Integrantes:

Paola Flores
Daniela Calderón
Sergio Riera
Ronny Ortiz
Cristian Suquitana

Materia:

Auditoria Administrativa

Docente:

Eduardo Cantos

Ciclo:

6 “A

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 ÍNDICE

PLANEACIÓN PRELIMINAR ................................................................................................. 3

información ............................................................................................................................... 3
proceso administrativo .............................................................................................................. 3
planeación ................................................................................................................................. 3
misión ........................................................................................................................................ 4
visión ......................................................................................................................................... 4
objetivo general ......................................................................................................................... 4
objetivos específicos ................................................................................................................. 4
estrategias .................................................................................................................................. 4
valores ....................................................................................................................................... 5
foda............................................................................................................................................ 5
organización .............................................................................................................................. 6
división y distribución de funciones.......................................................................................... 6
normas o reglas ......................................................................................................................... 7
permisos para que la tienda pueda laborar ................................................................................ 7
PLANEACIÓN ESPECÍFICA ................................................................................................... 9
determinación del área o áreas a evaluar contenidas en el alcance del estudio. ........................ 9
determinación del número de preguntas y la escala a utilizar. .................................................. 9
determinación del nivel de confianza y riesgo del control interno. ......................................... 10
gráfica...................................................................................................................................... 11

2
 SUPERMERCADO “MARIANITA”

PLANEACIÓN PRELIMINAR

INFORMACIÓN

Propietario: Norma Soledad Brito Inga

Ruc: 0102807559001

Lugar: Cumbe

Dirección: 25 de Agosto y Chimbacalle

PROCESO ADMINISTRATIVO

Es un conjunto de acciones establecidas por los altos cargos los cuales deben ser
difundidos a todos los niveles de la organización para su correcto funcionamiento

PLANEACIÓN

Es un proceso de análisis que permite identificar mediante el FODA el entorno de la

empresa para promover alternativas de mejora. Comprender tres niveles: estratégico,
táctico y operativo.

3
MISIÓN

Somos una empresa enfocada en liderar el abastecimiento mayorista en la parroquia de

Cumbe, con amplio surtido de alimentos secos y perecederos con el fin de satisfacer las
necesidades del cliente, consumidor, proveedor, empleados.

VISIÓN

Mantener una fuerte posición en el mercado como el mejor proveedor de alimentos para
los clientes, ofreciendo soluciones diseñadas desde el punto de vista del cliente con alta
productividad basada en la excelencia.

OBJETIVO GENERAL

Ofrecer y garantizar honestidad en el negocio hacia el cliente logrando una actitud de

servicio que consiga fidelidad y confianza de los clientes.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Ofrecer productos a precios competitivos.

 Operar la empresa, respetando la calidad y dignidad humana tanto de los
empleados, como de los clientes.
 Ofrecer excelentes servicios a cada uno de los clientes.
 Satisfacer las necesidades de demanda en el sector.
 Competir por calidad no por precios.

ESTRATEGIAS

 Mantener productos de primera necesidad.

4
  Forma y manera de disponer los productos
 Promociones de productos.
 Mantener ordenado y cada producto en su percha correspondiente.
 Empleados cordiales y eficaces.

VALORES

 Ética.
 Alta calidad.
 Satisfacción del consumidor
 Excelencia de los productos.

FODA

Debilidades Oportunidades
 Variedad de productos
 Plantilla ajustada  Flexibilidad de las normas de trabajo.
 Activos deficientes y/o defectuosos  Posicionar en el mercado
 Demasiado cambio precio
 Somos reconocidos en el mercado


Fortaleza Amenazas
 Buena atención.
 Buenas dinámicas comerciales
 Personal capacitado
 Productos novedosos
 Excelente remodelación y espacio
 Incumplimiento de los proveedores
para entregar las mercancías
 La competencia ubicada en la misma
zona.
 La tecnología de punta que maneja la
competencia.
 Medidas de confinamiento del COE
nacional.
 Restricciones de movilidad.

5
 ORGANIZACIÓN
GERENTE
(LOS DUEÑOS)

CONTADOR

DEPARTAMENTO FACTURACION SERVICIOS

DE COMPRAS

VENTAS EMPLEADO 1 EMPLEADO 2

DIVISIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE FUNCIONES

Gerente

Persona responsable de planear y dirigir el trabajo de un grupo de individuos, de

monitorear su desempeño y tomar acción correctiva cuando es necesario.

Contador

Encargado de llevar la correcta ejecución de las diversas actividades económicas de una

empresa o institución; sus funciones comprenden el análisis de derechos, bienes,
adquisiciones que determinarán el estado patrimonial de la entidad.

Departamento de compras

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Empresas que abastece a otras empresas con existencias (artículos), los cuales serán
vendidos directamente o transformados para su posterior venta.

