Está en la página 1de 10

1.

   Enero 1 de 2021. Se realiza la apertura de la empresa “Ferretería


Deposito San Carlos” (dedicada a la venta de materiales de construcción)
con un aporte de $145.000.000 así: efectivo $60.000.000, un terreno
urbano por $50.000.000, un automóvil por $35.000.000.

CODIGO NOMBRE DETALLE DEBITO


1105 caja apertura de la sociedad en efectivo 60,000,000
1504 terrenos apertura de la sociedad terrenos 50,000,000
1540 flota y equpo de transporte apertura de la sociedad automovil 35,000,000
3115 aportes sociales apertura de la sociedad aportes
SUMAS IGUALES 145,000,000

2. Enero 2 de 2021. Con el valor del efectivo se abre la cuenta bancaria


en Banco BBVA

CODIGO NOMBRE DETALLE DEBITO


se da apertura a la cuenta bancaria
1110 bancos BBVA 60,000,000
se da apertura a la cuenta bancaria
1105 caja BBVA
SUMAS IGUALES 60,000,000

3. Enero 3 de 2021. Se compra mercancía para la venta a: HOME


CENTER S.A. por valor de $13.250.000, se paga con cheque No. 0001
del Banco BBVA.

CODIGO NOMBRE DETALLE DEBITO


compra de mercancia para la venta
mercancia no fabricada por con cheque No. 0001 del banco
1435 la empresa BBVA 13,250,000
compra de mercancia para la venta
con cheque No. 0001 del banco
1110 bancos BBVA
SUMAS IGUALES 13,250,000

4. Enero 5 de 2021. Se compra productos de aseo y cafetería a


almacenes MERCACENTRO para uso de la oficina, por valor de $926.000,
se cancela con cheque No. 0002 del Banco BBVA
4. Enero 5 de 2021. Se compra productos de aseo y cafetería a
almacenes MERCACENTRO para uso de la oficina, por valor de $926.000,
se cancela con cheque No. 0002 del Banco BBVA

CODIGO NOMBRE DETALLE DEBITO


compra productos de aseo y
519525 elementos de aseo y cafeteriacafereria para uso de la oficina con
cheque No. 0002 del banco BBVA 926,000
1110 bancos
SUMAS IGUALES 926,000

Enero 6 de 2021. Se cancelan servicio de energía eléctrica por valor de


5.

$450.000 con cheque No. 003 del Banco BBVA

CODIGO NOMBRE DETALLE DEBITO


se cancela servicio de energia con
513530 energia electrica cheque No. 003 del Banco BBVA 450,000
se cancela servicio de energia con
1110 bancos cheque No. 003 del Banco BBVA
SUMAS IGUALES 450,000

6. Enero 7 de 2021. Se vende mercancía al Colegio nuestra Señora del


Rosario por valor de $3.450.000 según la factura de venta No. 0001, nos
cancelan el 15% en efectivo y el resto a 30 días.

CODIGO NOMBRE DETALLE DEBITO


venta de mercancia al colegio
Señora del Rosario, según la fac.
No. 0001 nos cancelan el 15% en
1105 caja efectivo y el saldo a 30 días 517,500
venta de mercancia al colegio
Señora del Rosario, según la fac.
No. 0001 nos cancelan el 15% en
1305 clientes efectivo y el saldo a 30 días 2,932,500
venta de mercancia al colegio
Señora del Rosario, según la fac.
comercio al por mayor y al No. 0001 nos cancelan el 15% en
4135 por menor efectivo y el saldo a 30 días
SUMAS IGUALES 3,450,000

7. Enero 8 de 2021. Se venden mercancías al Colegio Liceo Santo Domingo


Savio de contado por valor de $670.000 según factura de venta No. 0002.

CODIGO NOMBRE DETALLE DEBITO


venta de mercancia al colegio
1105 caja Liceo Santo Domingo Savio de
contado según fac. No. 0002 670,000
comercio al por mayor y al venta de mercancia al colegio
4135 Liceo Santo Domingo Savio de
por menor
contado según fac. No. 0002
SUMAS IGUALES 670,000

8. Enero 10 de 2021. La empresa compra mercancías por valor de


11.280.000 se cancela con cheque No. 0004, Banco BBVA.

CODIGO NOMBRE DETALLE DEBITO


mercancia no fabricada por compra mercancia se cancela con
1435 la empresa cheque No. 0004 BBVA 11,280,000
compra mercancia se cancela con
1110 banco cheque No. 0004 BBVA
SUMAS IGUALES 11,280,000
CREDITO

145,000,000
145,000,000

CREDITO

60,000,000
60,000,000

CREDITO

13,250,000
13,250,000
CREDITO

926,000
926,000

CREDITO

450,000
450,000

CREDITO

3,450,000
3,450,000

CREDITO
670,000
670,000

CREDITO

11,280,000
11,280,000
FERRETERIA "DEPOSITO SAN CARLOS"
BALANCE INICIAL
ENERO 1 DEL 2021
DEBITO CREDITO
ACTIVOS 145,000,000
caja 60,000,000
terrenos 50,000,000
flota y equpo de transporte 35,000,000

PATRIMONIO 145,000,000
aportes sociales 145,000,000

SUMAS IGUALES 145,000,000 145000000


BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SALDOS

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO


1105 caja 60,670,000 60,000,000
1110 bancos 60,000,000 25,906,000
1305 clientes 2,932,500 0
1435 mercancia no fab. Por la empresa 24,530,000 0
1504 terrenos 50,000,000 0
1540 flota y equpo de transporte 35,000,000 0
3115 aportes sociales 0 145,000,000
4135 comercio al por mayor y al por menor 0 4,120,000
513530 energia electrica 450,000 0
519525 elementos de aseo y cafeteria 926,000 0
SALDO
670,000
34,094,000
2,932,500
24,530,000
50,000,000
35,000,000
- 145,000,000
- 4,120,000
450,000
926,000
FERRETERIA "DEPOSITO SAN CARLOS"
ESTADO INTEGRAL DE RESULTADO
1 DE ENERO A 31 DE ENERO 2021

INGRESOS 4,120,000

comercio al por mayor y al por menor 4,120,000

GASTOS 1,376,000

energia electrica 450,000


elementos de aseo y cafeteria 926,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO 2,744,000

También podría gustarte