinamarca y Bogotá y aparte en el punto de venta en Bogotá llega gente de todas las
regiones del país a comprar, la empresa quiere ampliar sus clientes de las regiones
lejanas del país a través de ecomerce por lo tanto, a medida que el número de habitantes
aumente, la demanda de prendas de vestir también se incrementará. Las tasas de
crecimiento de la población se detallan así:

El método de tasa de crecimiento geométrico es utilizado para determinar la demanda

futura de prendas de vestir en el departamento de Cundinamarca

Pn=Po(1+r)n

Dónde:

Pn = Población para el año n

Po = Población inicial
r = tasa de crecimiento poblacional
n = período

INGRESOS

• Nivel actual y tasa media de crecimiento

“Finalizado el primer trimestre, las señales que ha mostrado la economía colombiana
dan para pensar que el arranque del 2013 no fue bueno, pero, todo apunta a que para
los siguientes meses el panorama no es tan gris Más allá de lo que ocurra afuera, hay
expectativas de que se materialicen las medidas para darle impulso a la actividad
productiva” [CITATION por13 \l 9226 ]

“La industria Textil-Confecciones Colombiana genera aproximadamente 130 mil

empleos directos y 750 mil empleos indirectos, lo que representa aproximadamente el
21% de la fuerza laboral generada por la industria manufacturera. Hay cerca de 450
fabricantes de textiles y 10.000 de confecciones, la mayoría son pequeñas fábricas, el
50% tiene entre 20 y 60 máquinas de coser. Las principales ciudades donde se ubican
son  Medellín, Bogotá, Cali, Pereira, Manizales, Barranquilla, Ibagué y Bucaramanga.
El sector representa el 8% del PIB manufacturero y el 3% del PIB nacional. Además
constituye más del 5% del total de exportaciones del país, lo que lo convierte en el
sector de exportaciones no tradicionales más importante.
Actualmente, Colombia representa el 0.31% y 0.17% de las exportaciones mundiales de
textiles y confecciones respectivamente. Lo que lo hace responsable del 0.25% del
mercado mundial de la moda. Se ha convertido en uno de los principales centros de
moda en Latinoamérica, caracterizado por la innovación, el diseño, variedad de
insumos y la calidad de sus creaciones. La gran acogida de ferias como Colombiatex y
Colombiamoda, las cuales reúnen a las más prestigiosas compañías textiles del mundo,
es una muestra clara de esto Es un país que se conoce como un país que sabe de moda,
tal como lo ratifican pasadas apreciaciones de conocedores del tema en Ferias de
Milán”2

FACTORES LIMITATIVOS DE LA COMERCIALIZACIÓN O

DISTRIBUCIÓN

Entre los principales factores alterables e inalterables que limitan la comercialización

de los productos se encuentran:

 Infraestructura de comercialización
 Costos de comercialización
 Aceptación de los productos
 Competencia extranjera
 Publicidad

14. COMPORTAMIENTO DE LA DEMANDA

De acuerdo a la demanda actual de fabricación de ropa femenina, se identificó la

oportunidad de comercializar dichos productos para entrar a competir en el mercado en

2
http://kaesguva.blogspot.com/2013/03/comportamiento-en-la-balanza-comercial.html
innovación, calidad y precio, dándole un valor agregado que es nuestro excelente
servicio al cliente para así poder tener mayor participación en el mercado.
La demanda de las prendas de vestir viene dada por diferentes clasificaciones:
Temporada: los diseños y la moda cambian a la medida del año
Destino: estas están diseñadas al consumidor final y también en función del clima
Teniendo en cuenta el consumidor objetivo se establece la viabilidad comercial y la
demanda esperada para la propuesta del negocio, logrando conocer las necesidades
básicas en cuestión de moda que tiene el sexo femenino, y así lograr establecer la
capacidad de producción y volúmenes de venta con los que se va a trabajar.
La producción deberá estar destinada mayormente en prendas entre tallas S y M pues
allí es donde se encuentra más alta la demanda dejando las tallas L y XL como posible
demanda insatisfecha del mercado, aunque para cubrir un total de la demanda se haría
producción de tallas únicas.

15. COMPORTAMIENTO DE LA OFERTA

SITUACIÓN ACTUAL
Analizar la oferta permite que la empresa pueda identificar la competencia que
está actualmente y la evolución de ella misma.

Para lograr el análisis de la oferta es necesario tener datos históricos y realizar

proyecciones para que la empresa pueda idear estrategias ante los cambios ya sea de un
posible incremento o una disminución de oferta

Actualmente existen varias empresas que diseñan y fabrican prendas de vestir en gran
cantidad, es por ello que la empresa URBANA SHOP día a día trata de mejorar la
calidad de sus productos y la atención a los clientes.

• Estimación de la oferta actual

Cada una de las empresas de la competencia manejan un alto grado de confiabilidad con
respecto al volumen de sus ventas por ello es muy difícil obtener datos sustentables de
estas cifras.

Aunque por medio de fuentes secundarias de información, se logró obtener el volumen

de ventas de tres importantes locales comerciales que ofrecen prendas de vestir de
marcas reconocidas: Tifany Fusión, Pink-female y Rosa Blanca Las tres empresas
ofrecen prendas de vestir para dama como vestidos, faldas, jeas, blusas, camisas y
sweaters.

Para el análisis de la oferta actual de prendas de vestir se determina el volumen de

ventas de las tiendas que ofrecen este tipo de prendas.
 TABLA. OFERTA HISTORICA Y ACTUAL DE PRENSAS DE VESTIR

OFERENTE VOLUMEN DE VENTAS POR UNIDADES

2010 2011 2012
Tifany Fusión 5687 6267 7689
Pink-female 5436 5975 6997
Rosa Blanca 5734 6589 7847
16857 18831 22533
TOTAL
Fuente: Revista Actualidad en mi Ciudad dic/2012
Elaborada por: Camila Montilla

ANÁLISIS DEL RÉGIMEN DE MERCADO

El régimen de mercado es libre, ya que en la actualidad el país permite y genera
exportaciones e importaciones de diferentes países, se produce a nivel nacional en
cualquier parte del país, y se comercializa de diferentes maneras de toda clase de
calidad, diseño y precios.

SITUACIÓN FUTURA — EVALUACIÓN PREVISIBLE DE LA OFERTA

 Situación futura de la Oferta, tendencias

Actualmente la oferta es muy amplia, ya que existen diferentes prendas de vestir como
blusas, vestidos, camisas etc. colores, siluetas que se pueden encontrar en las diferentes
tiendas de todo el país, en donde la mujer puede elegir de acuerdo a sus necesidades y
gustos de los muchos diseños creados que ofrece la tienda URBANA SHOP, sin
embargo los clientes exigen cada vez mas ideas innovadoras, ya sea en su fabricación,
en su comercialización o en cualquier etapa que marque la diferencia para los diferentes
segmentos de los compradores.

