EVALUACION DEL SEGUNDO PARCIAL

Examen (24 puntos)

Resúmenes o mapa conceptual a subir a Moodle (26 puntos)
1. Foro – Resaltar los puntos mas importantes de los videos de la uditoria sayco (2
puntos)
2. Normas de auditoría operacional (5 puntos)
3. Concepto de auditoría, concepto de sistema, característica de auditoría SAYCO,
concepto de auditoría SAYCO y concepto de eficacia (4 puntos)
4. Describir cada uno de los sistemas de administración y control interno
gubernamental establecidos en la Ley 1178. (Art. 6 al 13) (5 puntos)
5. Elaborar un programa del SPO 30 preguntas: 2 pregunta de la Ley 1178, 10
preguntas de las Normas Básicas del SPO, 10 preguntas del Reglamento Específico
del SPO, 8 preguntas del Programa Anual de Operaciones (POA) (8 puntos)
6. Elaborar 1 papel de trabajo con 1 deficiencia del SPO que contenga condición,
criterio, causa, efecto, recomendación y comentario de la gerencia (2 puntos)
Taller 50 puntos (si se prueba que es copia de otros trabajos anteriores, la nota del
taller será 0)
TALLER DE AUDITORIA SAYCO (50 PUNTOS) (equipos de 2 personas)
Considerando los datos de la auditoria especial, realizar la auditoria del Sistema de
Programación de Operaciones (SPO) del GAM Valles y estructurar:
1. Legajo Permanente, documentando solo el SPO
2. Legajo de planificación, que debe incluir:
 MPA de la Auditoria Operacional del SPO
 Cuestionario del SPO mínimo con 30 preguntas (2 preguntas de la Ley 1178, 10
preguntas de las Normas Básicas SPO, 10 preguntas del Reglamento Específico
SPO y 8 preguntas de POA, haciendo referencia a los artículos de las normas)
 Cuestionario de control interno de 20 preguntas mínimo, respaldando las
respuestas (90% SI y 10% NO). Redactar 2 deficiencias de CI
 Documentar el legajo de planificación
3. Legajo Corriente, incluir
 Aplicar el cuestionario del SPO, para la evaluación del SPO: respuestas 85% SI
(redactar 4 fortalezas) y 15% NO (redactar 4 deficiencias), respaldando sus
respuestas. Redactar las 4 deficiencias con: condición, criterio, causa, efecto,
recomendación y comentarios de la administración.
4. Legajo Resumen, que debe incluir:
 Informe SAYCO, relativo al SPO y correferenciado a las deficiencias del legajo
corriente que debe las 4 fortalezas, las 2 deficiencias de control interno y las 4
deficiencias del SPO.
REFERENCIAS, MARCAS DE AUDITORIA, HALLAZGOS DE CONTROL INTERNO,
ASPECTOS POSITIVOS Y DEFICIENCIAS PUEDEN SER EN COMPUTADORA