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INVESTIGACIÓN.
La palabra interés es un término o índice utilizado en finanzas. Cuando lo utilizas te puedes estar
refiriendo a dos conceptos.
Al invertir dinero o capital durante cierto tiempo, retiramos ese capital más los intereses o
beneficios. Cuando la inversión es a interés simple, los intereses se pueden retirar durante el
periodo de la inversión o al final del plazo. Si se retiran periódicamente, el capital se mantiene
intacto y el monto de los intereses es el mismo, pues se calculan sobre la misma base.
En el artículo siguiente sobre este tema, daremos ejemplos de cálculos prácticos y de uso cotidiano.
Lo mismo sucede con un préstamo. Se cobran los intereses periódicamente o al final del período
con todo el capital.
Más adelante escribiremos más artículos sobre la espectacular herramienta que utilizan todos los
días quienes acumulan grandes riquezas: el interés compuesto.
Pero te adelanto la diferencia. Cuando utilizas interés simple el interés se retira periódicamente o
al final del plazo. Cuando utilizas interés compuesto el interés se capital, no se retira, por lo tanto
los intereses cada vez serán mayores, porque la base aumenta. Indica el porcentaje ( % ) que en un
tiempo dado y para una cantidad de dinero dada, se obtendría de ese dinero ahorro o invertido, o
el que habría que pagar por ese dinero tomado en préstamos.
Decir “el interés 2%”, por ejemplo, es lo mismo que decir “la tasa de interés del 2%”.
Generalmente cuando habno, lamos de una tasa de interés, se asume que es una tasa de interés
anual, pero también se pueden utilizar otros periodos, generalmente menores como: semestral,
anual, mensual. Lo más usual es utilizar “tasa de interés anual” o “tasa de interés mensual”.
Como empresario siempre asegúrate en que todo documento se especifique claramente si la tasa
de interés de anual o mensual. También aclara y que quede siempre expreso, si la tasa de interés es
anticipada o vencida. Anticipada es cuando se paga o cobra al inicio del periodo. Vencida es cuando
se paga al final del período. Esto es tan importante que muchas veces puede hacer la diferencia es
más o menos rentable que la alternativa.
El interés simple es el que se obtiene cuando los intereses que produce una inversión o genera un
préstamo durante un tiempo se calculan o se deben únicamente al capital inicial. Cuando se habla
de interés simple, éste siempre es calculado sobre el principal o saldo original de la inversión o el
préstamo.
Is = Ci * i * t
En donde:
Is Es el interés simple manifestado en unidades monetarias (colones, dólares, otras)
Ci Capital Inicial,
i Es la tasa de interés expresada en tanto por uno y multiplicada por 100%
t Es el tiempo expresado en años.
¿Para qué sirve? Es la herramienta básica y fundamental de cálculo en las finanzas y por lo tantos
en los negocios. Se utiliza todos los días en los bancos. Las utilizas todos los días para las más diversas
transacciones, desde negocios de $10 dólares hasta negocios de millones de dólares. Para calcular
el costo que debería cobrar por un interés, para calcular la equivalencia en capital que representa
un monto mensual que se recibe, etc.
El interés es importante. No se trata solo de un gran negocio para los bancos e inversores, sino que
es una forma de asegurar una buena jubilación y alcanzar metas financieras. Entender sobre los
intereses te ayuda a tomar mejores decisiones. La última parte se trató sobre el interés simple, el
cual ejemplifica la idea básica de interés.
Sin embargo, en la mayoría de los casos de la vida cotidiana, el interés no se calcula con la fórmula
del interés simple I=prtI=prt sino que con la fórmula del interés
compuesto A=P(1+r)tA=P(1+r)t . Fundamentalmente, esta fórmula explica el hecho de que mientras
inviertas y ganes interés, tu saldo de cuenta crece. Entonces, no solo se genera interés sobre tu
estado de cuenta inicial, sino que sobre el nuevo estado de cuenta o saldo que incluye las primeras
cuota(s) de interés. Te pagan interés sobre el interés.
Inviertes $100 por 3 años con un interés de 10%. Después de un año, tendrás la cantidad inicial más
el 10% de interés. Tendrías $110. Luego, en el segundo año, te pagarían el mismo 10% de interés,
pero no sobre $100 sino que sobre $110. El segundo año ganarías $11 de interés y tendrías $121.