 Utilización de la capacidad instalada (%)

En la actualidad solamente se está utilizando el 60% de la capacidad instalada proceso

de maquilas) que se puede llegar a desarrollar

 Planes de ampliación de la capacidad instalada

La empresa cuenta con 5 máquinas actuales y capacidad para comprar tres máquinas
más y cumplir con la meta de producción estimada en los próximos 5 años.

 Factores condicionantes del crecimiento

Un factor crítico de la empresa está determinado en el proceso de ventas ya que es

necesario asegurar con éxito el mercado objetivo y así poder cumplir las ventas que se
han proyectado en los siguientes 5 años.
 16. ANÁLISIS DE COMERCIALIZACIÓN

Para la comercialización de las prendas de ves se utilizara la venta directa visitando a

todas las empresas Pyme o al mercado minorista permanente, esta opción de
comercialización se ha convertido en una forma que atrae mucho a las personas de igual
manera por medio del portal web acercarnos a todo el mercado objetivo, las redes
sociales juegan hoy en día un papel importante en la comercialización de productos y es
una excelente herramienta para hacer ventas directas.

Esta forma de comercialización requiere una atención al cliente más dedicada mediante
una demostración personalizada, la comercialización en venta directa constituye un
canal de distribución dinámico y de crecimiento rápido de comercialización de
productos directamente a los compradores. 

SEMANA 2
 17. ESTUDIO DE INGENIERÍA, TAMAÑO Y
ADMINISTRACIÓN. ORGANIZACIÓN Y LOGÍSTICA DEL
PROYECTO

a. TAMAÑO FISIC DEL PROYECTO

Los procesos de manufactura son realizados en el taller de la empresa que posee la
siguiente maquinaria:

MAQUINARIA Y/O DECRIPCIÓN VALOR

EQUIPO

Equipo de corte de forma circular con

Cortadora Industrial cuatro pulgadas de corte, voltage 110 w. $350.000
1750 rpm, su uso es manual.
Corta todo tipo de tela liviana y
semipesada.
Tiene afilador automático de cuchillas.
Viene con prénsatela incorporado.
Máquina de coser industrial marca DIWI,
Maquina Plana realiza 5000 puntadas por minuto; posee $1.500.000
graduador de puntada y palanca de
 retroceso. Viene con motor ahorrador de
luz y silenciador.
Maquina industrial que realiza filete
Fileteadora estable a una velocidad de 8000rpm. $1.800.000
Optimiza el mecanismo de barra de aguja
para disminución de ruido y vibración.
Realiza varios tipos de tejido gracias al
fácil ajuste de la longitud de puntada.
Viene con motor ahorrador de luz y
silenciador.
Máquina de marca YAMATA que sirve
para realizar punteos de las orillas de $2.000.000
Collarin telsa sobre puestas, dobladillos, y fines
decorativos. Viene con motor ahorrador
de luz y silenciador.
Troquel de broches Equipo de marca Gameco para prensar $250.000
broches sobre la tela reemplazando el
botón normal.

Los procesos de confección son divididos por especialidades y enviados a talleres

satélites, ya que con las maquinas que ahí en el taller no es suficientes para la demanda
de fabricación, además que la empresa no posee todas las maquinas necesarias para el
proceso de confección. Para ser más competitivos cada taller adapta un sistema
dependiendo de sus necesidades que le permitan garantizar una excelente calidad y
entrega a tiempo del producto.

Ahí tres satélites externos que se distribuyen el trabajo de la siguiente manera.

- Dos talleres para la fabricación de camisa de cuello

- Un taller para la fabricación de vestidos, enterizos y blusas que no levan cuello.

El taller de la empresa cuenta con dos operarios certificados de planta, y dos temporales
quienes se encargan de:

- Compra de insumos.
- Diseño de prendas.
- Cortado de telas.
- Fabricación de blusa sin cuello, camisa de cuello, vestido y enterizo.
- Revisión de calidad del producto entregado por satélites externos, devolución de
la prenda imperfecta y pago del servicio.
- Pegado de Broches.

El proceso de fabricación requiere de los siguientes materiales:

1. Telas: es el insumo básico para la confección. Se compran en el mercado

nacional.
2. Hilo e Hilaza: para todas las prendas se usan en la confección estos componentes
según  el diseño de la prenda y color.
 3. Marquilla: etiqueta pegada en el revés de la prenda y viene con el logotipo de la
marca, el lugar de fabricación e instrucción de lavado.
4. Accesorios: comprende los apliques que se le ponen a la prenda de acuerdo al
diseño, como: botones, broches, taches, brillantes, etc.

18.1.2 Proceso de Producción

Los talleres satélites de producción se dedican exclusivamente a la confección de las

prendas. Cada operario recibe las piezas cortadas listas para unir. Estos cortes
corresponden a un trabajo de diseño anterior ligado a tendencias y prontamoda realizado
en el taller de la empresa por personal capacitado quienes se encargan de moldear los
diseños para el respectivo corte de las telas.

El proceso de producción de prendas comprende  las siguientes etapas:

1. Diseño:

Consiste en la observación diaria del entorno y su manera de vestir, estilo de

vida, clima, tendencias, medios de comunicación entre otros factores. El
diseñador crea un estilo de prenda y lo plasma en un dibujo.

2. Moldeo:

Luego de aprobado el diseño se hace un molde en papel cartulina los cuales posee una
seria de patrones exactos para la posterior realización de prendas. El operador
encargado del corte debe dominar los códigos y procedimientos precisos, tendientes a la
producción en serie. Todas las partes cortadas deben coincidir como un rompecabezas
que se une para dar la prenda completa. Si una prenda tiene mucha demanda, el molde
se pasa a tiplex para que no se corra a la hora del corte.

3. Preparación de la tela para corte:

Se desenrolla la tela sobre la mesa de corte haciendo varias capas de la misma
dimensión, se debe hacer con mucho cuidado ya que van a colocarse 100 capas de tela
de varios rollos, por lo tanto el ajuste debe ser apropiado para que no se dañe ningún
corte y se desperdicie la tela.

4. Tizado:
Cuando están listas las capas se ponen los patrones encima de tal manera que todos
quepan en el diámetro de la tela y se desperdicie lo menos posible, luego se marcan con
una tiza especial para no manchar la tela.

5. Corte:
El operario pasa la maquina cortadora sobre las marcas que se hicieron anteriormente,
este debe estar pendiente de que la cuchilla este bien afilada no se coma las primeras
capas.

6. ensamblado y Costura:
Las piezas se organizan por prenda y son enviados a los diferentes satélites. El operario
une las prendas y realizan el proceso que fusionado de los falsos y cuellos que consiste
en fusionar con calor la tela a interlon para que brinde estabilidad a esas piezas.

El operario debe tener en cuenta durante la fabricación los siguientes aspectos:

El tipo de hilo de acuerdo a la tela, el nivel de tensión del hilo en la máquina, y la

tensión de la tela al pasar por la maquina ya que esto provoca que el material quede con
frunces y bultos.

 Toda confección tiene un orden para empezar a cocer.

 Tipo de aguja y el desgate que tiene ya que esto puede hacer que el agua pique la tea y
le haga hoyos.

Las prendas deben contener las siguientes características:

Debe estar fileteada y con costura de seguridad.

