SALDOS INICIALES

CODIGO CUENTA
DEBITO CREDITO
1101 CAJA 437,000,000
1102 BANCOS
1301 CLIENTES
1508 EQUIPO DE OFICINA
1802 ANTICIPO DE IMPUESTO
2201 NACIONALES
2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE
2424 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO
3103 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 437,000,000
4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
5108 GASTOS LEGALES
5110 ADECUACIONES
5202 HONORARIOS
5214 DIVERSOS
5305 FINANCIEROS
6201 DE MERCANCIAS

SUMAS IGUALES 437,000,000 437,000,000

 MOVIMIENTO DEL MES BALANCE DE PRUEBA
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
67,047,600 483,933,320 20,114,280
482,009,070 57,489,219 424,519,851
35,830,500 19,440,000 16,390,500
8,788,000 8,788,000
2,382,600 2,382,600
18,163,361 22,257,731 4,094,370
9,291,703 13,803,500 4,511,797
1,970,205 1,970,205
262,556 262,556
437,000,000
72,650,000 72,650,000
4,250,000 4,250,000
1,800,000 1,800,000
2,100,840 2,100,840
689,076 689,076
378,151 378,151
39,075,630 39,075,630

671,806,531 671,806,531 520,488,928 520,488,928

Tomando como referencia el taller de Documentos de la Empresa Calzamoda S.A. vaya a la hoja de trabajo, tome los
de ventas a enero 31 de 2021 teniendo presente que el Inventario Final asciende a $ 4’800.630, haga el cierre conta
costos de ventas en la cuenta T.

CALZA MODA S.A

NIT: 800’216.321-1
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 AL 31 DE ENERO DE 2021

INVENTARIO INICIAL 0
INVENTARIO FINAL $ 4,800,630

INGRESOS

VENTAS NETAS $ 72,650,000

VENTA DE MERCANCIAS $ 72,650,000

MENOS :DEVOLUCIÓNES EN VENTAS $0

MENOS: COSTO DE LA MERCANCÍA VENDIDA $ 34,275,000

INVENTARIO: INICIAL $0

MAS: COMPRAS NETAS $ 39,075,630

MAS :COMPRAS $ 39,075,630

MENOS DEVOLUCIONES EN COMPRAS $0

MERCANCIAS DISPONIBLES PARA LA VENTA $ 39,075,630

MENOS :INVENTARIO FINAL $ 4,800,630

UTILIDAD BRUTA $ 38,375,000

a la hoja de trabajo, tome los saldos correspondientes y establezca el costo
00.630, haga el cierre contable y muestre el movimiento de la cuenta
CIERRE DE CUENTAS DE RESULTADO PARA HALLAR EL COSTO DE LA MERCANCIA VENDIDA

CODIGO CUENTA PARCIAL

1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
140801 mercancias no fabricadas por la empresa $0
6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
6107 venta de mercancias $0
6201 DE MERCANCIAS
620101 mercancias $ 39,075,630
6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
6107 venta de mercancias $ 39,075,630
1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
140801 mercancias no fabricadas por la empresa $ 4,800,630
6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
6107 venta de mercancias $ 4,800,630

SUMAS IGUALES

61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS

6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
DEBE
$0
$ 39,075,630
$ 39,075,630
$ 34,275,000
E LA MERCANCIA VENDIDA

DEBE HABER
$ 0 inventario inicial

$0 ¨+¨

$ 39,075,630 compras $ 34,275,000

$ 39,075,630 ¨-

$ 4,800,630 inventario final

$ 4,800,630

$ 43,876,260 $ 43,876,260

VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS

IO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
HABER
$0
$ 4,800,630
$ 4,800,630