En el tercer año ganarías $12,10 y tu saldo final sería de $133,10. Te pagaron el interés sobre el
interés lo que creó una diferencia en tu saldo final.
La situación anterior muestra el ajuste de cada año. Eso significa que te pagan el interés una vez al
año sobre tu saldo. En la vida cotidiana, el interés a menudo se compone o ajusta mensualmente o
diariamente. En el caso del interés compuesto, usaremos la
fórmula A=P(1+r)tA=P(1+r)t donde AA es tu saldo final, PP es la cantidad principal, rr es la tasa de
interés para el período (diario, mensual, semi-anual, anual, etc.) y tt es el número de periodos de
tiempo en el cual se invierte el dinero. Si el interés se compone mensualmente, habrá 12 períodos
por año.
En la situación de arriba, PP era $100, rr era 10%, y tt era 3 periodos desde que el interés fue
compuesto anualmente. Sustituiríamos estos valores en la fórmula del interés compuesto:
AAAAA=P(1+r)t=100(1+.10)3=100(1.10)3=100(1.331)=133.10A=P(1+r)tA=100(1+.10)3A=100(1.10)3
A=100(1.331)A=133.10
[Figure 2]
¡Exacto! Usamos la fórmula para calcular el interés de manera sistemática Te podrías estar
preguntando cuál es la gran diferencia que hay entre el interés simple y el interés compuesto. A
primera vista, no parece haber una gran diferencia, sin embargo, si haces el cálculo, la diferencia
será clara.
Veamos cuán diferente puede ser usando el mismo principio para la misma cantidad de tiempo y a
la misma tasa. Sin embargo, una cuenta se pagará con interés simple y la otra será compuesta
anualmente.
Fórmula del interés simple I=prtI=prt Fórmula del interés compuesto A=P(1+r)tA=P(1+r)t
p=20000,r=.08,t=20p=20000,r=.08,t=20 P=20000,r=.08,t=20P=20000,r=.08,t=20
Cuenta 1 - Interés Simple Cuenta 2 - Interés Compuesto
I=prtI=prt A=P(1+r)tA=P(1+r)t
I=20000⋅.08⋅20I=20000⋅.08⋅20 A=20000(1+.08)20A=20000(1+.08)20
I=32000I=32000 A=20000(1.08)20A=20000(1.08)20
20000+32000=5200020000+32000=52000 A=20000(4.661)A=20000(4.661)
A=93220A=93220
Con el interés simple obtienes un saldo de $52.000…lo cual no está mal. Con el interés compuesto
obtienes un saldo final de $93,220. ¡Es una diferencia enorme! El total es sobre $40.000 mayor con
el interés compuesto.
Compara el saldo final sobre una cantidad principal de $10.000 pagada con interés simple de 5% por
un año o un interés compuesto de 5% por año compuesto mensualmente. A continuación compara
después de 5 años y 10 años.
Así, puedes ver que existe una gran diferencia entre el cálculo del interés simple y el cálculo del
interés compuesto.
Ejemplo A
Solución:  $4,803$4,803
Ejemplo B
Solución:  $7,100$7,100
Ejemplo C
Solución:  $15,120$15,120
En este caso, la cantidad del saldo con el interés compuesto habría sido más del doble que el saldo
con interés simple. ¡Marcus tenía razón después de todo!
Vocabulario
Interés simple
Interés calculado considerando solamente la cantidad principal por las veces de la tasa por la veces
del tiempo.
Interés compuesto
Cuando el interés es devengado, se reinvierte y ganas el interés sobre el interés que luego se agrega
al saldo de tu cuenta.
Práctica Guiada
Un bombero invierte $40.000 en una cuenta de jubilación por dos años. La tasa de interés es de 6%.
El interés es compuesto mensualmente. ¿Cuál será su estado de cuenta final?
Solución
Observa que dividimos por 12, ya que hay dos meses en un año y el interés es compuesto
mensualmente.
rPAAAA=.0612=.005=40000,t=24=40000(1+.005)24=40000(1.005)24=40000(1.127)=45080r=.0612
=.005P=40000,t=24A=40000(1+.005)24A=40000(1.005)24A=40000(1.127)A=45080