- Los falsos y cuellos deben estar en línea recta y fusionada con interlón.
- Ninguna costura debe estar curva ni la tela abultada entre costura.
- La prenda debe estar planchada.
Las prendas que no cumplan estas características son devueltas para descocerlas y
volver a hacer el proceso.

8.    Empacado:

El operario realiza un control de calidad de la prenda. Ajusta pequeños defectos

empaca.

18.1.3 Comercialización

Para la comercialización y promoción de las prendas a través de internet se cuenta con

los siguientes equipos:

MAQUINARIA Y/O DECRIPCIÓN VALOR

EQUIPO

Cámara de marca kodak con sensor

Cámara Profesional CMOS de 18.0 megapixeles y procesador $1.500.000
de imagen DIGIC 4, permite fotografiar
 desde cualquier posición y perspectiva.
Con la gama de funciones y tecnologías
añadidas
Controla los excesos de luz, y colores.
Disco reflector flex $130.000
Hosting Alquiler de alojamiento del aplicativo
web en internet. El pago de la renta es $280.000
anual.
Computador de escritorio marca Hacer,
Equipo de computo procesador i3, 3 gb de ram, 500 gb de $2.000.000
disco duro.
Total: 3.910.000

Una vez las prendas estén listas para salir al mercado, la empresa realiza una sesión de
fotos de todas las prendas. Un operario se encarga de subirlas al aplicativo y a las redes
sociales.

El operario debe incentivar al consumidor a que mire las colecciones clasificadas por
Camisas, blusas y vestidos a través de social crm. Debe haber un operario que
administre el aplicativo y a su vez sea comunitty manager.

El proceso se realiza en las siguientes etapas:

1. Subir las fotos al aplicativo web.

2. Clasificar las fotos según el tipo de prenda, si es camisa, blusa, o vestido y
enterizo.
3. Colocar las fotos en estas secciones de la pagina
4. Divulgar a los clientes que ya están disponibles las nuevas colecciones.

18.2 CAPACIDAD DE PLANTA Y POSIBILIDAD DE EXPANSIÓN

La empresa inicio con las siguientes maquinas en un salón de confección con cubículos
para cada operario
• Tecnología
La empresa cuenta con:

 Maquina plana: se encarga de realizar una costura reta entrelazando el hilo

superior con el inferior, se utiliza para elaborar las prendas de vestir y facilita el
proceso de la transformación de la materia prima textil.
 Maquina Fileteadora: Es un mecanismo de entrelazamiento de un hilo y dos
hilazas produciéndose así una costura tejida llamada de sobrehilado.
 Maquina collarín. Está compuesta por 5 conjuntos tensores de los cuales 3
corresponden a 3 agujas, otro al looper inferior y el otro superior que recubre, y
es utilizada en el área de confección para la elaboración de dobladillos y
recubrimientos en prendas de vestir.
  Maquina cortadora industrial: es la encargada de cortar las partes de cada
prenda para después ser confeccionadas por otra máquina.
 Troquel de broche: esta máquina se utiliza para colocar los broches de cierre y
adorno a cada una de las blusas fabricadas por la empresa
Al empezar la temporada del 2013 se pretende tener tres maquinas mas para entregar
los pedidos que se estiman tener.
También se ha proyectado ya la ampliación de la fábrica para tener comodidad para que
los operarios desempeñen un mejor trabajo.

18.3 ANÁLISIS DEL TAMAÑO DEL PROYECTO

El análisis del tamaño del proyecto conforme al área de cubrimiento físico y al mercado
que se desea cubrir está determinado por factores tales como los recursos financieros, la
disponibilidad tecnológica y de recursos humanos, factores que determinaran el tamaño
real del proyecto.
18.3.1 RECURSOS FINANCIEROS:
Los recursos financieros estarán dados por dos fuentes de financiamiento, un capital
aportado por los socios de la empresa y otro capital obtenido por un crédito bancario.
Este segundo capital es necesario analizar la mejor opción para préstamos financieros
que ofrece las entidades bancarias, analizando los requisitos y la tasa de interés que
ofrecen.

18.3.2 DISPONIBILIDAD TECNOLÓGICA

En cuanto al condicionamiento tecnológico se necesitara equipos especializados para la
elaboración y comercialización de las prendas de vestir de urbana Shop.
En cuanto equipos para confección se necesitara los equipos anteriormente enunciados y
son equipos son costosos se debería hacer un estudio y comparación entre las opciones
que se ofrecen el mercado, y así seleccionar la tecnología más económica y eficiente, se
encuentra debilidad por falta de equipo y maquinaria necesarios para la producción, La
empresa en estos momentos cuenta con máquinas para la confección, esto no constituye
una limitación para el crecimiento del proyecto

18.3.3 RECURSOS HUMANOS

Para la confección y la comercialización de prendas de vestir se requiere personal que se

desempeñe en dos áreas:
AREA DE CONFECCION
  El personal que se requiere en esta área es básicamente modistas con
conocimiento en alta costura con experiencia y buen manejo de maquinas
industriales como maquinas plana, fileteadora y especiales para la confección de
las prendas de vestir y que residan en la ciudad de Fusagasugá, se realiza la
selección correspondiente y se contrata al personal mas calificado de acuerdo a
su experiencia y habilidad. Esta área en este momento posee una gran debilidad
por el alto de personal calificado para el trabajo y la falta de compromiso de los
trabajadores.

ÁREA DE COMERCIALIZACIÓN

La comercialización se hará de dos formas tradicionalmente y electrónicamente

 Comercialización electrónica: La cantidad de comercio llevada a cabo

electrónicamente ha crecido de manera sorprendente este nuevo canal de
comercialización nos da la posibilidad de participar en un mercado interactivo, en el
que los costos de distribución o ventas tienden a cero, la mercancía pueden
entregarse de inmediato, dando fin de manera progresiva al intermediarismo, esta
forma nos facilita la creación de mercados y segmentos nuevos, geográficamente
remotos y alcanzarlos con mayor rapidez. Es una gran ventaja que nos presenta esta
tecnología por la capacidad de contactar de manera sencilla y rápida a un costo
menor a los clientes potenciales, reduciendo demoras entre las diferentes etapas de
los subprocesos empresariales, es necesario contar con un equipo multidisciplinar de
profesionales cualificados que posea los conocimientos tecnológicos necesarios,
para esta área esto no representa una limitación para el proyecto.