Facturación

Persona encargada de realizar las ventas por lo cual debe tener claro que las facturas deben
de estar ordenadas por el nombre del cliente y sobre todo con un sello de cancelado para
evitar problemas con los clientes.

Servicio

Persona que brinda sus servicios a cambio de un salario, también debe reponedor y
asegurarse de que haya siempre mercancía disponible en la estantería evitando las roturas
de stock.

NORMAS O REGLAS

 Respetar los espacios del pasillo.

 Respetar las colas y lugares para pagar.
 No destapar ningún producto antes de pagar.
 Respetar el orden de los productos.
 No desordenar.

PERMISOS PARA QUE LA TIENDA PUEDA LABORAR

Trámite orientado a la emisión del Permiso de Funcionamiento para locales y

establecimientos regulados por el Ministerio del Interior (Ministerio de Gobierno)
correspondientes a la categoría 6.

Categoría 6: Tiendas y Abacerías.

 A quien va dirigido

7
 Propietarios de locales y establecimientos dedicados a actividades económicas en
establecimientos regulados por el Ministerio del Interior (Ministerio de
Gobierno).
Empresas dedicadas a actividades económicas en locales y establecimientos
regulados por el Ministerio del Interior (Ministerio de Gobierno).
Dirigido a: Persona Jurídica - Privada, Persona Jurídica - Pública, Persona
Natural - Ecuatoriana, Persona Natural - Extranjera.

 ¿Qué necesito para hacer el trámite?

Requisitos Obligatorios:

Registro del representante legal del establecimiento en la página Web del

Ministerio de Gobierno

Registro Único de Contribuyentes (RUC)

Patente Municipal, licencia única de actividad económica o su equivalente

Comprobante de Ingreso por Recuperación de Costos por concepto de

otorgamiento de Permiso de Funcionamiento.

 ¿Cuál es el costo del trámite?

Tiendas, abacerías, abarrotes USD 20;

Micromercados USD 20;

Establecimientos ubicados dentro de gasolinerías USD 20.

 ¿Cuál es la vigencia de lo emitido al completar el trámite?

El permiso de funcionamiento tiene una vigencia de un año fiscal, a partir de la

fecha de emisión.

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PLANEACIÓN ESPECÍFICA

DETERMINACIÓN DEL ÁREA O ÁREAS A EVALUAR CONTENIDAS EN EL

ALCANCE DEL ESTUDIO.

Proceso administrativo Áreas funcionales

Planeación Gerente
Organización Servicios Empleados)
Dirección Finanzas
Control Gerente

DETERMINACIÓN DEL NÚMERO DE PREGUNTAS Y LA ESCALA A

UTILIZAR.

 PLANEACIÓN

¿Qué se quiere hacer?

¿Qué se va a hacer?
¿Cuál es la misión de Supermercado Marinita?
¿Cuál es la visión para el futuro?
¿Cuál es su objetivo principal?
¿Cuáles son sus objetivos secundarios?
¿A qué distancia de lograr sus objetivos se encuentra la empresa?
¿Qué recursos faltan para lograr cumplir estos objetivos?
¿Qué Factores en el medio interno y externo ayudan a la organización a lograr sus
metas?

 ORGANIZACIÓN

¿Cómo se va a hacer?

9
 ¿En qué orden vamos a encargarnos de las tareas?
¿Quién se va a encargar de cada tarea?
¿Vamos a realizar las tareas de forma conjunta o cada uno se va a encargar de una
cosa?
¿Las decisiones las tomaremos de forma democrática?
¿La jerarquía será horizontal o vertical?

 DIRECCIÓN

¿Se está logrando realizar los objetivos propuestos?

¿Necesitan ayuda para logarlo?
¿Cómo lo están realizando?

 CONTROL

¿Cómo se ha hecho?
¿Cómo se alcanzó los objetivos?
¿Se han establecido controles, que permitan detectar accesos no autorizados?

DETERMINACIÓN DEL NIVEL DE CONFIANZA Y RIESGO DEL CONTROL

INTERNO.

RESUMEN DE EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO PROCESO

ADMINISTRATIVO
NIVEL DE
NORMA CONFIANZA
RIESGO
PLANIFICACIÓN 75,56 MODERADO
ORGANIZACIÓN 73,33 MODERADO
DIRECCIÓN 80,00 BAJO
CONTROL 80,00 BAJO
NIVEL DE CONFIANZA 77,22 BAJO
10
GRÁFICA

80,00 80,00
80,00
79,00
78,00
77,00
75,56
76,00
75,00
73,33
74,00
73,00
72,00
71,00
70,00
PLANIFICACIÓN ORGANIZACIÓN DIRECCIÓN CONTROL

ÁREA A EVALUAR NÚMERO DE PREGUNTAS

Planeación 9
Organización 6
Dirección 3
Control 3
TOTAL 21

11
PLANEACIÓN

ORGANIZACIÓN

12
DIRECCIÓN

CONTROL

13