18.4 TAMAÑO GEOGRÁFICO DEL PROYECTO

“Un estudio de comScore muestra que los internautas colombianos ya están usando
Internet como el carrito del mercado. La firma de estadísticas analizó el
comportamiento de usuarios Web de ocho países latinoamericanos, entre ellos
Colombia, y obtuvo cifras que muestran que las compras en línea ya no son una
excepción ni una osadía.
La principal conclusión es que ocho de cada 10 consumidores en la región “buscan,
investigan y compran productos online semanalmente“. De ellos, el 43% ha comprado
ropa y accesorios en una tienda en línea, el 41% ha adquirido productos electrónicos y
el 36% ha pagado por música, películas o videos, bien sea en formato físico o en
formato digital. El 74% de los compradores usó tarjeta de crédito, el 41% pagó por
medio de una transferencia electrónica y otro 41% hizo sus pagos con tarjeta débito.
En Colombia, comScore dice que el 35% de los compradores gastó entre 500 y 1.000
dólares en sus compras en línea de los últimos tres meses, y el 34% superó esos
montos.”3
Como vemos en el articulo anterior el crecimiento del país en el comercio electrónico ah
sido favorable y el crecimiento ha sido continuo, ventaja que el proyecto tiene para
llegar a ese mercado meta, donde todo el mundo que tenga acceso a internet tendrá
alcance a este canal de comercialización.

Los clientes tienen la facilidad de comprar de pagar y de recibir la mercancía,

Las formas de pago son las siguientes:

 PAGO CONTRA ENTREGA; se hace el pedido en internet y se paga cuando

llega la mercancía.

 PAGO BANCARIO; se genera el pedido en Internet, se paga en el banco a una

cuenta en especial y entonces recibirá la mercancía.

 PAGO EN LINEA; se paga en el momento de hacer el pedido con la tarjeta de

crédito

Con esto se concluye que el comercio electrónico propicia acceso a un gran número de
clientes potenciales en todo el país o el mundo y representa un medio eficaz para que los
clientes canalicen, personalicen y normalicen sus compras.

Un factor limitante de este canal de distribución es por parte del comprador que teme la
posibilidad de que se realice la consignación y no sea entregada la mercancía, otro
factor limitante es la ausencia física al producto durante el proceso de compra, aunque
existen varios limitantes estos no superan a las ventajas que ofrece el comercio
electrónico ya que es un excelente oportunidad para complementar el negocio offline.

 Comercialización tradicional:

Este canal de comercialización se realizara visitando las pequeñas y medianas empresas

en el departamento de Cundinamarca y Tolima, haciendo visitas periódicas para la venta
al por mayor, este canal de comercialización se presta para crear nuevas estrategias de
venta y lograr rápidamente una gran cartera de clientes.

18.5 MERCADO A CUBRIR

3
Fuente: http://www.enter.co/colombiadigital/estas-son-las-cifras-del-ecommerce-en-colombia-y-
latinoamerica/
 La tendencia de la moda, la exigencia en la calidad de los productos y los buenos
precios nos hacen acercar al mercado objetivo que se quiere abarcar dando paso a la
innovación y creatividad que impacten al mercado.

El mercado objetivo se consideró el género femenino del país, el cual esta segmentado
por edad desde 14 años hasta 40 años, en las personas de estratos superiores al tres que
pueden acceder a la compra de vestuario más rápido que los estratos uno y dos, a las
cuales les llama la atención un vestuario de tipo informal y casual.

Con nuestra línea de ropa pretendemos satisfacer una necesidad básica del ser humano
como lo es el vestido, concentrando los esfuerzos en atender de la manera más exacta y
eficaz posible, considerando un cubrimiento del mercado a nivel nacional.

18.6 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO

Si se determina una localización ideal para el proyecto hace que este contribuya con el
logro de obtener una mayor rentabilidad y optimización de recursos, para hallar esta
localización se genera un estudio de macro-localización y miro-localización.

MACRO-LOCALIZACIÓN

La empresa está dividida en dos puntos la fábrica que está ubicada calle 21ª No 10-11
barrio Balmoral en la ciudad de Fusagasugá y el y un punto de venta está ubicado en el
Centro Mayorista de Bogotá
La fábrica está en un taller donde se encuentran los cubículos con las maquinas de
trabajo para cada persona.
Aunque la ventas también se hacen puerta a puerta en almacenes de ciudades cercanas a
la fabrica y el punto de venta.

JUSTIFICACIÓN
La empresa se encamina a satisfacer las necesidades y gustos de mujeres en
cuanto a prendas de vestir ubicadas en el municipio de Fusagasugá y sus alrededores.
En este sector se puede lograr una excelente comercialización ya que existen varios
locales de venta de ropa, además a ello la situación económica de este municipio es
estable y el porcentaje de desempleo es bajo así que esta situación permite tener
compradoras permanentes hasta incluso compulsivas.
MAPA DE MACRO - LOCALIZACIÓN
 Fuente:http://www.cundinamarca.gov.co/Cundinamarca/Archivos/fileo_o
trssecciones/fileo_otrssecciones2768497.pdf Última consulta: 25 de abril de
2012 -13:05

MICRO-LOCALIZACIÓN

Con la micro-localización se pretende determinar el lugar exacto dentro del área de

población elegida, para ello se analizan factores económicos, mercado e infraestructura.

Cercanía al mercado objetivo

El mercado objetivo de la empresa es la población femenina que reside en los sectores

sur, oriente y occidente, para ello se hace necesario localizar la empresa en un lugar
central para que de diferentes lugares se pueda llegar fácilmente, ya sea en transporte
público o privado.

Vías de acceso y transporte

Fusagasugá ha tenido un crecimiento durante los 10 años creando conjuntos

residenciales hacia las afueras de la ciudad y dentro de los principales barrios se han
construido grande edificios por ello se vio la necesidad de aumentar las rutas de
transporte así que se cuanta con una o dos líneas de sector a sector esto también a que
las vías están totalmente pavimentadas aunque por haber sido construidas hace varios
años ya están para hacer un mantenimiento.

Desarrollo del sector

Como mencionaba anteriormente la ciudad está creciendo gracias a proyectos de

vivienda que se desarrollan hacia las afueras del municipio, también se han modificado
casonas primitivas y se han creado centros y edificios comerciales, estas son obras que
contribuyen al desarrollo y progreso de Fusagasugá
Infraestructura y servicios básicos

Para los compradores es más fácil adquirir sus prendas en centros comerciales ya que se
encuentra una variedad de precios y prendas, en Fusagasugá hay más de 12 centros
comerciales los cuales cuentan con una buena infraestructura unos más que otros por los
años de construcción peor aun así se encuentran en buen estado y cuentan con servicio
de agua potable, luz eléctrica y servicios de telefonía.

Disponibilidad de locales comerciales

En los centros comerciales que ya tienen un largo funcionamiento y que han tenido gran
acogida no disponen de locales para arriendo o venta como por ejemplo C.C Uno A,
C.C Escorial Center, C.C Centro Fusa, C.C La Hacienda; a diferencia de los locales que
se ubican en los centros comerciales nuevos como C.C Manila, C.C San Valentín C.C
las palmas, el precio de estos arriendos varía de acuerdo a las dimensiones del mismo y
del lugar donde esté ubicado dentro del centro comercial su valor se estima dentro de
$600.000 a $1.400.000 pago anticipado

Plano de micro-localización.

En la parte central de la ciudad es un buen lugar donde se puede comercializar los

productos de marca Urbana y en los centros comerciales que tienen una buena acogida
como el centro comercial Manila.

Ubicación de la parte central comercial de la ciudad4

GRAFICO: MAPA DE MICRO LOCALIZACIÓN

4
Ver grafico: mapa de la micro localización
Fuente: Google Earth

18.7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Ya que es una empresa que está iniciando la empresaria Martha Ortiz se ocupa
de las funciones administrativas y operativas ya que la empresa cuenta con recursos
limitados ya que no es especialista en todas las áreas se contrata el servicio de terceros
que son especialistas y pueden prestar asesoría y ayuda para la toma de decisiones con
respecto a esas áreas.
Para que la empresa tenga un óptimo desempeño es necesario hacer una selección
adecuada del personal que en ella participará.
Es necesario conocer las habilidades y las especialidades requeridas en cada uno de las
áreas de la empresa con el objeto de cumplir exitosamente cada una de las actividades
necesarias para lograr el propósito del negocio.
Este tipo de personal se selecciona mediante diferentes fuentes de personal que reúnan
los requisitos para cada puesto, con forme al perfil que se estableció, y es el Gerente
General el que está encargado de la Administración, control y operación de la empresa
comercializadora de ropa.

ORGANIGRAMA.
 GERENTE
GERENTE
GENERAL
GENERAL

DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO
DEPARTAMENTO
PRODUCCIÓN
PRODUCCIÓN MERCADEO
MERCADEO YY VENTAS
VENTAS DEPARTAMENTO
FINANZAS

DIRECCIÓN
DIRECCIÓNFÁBRICA
FÁBRICA
EE INVENTARIOS
INVENTARIOS
ASESOR
ASESORDE
DE VENTAS
VENTAS
REGIONALES
REGIONALES

ÁREA
ÁREA DE
DEDISEÑO
DISEÑO

ASESOR
ASESORDE
DE VENTAS
VENTAS BTÁ
BTÁ
ÁREA
ÁREA DE
DE PROUCCIÓN
PROUCCIÓN

Fuente: información interna de la empresa

Gerente General.
Su naturaleza es planear, organizar, dirigir, coordinar, supervisar y evaluar cada uno de
los procesos y actividades que desarrolla la empresa.
Metas.

 Lograr un ambiente de trabajo agradable y efectivo de parte de los empleados.

 A corto plazo lograr una plataforma virtual para implementar el comercio
electrónico
 Lograr contactos de ventas en locales de grandes centros comerciales ubicados
en la ciudad de Bogotá como por ejemplo C.C Gran Estación, C.C Salitre Plaza,
C.C Santa Fe entre otros.
 Tener a mediano plazo varios putos de venta propios de la marca Urbana en
diferentes ciudades del país.
 Tener contactos en el exterior para logra ventas internacionales

Políticas.

 Trabajo con transparencia y comportamiento ético de sus funcionarios

 Cumplimiento de los objetivos de la compañía para un periodo determinado
debe ser como mínimo 98%
 Trabajo con eficiencia y optimización de los recursos financieros de la
compañía
 Estrategias

 Cambiar rápidamente de entorno y actividad ya que tiene funciones y

actividades importantes de negocio, tan diversas y exigentes como las
fusiones y adquisiciones, el análisis competitivo y la investigación de
mercado, y la planificación a largo plazo.

 Dominar y tener experiencia funcional en áreas como gestión tecnológica,

márketing y operaciones, esto es para estar siempre al día con los adelantos
tecnológicos y al momento de hacer negocios presentarlos de manera
correcta

 No utilizar la posición jerárquica es mejor hacer énfasis en sus relaciones

organizativas y su capacidad para comunicarse para que se haga de manera
eficaz

Departamento de Producción
En esta área se hace necesario tener cada uno de los inventarios de las prendas de vestir
al día, se busca entregar los pedidos a tiempo y completos, en la parte de producción es
importante tener buenos terminados en cuanto a fileteados, postura de broches, cortada
y cocida de prendas.
Una de las estrategias del director es supervisar para que el trabajo no se acumule, que
el trabajo de cada uno de los operarios sea eficiente.
Cada uno de los empleados tiene una meta diaria según el trabajo que desempeñe.
Es importante estar innovando los diseños de las prendas, estar a la par con la moda en
cuanto a estilos y colores.
Departamento financiero
Esta área tiene una gran responsabilidad ya que es la encargada de manejar los recursos
de la empresa, debe minimizar cada uno de los gastos que genera la empresa y por el
contrario multiplicar los recursos, para tener siempre datos reales siempre se tiene en
cuenta cada gasto por mínimo que sea.
Una meta que se propone este departamento es minimizar costos y gastos en un 40% al
finalizar el año 2013, aplicando la austeridad, buscando insumos y materias primas más
económicas sin disminuir la calidad.
Departamento de Mercadeo y ventas
Esta área es de gran importancia porque es la da a conocer la empresa por ello es
necesario tener siempre una buena imagen, innovadora que llame la atención ante los
clientes, la meta es dar a conocer la empresa a nivel nacional por medio de redes
sociales, comerciales de tv, emisoras, por volantes y vallas.
Una estrategia es siempre que se realice una venta se dé a conocer la empresa a otros.
Asesor de ventas
 La persona que hace esta asesoría está encargada de adquirir nuevos clientes y mantener
los que ya están y con probabilidad de convertirlos en potenciales.
Se hacen visitas ocasionales a cada uno de los clientes mostrando los productos y asi
renovar pedidos.

18.8 COSTOS DEL TALENTO HUMANO

La empresa cuenta con la siguiente estructura organizacional:

Jefe de mercadeo y ventas: encargado del impulso de la marca, estrategias de venta,

distribución y comercialización, también debe estar atento a los productos cambiantes
de la moda para informar en producción.

Jefe de producción: Supervisión de la fabricación tanto en el taller propio y talleres

externos. Debe renovar diseños y producir los que aún están vigentes. Encargado de la
compra de insumos.

Jefe de Finanzas: Administra el dinero de las ventas y aportes sociales.

La cantidad de empleados es directamente proporcional a las ventas.

Para la fabricación de prendas la empresa cuenta con tres operarios externos, dos
operarios de planta y un vendedor de turno en el punto de venta quienes se encargan de
varios departamentos.

RECURSO ACTIVIDAD SALARIO SALARIO SUBSIDIO DE LIQUIDACIÓN

HUMANO QUE REALIZA MENSUAL ANUAL TRANSPORTE
Operario Encargado de 1.200.000 $14.400.000 0 $2760.000
de planta inspección de la
(Jefe de producción
producción
)
Operario Encargado de la $ 1.200.000 $14.400.000 0 $$2760.000
de Planta comercialización
(Jefe de del producto de
marketing forma directa y a
y finanzas) través de la web.
Y el aspecto
financiero.
Operario Asistente de $20.000 turno $1.920.000 0 Sin liquidación
de turno producción
Vendedor Encargado de las $20.000 $1.920.000 0
de turno ventas directas. Turno
Operarios Confección de $3.000 x $10.368.000 $ 2.200 en cada Sin liquidación
externos prendas en prenda entrega de
talleres externos producido
TOTAL: 43.008.000 633.600 5.520.000

Los dos operarios de planta tienen un con contrato de orden de prestación de servicios a
3 meses y su respectiva liquidación para renovar contrato.

18.9 GERENCIA LOGÍSTICA DEL PROYECTO

El proceso de producción que se lleva a cabo en la empresa permite reducir costos de

salarios ya que el contratar servicios con talleres externos es más productivo.

WorkFlow de Producción

Jefe de Prduccion Departamento de Produccion Talleres Externos Departamento de mercadeo

Departamento de Produccion
y ventas

Inicio
Inicio

Seleccion de
diseños a
confeccionar

Moldeo de
Diseño
Tizado y
Compra de insumos
corte

Camisa
Seleccion de corte

Si
Camisa
Entrega a taller especializado

No Recepcion de prendas

Cumplen los
No requisitos de
Proceso de confeccion, calidad
fusionado, etiquetado y
Confeccion en taller propio
planchado

Si

Ensamble de accesorios y
empacado
Distribucion

Al taller externo se le paga por prenda confeccionada; el operario debe entregar 24

prendas semanales como base, pero si este quiere mejorar su salario intenta producir
más prendas en este tiempo. La empresa paga por trabajo y por lo tanto no debe realizar
ningún tipo de contrato escrito y evitarse el pago de liquidaciones, riesgos profesionales,
seguro y salario fijo.

En cuanto al principal objetivo del proyecto, el beneficio que acarrea las ventas a través
de e-commerce infiere en varios aspectos:
 - Posibilidad de aumentar los mercados a más regiones del país.
- Fácil internacionalización de los productos.
- Fideliza clientes al estar en contacto directo con estos por medio de social crm.
- Reduce costos en contratación de vendedores
- Reduce costos de arrendamientos de locales.
- Optimiza el tiempo en tareas administrativas
- Se hace una venta de contado y no a plazos como tradicionalmente se maneja en
las ventas offline que depende del valor comprado se dan tiempos hasta de 90
días.
- Implementación de nuevas metodologías de trabajo.

WorkFlow de Ventas Online

Departamento de mercadeo y ventas Cliente Departamento de mercadeo y ventas

Inicio Inicio

Navega por el
Preparacion
almacen
audiovisual de la
virtual
mercancia

Montaje del material

al almacen virtual
Eleccion de
Aviso general a los productos de
visitantes mediante interes
chat virtual

Asesoria a
traves de No
chat virtual
$

No Agrega productos al Si
carrito de compras
Si
Responde
inquietudes del Verificacion de Pago
cliente

MICROSOFT CORPORATION

recepcion de datos de envio

Preparacion de envio

Fin

Rececion del producto

Para el desarrollo de proyecto se definen las variables que pueden inciden sobre el éxito
o fracaso del proyecto. La idea principal es brindarle al cliente todas las operaciones que
se realizan en una venta convencional pero on-line.

El proceso logístico que se lleva a cabo comprende varias etapas como se muestra en la
gráfica:
 Estudio de Factibilidad y plan de negocio para lograr una definicion de
estrategia para la venta online

Tecnologia

Plan de marketing online

Formas de pago Cumplimiento legal Atencion al cliente

- Se realiza el estudio de factibilidad y plan de negocio de la empresa que puede

marcar una estrategia para las ventas online.
- Se tiene en cuenta un tipo de tecnología acorde al presupuesto y entorno de la
empresa.
- Se desarrollan estrategias de ventas teniendo en cuenta la facilidad de pago para
los clientes, las normas legales vigentes y la interacción con el cliente.

Los costos que infieren en la ejecución del proyecto son:

HERRAMIENTAS PROMEDIO DE PRECIOS

Asesoría y consultoría financiera y $ 3.000.000 por honorarios mensuales.
tecnológica
Producción de medios audiovisuales $ 1.000.000 por el producto fotográfico
Plataforma tecnológica $ 300.000 Hosting
Desarrollo de aplicación $ 5.000.000
Total: $ 9.300.000

Los costos dependen de varios parámetros como los recursos propios de la empresa que
se pueden implementar tales como el estudio fotográfico de la mercancía.

La elección de un asesor experto en tecnología y finanzas puede abaratar el desarrollo

del plan de negocio y la aplicación ya que el especialista puede ofrecer un paquete
completo para este proyecto.

También, gracias a la gran oferta de recursos tecnológicos los costos podrían variar y es
posible encontrar una mejor economía en la ejecución del proyecto.

18.9.1 Indicadores de Gestion.

El proyecto tiene como fin potenciar la produccion y en concecuecncia aumentar el

nivel de ventas implementando una estrategia de negocio como lo es usar un nuevo
canal de distribucion a traves de e-commerce.
Los indicadores de Gestion del proyecto evaluan varios aspectos:

- La calidad del producto ofrecido

- El precio
- El desempeño laboral
- El nivel de innovacion del producto; de tal forma que se cree una necesidad en el
consumidor por adquirir el producto
- Mejorar la cantidad de ventas
- Ganar puntos frente a la competencia.

Indicadores de Gestion Logro Resultado

Mejorar los tiempos de Aumentar la oferta de Incrementar los pedidos de
producción. productos de la marca productos de la marca
Reducir costos de Mejorar a calidad del Adquisicion de nueva
producción sin disminuir producto, adquiriendo tecnologia para disminuir
los porcentajes de equipos que reduzcan la costos de tercerizacion de
fabricación. tercerizacion de procesos. procesos.
Desarrollar una Disminuir costos de Aumentar las ventas con
estrategia de venta eficaz distribucion. una mejor utilidad.
rápida y económica.
Ofrecer productos de alta
calidad con buenos
precios Tener a un cliente
Incentivar al cliente a la satisfecho que no tenga
compra Online. Fidelizar los clientes necesidad de ir a buscar
Asesorar al cliente de existentes y nuevos. otras marcas para adquirir
forma rápida y nuevos o mejores
respondiendo productos.
atentamente los
requerimientos.
Ofrecer seguridad en el
pago online de la compra.
Posicionar la marca a Disminuir la diferencia Que el consumidor
nivel nacional. competitiva que existe reconozca la marca como
actualmente con grandes un producto exclusivo y
marcas. necesario.
Abarcar más regiones del Adquirir nuevos clientes de Que los clientes se sientan
país para la venta del regiones lejanas al centro confiados en comprar la
producto a bajos costos del pais. marca desde su almacen sin
de distribución. tener que venir al punto de
venta.

Para la evaluacion de los indicadores por parte del cliente, el sistema le ofrecera la
opcion de responder a una pequeña encuesta.

1. Se siente a gusto con la opción de compra online?

 SI
NO
2. Cree que el proceso de compra Online es muy tedioso y le presenta muchos
obstáculos?
SI
NO
PORQUE:
3. El producto llegó a tiempo?
SI
NO
4. El producto recibido cumple con sus expectativas?
SI
NO
PORQUE:
5. El producto recibido es igual al descrito en la tienda online (Materiales, color,
talla)?
SI
NO
6. La calidad del producto es buena?
SI
NO
PORQUE:
7. Está a gusto con los precios que tienen las prendas?
SI
NO
PORQUE:
8. El asesor de chat le brindo toda la información requerida?
SI
NO
PORQUE:

Los porcentajes de esta encuesta demostraran si se cumplieron los logros del proyecto y
la empresa podrá tomar decisiones frente a posibles inconformidades.
ENTREGA 3
 19. PRESUPUESTO INTEGRAL

Estos presupuestos proyectados a lo largo del año, nos sirve para cuantificar las operaciones anuales, referente a los ingresos y egresos,
dependiendo de los estudios que a lo largo del proyecto se han realizado (estudio de mercado, el estudio técnico, el estudio
organizacional y el estudio financiero) y a los resultados de las operaciones realizadas a continuación.

Los ingresos están definidos por el volumen y precio de ventas de las prendas de vestir y los egresos derivan de todas aquellas
operaciones que signifiquen un costo o un gasto.

19.1 PRESUPUESTOS

19.1.1 COSTOS VARIABLES

COS TOS VARIABLES
TRIMES TRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMES TRE 3 TRIMESTRE 4
Detalle Cantidad
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto S eptiembre Octubre Noviembre Diciembre
UNIDADES A PRODUCIR 585 775 1240 1205 1480 1535 1395 1120 1365 2280 2895 2680
NECESIDADES DE TELA POR UNIDAD 1 6000 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00 $ 6.000,00
NECESIDADES DE HILO POR UNIDAD 1 500 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00 $ 500,00
NECESIDAD DE BOTONES POR UNIDAD 7 1050 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00 $ 1.050,00
COSTO DE PRODUCCION POR UNIDAD $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00 $ 7.550,00
UNIDADES A PRODUCIR ANUEALES 18555
COSTO DE PRODUCCION TOTAL $ 140.090.250,00
PRESUPUES TO MANO DE OBRA DIRECTA $ 61.552.500,00
TOTAL $ 201.642.750,00
 19.1.2 PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

Este presupuesto determina la cantidad de prendas de vestir que la empresa debe vender a lo largo del año. Los inventarios finales son
el 30% del próximo mes y el último es el 10% del último mes. El inventario inicial es el inventario final del mes anterior.

PRESUPUESTO DE UNIDADES A PRODUCIR

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
Detalle Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
VENTAS ESPERADAS EN UNIDADES DE CAM ISA 400 350 800 800 1200 1000 1000 800 800 1500 2000 2500
M AS.INV FINAL 105 240 240 360 300 300 240 240 450 600 750 250
UND. NECESARIAS 505 590 1040 1160 1500 1300 1240 1040 1250 2100 2750 2750
MENOS INV. INICIAL 200 105 240 240 360 300 300 240 240 450 600 750
UND. A PRODUCIR 305 485 800 920 1140 1000 940 800 1010 1650 2150 2000
VENTAS ESPERADAS EN UNIDADES DE VESTIDO 100 100 300 200 150 250 200 150 150 200 300 400
M AS.INV FINAL 30 90 60 45 75 60 45 45 60 90 120 40
UND. NECESARIAS 130 190 360 245 225 310 245 195 210 290 420 440
MENOS INV. INICIAL 40 30 90 60 45 75 60 45 45 60 90 120
UND. A PRODUCIR 90 160 270 185 180 235 185 150 165 230 330 320
VENTAS ESPERADAS EN UNIDADES DE ENTERIZO 200 100 200 100 100 300 300 200 100 400 400 450
M AS.INV FINAL 30 60 30 30 90 90 60 30 120 120 135 45
UND. NECESARIAS 230 160 230 130 190 390 360 230 220 520 535 495
MENOS INV. INICIAL 40 30 60 30 30 90 90 60 30 120 120 135
UND. A PRODUCIR 190 130 170 100 160 300 270 170 190 400 415 360
TOTAL UNIDADES 585 775 1240 1205 1480 1535 1395 1120 1365 2280 2895 2680
VENTA TOTAL TRIMESTRAL $ 2.600,00 $ 4.220,00 $ 3.880,00 $ 7.855,00
19.1.3 PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA
19.1.4 PRESUPUESTO DE VENTAS
 Este presupuesto determina la cantidad de prendas de vestir estimado en el presupuesto de producción y el precio determinado por
prenda.

PRESUPUESTO DE VENTAS
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
VENTAS ESPERADAS ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CAMISA 400 350 800 800 1200 1000 1000 800 800 1500 2000 2500
PRECIO UNITARIO $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00
TOTAL VENTA CAMISA $ 7.200.000,00 $ 6.300.000,00 $ 14.400.000,00 $ 16.000.000,00 $ 24.000.000,00 $ 20.000.000,00 $ 20.000.000,00 $ 16.000.000,00 $ 16.000.000,00 $ 37.500.000,00 $ 50.000.000,00 $ 62.500.000,00
VESTIDO 100 100 300 200 150 250 200 150 150 200 300 400
PRECIO UNITARIO $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 20.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00 $ 25.000,00
TOTAL VENTA VESTIDO $ 1.800.000,00 $ 1.800.000,00 $ 5.400.000,00 $ 4.000.000,00 $ 3.000.000,00 $ 5.000.000,00 $ 4.000.000,00 $ 3.000.000,00 $ 3.000.000,00 $ 5.000.000,00 $ 7.500.000,00 $ 10.000.000,00
ENTERIZO 200 100 200 100 100 300 300 200 100 400 400 450
PRECIO UNITARIO $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00 $ 18.000,00
TOTAL VENTA ENTERIZO $ 3.600.000,00 $ 1.800.000,00 $ 3.600.000,00 $ 1.800.000,00 $ 1.800.000,00 $ 5.400.000,00 $ 5.400.000,00 $ 3.600.000,00 $ 1.800.000,00 $ 7.200.000,00 $ 7.200.000,00 $ 8.100.000,00
VENTA TOTAL $ 12.600.000,00 $ 9.900.000,00 $ 23.400.000,00 $ 21.800.000,00 $ 28.800.000,00 $ 30.400.000,00 $ 29.400.000,00 $ 22.600.000,00 $ 20.800.000,00 $ 49.700.000,00 $ 64.700.000,00 $ 80.600.000,00
VENTA TOTAL TRIMESTRAL $ 45.900.000,00 $ 81.000.000,00 $ 72.800.000,00 $ 195.000.000,00

19.1.5 PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES

PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
GASTOS GENERALES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
CUOTA LOCAL $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00
SERVICIO DE AGUA $ 10.900,00 $ 9.850,00 $ 11.230,00 $ 10.500,00 $ 10.330,00 $ 12.720,00 $ 11.300,00 $ 9.720,00 $ 9.970,00 $ 10.450,00 $ 13.500,00 $ 15.460,00
SERVICIO DE LUZ $ 20.530,00 $ 21.270,00 $ 20.900,00 $ 20.760,00 $ 21.600,00 $ 26.900,00 $ 22.300,00 $ 20.700,00 $ 21.430,00 $ 20.800,00 $ 22.730,00 $ 35.760,00
SERVICIO DE TELEFONO $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00 $ 36.500,00
M ANTENIM IENTO MAQUINARIA $ - $ - $ 120.000,00 $ - $ - $ 120.000,00 $ - $ - $ 120.000,00 $ - $ - $ 120.000,00
SUMINISTRO DE OFICINA Y PAPELERIA $ 50.000,00 $ - $ - $ 50.000,00 $ - $ - $ 50.000,00 $ - $ - $ 50.000,00 $ - $ -
PUBLIIDAD $ 300.000,00 $ - $ - $ - $ - $ - $ 400.000,00 $ - $ - $ - $ - $ -
SERVICIO DE LIMPIEZA $ 120.000,00 $ 120.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00 $ 60.000,00
GASTOS TOTAL $ 837.930,00 $ 487.620,00 $ 548.630,00 $ 477.760,00 $ 428.430,00 $ 556.120,00 $ 880.100,00 $ 426.920,00 $ 547.900,00 $ 477.750,00 $ 432.730,00 $ 567.720,00
GASTOS TOTAL TRIMESTRAL $ 1.874.180,00 $ 1.462.310,00 $ 1.854.920,00 $ 1.478.200,00
 19.1.6 PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES VARIABLES EN VENTAS

Estos gastos generales variables en ventas son aquellos elementos que participan en el proceso de comercialización, pero que no son
materia prima ni mano de obra
PRESUPUESTO DE GASTOS GENERALES VARIABLES EN VENTAS
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
GASTOS GENERALES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
SERVICIO DE TRANSPORTE $ 185.000,00 $ 200.000,00 $ 197.000,00 $ 200.000,00 $ 180.000,00 $ 230.000,00 $ 179.000,00 $ 186.000,00 $ 197.000,00 $ 200.000,00 $ 199.000,00 $ 257.000,00
PAGO M ENSAJERIA $ 20.000,00 $ 15.000,00 $ - $ 12.000,00 $ 17.000,00 $ 23.000,00 $ 11.500,00 $ - $ 15.400,00 $ 16.600,00 $ 15.200,00 $ 26.000,00
SERVICIO DE EMPAQUE $ 13.700,00 $ 14.500,00 $ 15.400,00 $ 12.300,00 $ 13.700,00 $ 18.900,00 $ 13.800,00 $ 11.200,00 $ 13.800,00 $ 12.500,00 $ 12.300,00 $ 20.000,00
CUOTA CARRO $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00 $ 300.000,00
OTROS GASTOS $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00
GASTOS TOTAL $ 558.700,00 $ 569.500,00 $ 552.400,00 $ 564.300,00 $ 550.700,00 $ 611.900,00 $ 544.300,00 $ 537.200,00 $ 566.200,00 $ 569.100,00 $ 566.500,00 $ 643.000,00
GASTOS TOTAL TRIMESTRAL $ 1.680.600,00 $ 1.726.900,00 $ 1.647.700,00 $ 1.778.600,00

19.1.7 PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

Incluye los gastos de personal que se requiere para la producción de las prendas de vestir, estos gastos vienen dados por prenda
producida, y dependiendo de la temporada del año.
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
UNIDADES QUE SE DEBEN PRODUCIR 585 775 1240 1205 1480 1535 1395 1120 1365 2280 2895 2680
VALOR DE PRENDA DE OBRA DIRECTA POR UNIDAD $ 3.500 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.500 $ 3.500 $ 3.500 $ 3.500 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.000 $ 3.500 $ 3.500
TOTAL COS TO DE MANO DE OBRA $ 2.047.500 $ 2.325.000 $ 3.720.000 $ 4.217.500 $ 5.180.000 $ 5.372.500 $ 4.882.500 $ 3.360.000 $ 4.095.000 $ 6.840.000 $ 10.132.500 $ 9.380.000
TOTAL TRIMES TRAL $ 8.092.500 $ 14.770.000 $ 12.337.500 $ 26.352.500
19.2 FLUJO DE CAJA

Este estado financiero mide los movimientos de efectivo, es de gran importancia en la evaluación del proyecto, este flujo de caja
excluye depreciación y amortización, constituyen una salida de dinero

C uota
Número de Abono a Abono a
Mensual sin Saldo
C uotas Interes C apital
seguro
$10.000.000

1 $398.656 $210.000 $188.656 $9.811.343

2 $398.656 $206.038 $192.619 $9.618.725

3 $398.656 $201.993 $196.664 $9.422.061

4 $398.656 $197.863 $200.794 $9.221.268

5 $398.656 $193.647 $205.010 $9.016.257

6 $398.656 $189.341 $209.315 $8.806.942

7 $398.656 $184.946 $213.711 $8.593.231

8 $398.656 $180.458 $218.199 $8.375.032

9 $398.656 $175.876 $222.781 $8.152.251

10 $398.656 $171.197 $227.460 $7.924.791

11 $398.656 $166.421 $232.236 $7.692.555

12 $398.656 $161.544 $237.113 $7.455.44

* Plan de amortización para un préstamo de 10.000.000 a 36 meses

*
 19.3 BALANCE DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Este estado da a conocer detalladamente y ordenadamente el resultado del ejercicio

contable, está compuesto por cuentas de ingresos, gastos y costos

ESTADOS DE RESULTADOS
Ventas Brutas $ 394.700.000
Menos : Devoluciones en ventas $ -
Descuentos y rebajas en ventas $ -
VENTAS NETAS $ 394.700.000
Menos : Costo de Productos vendidos $ 201.642.750
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 193.057.250
Menos: Gastos de Administración $ 6.669.610
Gastos de Ventas $ 6.833.800
UTILIDAD OPERACIONAL (UAII) $ 179.553.840
Menos Intereses $ 1.698.036
UTILIDAD DESPUES DE FINANCIAMIENTO $ 177.855.804
Más: Otros Ingresos $ 10.000.000
Menos: Otros egresos $ 7.087.850
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (UAI) $ 180.767.954
Impuesto a la renta 34% $ 61.461.104
UTILIDAD NETA $ 119.306.850
 19.4 BALANCE GENERAL

ACTIVOS  
Efectivo o Disponible $ 30.000.000,00
Bancos $ 72.623.850,00
Inventario inicial $ 1.420.500,00
Inventario Producto Terminado $ 42.846.250,00
Otros activo Corrientes $ 34.157.899,00
Subtotal activo Corriente $ 181.048.499,00
Terreno, edificios y equipos $ 83.500.000,00
Subtotal Activo fijo $ 83.500.000,00
Inversiones permanentes $ 10.000.000,00
Otros Activos  
Subtotal Otros Activos de LP $ 10.000.000,00
TOTAL ACTIVO $ 274.548.499,00
Obligaciones bancarias $ 10.000.000,00
Proveedores Nacionales $ 140.523.650,00
Gastos de Personal $ 61.552.500,00
Impuesto de renta por pagar $ 13.683.053,00
Otros Pasivos Corrientes $ 5.285.886,00
Otros gastos $ 13.503.410,00
Pasivo Corriente $ 244.548.499,00
TOTAL PASIVO $ 244.548.499,00
Capital pagado $ 30.000.000,00
PATRIMONIO $ 30.000.000,00
Total Pasivo mas Patrimonio $ 274.548.499,00