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Unidad Tres

Gestión integral de la UFPS Ocaña

El Sistema Integrado de Gestión de la Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña

(UFPSO), corresponde a una estrategia de mejoramiento continuo para consolidar la eficacia,

eficiencia y efectividad del servicio de formación. La capacidad de gestión en términos de

excelencia académico – administrativa es implementada por la comunidad universitaria de forma

pertinente con el plan de desarrollo a través de políticas y modelos definidos en la

autoevaluación permanente, bajo estándares de alta calidad, la responsabilidad social y

ambiental, la seguridad y salud de su talento humano; y la gestión transparente con criterios de

autocontrol, seguimiento, autorregulación y evaluación. Así, la Universidad direcciona y cumple

sus objetivos institucionales.

1. Sistema integrado de gestión

Figura 1. Sistema integrado de gestión UFPSO. Fuente: Sistema Integrado de Gestión de


Calidad, 2016.
La Universidad ha mantenido un Sistema Integrado de Gestión, con la articulación de las

normas ISO 90001:2008, NTCGP1000:2009 y MECI; en su compromiso con la excelencia

institucional. La alta dirección toma la decisión de ampliar los ejes de gestión fortaleciendo

los programas de gestión ambiental y salud ocupacional existente estableciendo un

direccionamiento claro hacia la implementación de estándares reconocidos como son: ISO

14001:2004 y OHSAS 18001:2007.

Del mismo modo, la estructura del sistema, ha articulado en el elemento de medición,

análisis y mejora el componente de autoevaluación institucional (programas académicos y

procesos administrativos), utilizando para ello la metodología de acreditación en alta calidad

del CNA 2013 y fortaleciendo el mapa de indicadores de gestión.

Se plantea un esquema de trabajo integrado, articulado y sólido en búsqueda de mantener

la mejora continua y la cultura de autoevaluación en todos los niveles.

Figura 2. Esquema de trabajo. Fuente: Sistema Integrado de Gestión de Calidad, 2016.


1.1 Alcance

El Sistema Integrado de Gestión aplica a todos los procesos institucionales, clasificados

como procesos estratégicos, misionales, de apoyo, de evaluación y mejora, que son

fundamentales para el cumplimiento del objeto social de la institución, de los requisitos

legales y de sus clientes.

1.2 Elementos del modelo de trabajo

 La incorporación de la ISO 9004 en el SIG

La alta dirección de la Universidad, ha decidido incorporar criterios para la mejora continua

que permitan mantener y sostener los procesos de la institución con altas condiciones de

calidad.

 Autoevaluación

En la Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña, es una cultura de difusión permanente

que permitirá establecer una realidad tangible de una deseada, permitiendo de la toma de

decisiones veraz y oportuna para el logro de la visión.

 La gestión del riesgo con la ISO 31000

La Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña, diseña las herramientas para

implementar y mantener un modelo de gestión del riesgo con el fin de asegurar el logro de los

objetivos misionales, dándole a la gestión universitaria un enfoque lógico, estratégico y

racional para lograr la calidad y la excelencia.


 El modelo estándar de control interno MECI 1000:2014

Con la implementación y desarrollo del Modelo Estándar de Control Interno dentro de cada

uno de los subsistemas, componentes y elementos; la Universidad armoniza el MECI:

1000:2014 con la Norma Técnica de la Calidad NTCGP: 2009 desarrollando estrategias para

el mejoramiento continuo y fortaleciendo la prestación del servicio con criterios de calidad y

la satisfacción de sus clientes cabalmente, que se enmarcan dentro de una administración

transparente, eficaz, eficiente y efectiva.

 La gestión de calidad con base en las NTC GP 1000:2009, NTC ISO 9001

Concebidas como herramientas para una eficaz y transparente gestión pública, con el fin de

cumplir con los requisitos del cliente y con los requisitos reglamentarios aplicables; permiten

evaluar el desempeño institucional en términos de la prestación del servicio de formación

integral.

 Sistema de gestión ambiental con la ISO 14001

La institución ha definido desarrollar e implementar una política y unos objetivos que tengan

en cuenta los requisitos legales, los compromisos de la universidad con el desarrollo

sostenible y la preservación del medio ambiente de forma equilibrada con sus necesidades

organizativas y la forma como abordará su gestión ambiental significativa.

 La gestión en seguridad y salud en el trabajo con la OHSAS 18001:2007

El talento humano es considerado en la Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña, un

activo intangible de vital importancia para el desarrollo de la función pública y social que
representa. Se han establecido los requisitos en Seguridad y Salud en el trabajo para controlar

de forma eficaz los riesgos que puedan afectar el bienestar de los funcionarios en su ambiente

laboral, visitantes de nuestra alma máter y partes interesadas.

1.3 Divulgación, socialización y toma de conciencia

El Sistema Integrado, mantiene actividades de divulgación, socialización y toma de

conciencia con el fin de concientizar acerca del cumplimiento de los requisitos del cliente, la

mejora continua, el cuidado de la salud, la protección del medio ambiente y otros principios

relacionados con la excelencia y la cultura de calidad.

Utiliza para este fin, entre otros mecanismos un Dummi institucional aprobado por el

equipo operativo llamado “Santanderito”, que simboliza la imagen del hombre de las leyes,

oriundo de la región: Francisco de Paula Santander.

Imagen 1. Dummi institucional. Fuente: Multimedios


2. Política integral

La Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña, como institución de Educación Superior

cuya misión es formar profesionales idóneos, consciente de su deber como entidad educativa del

estado y de su responsabilidad con sus partes interesadas, se compromete a direccionar sus

actividades bajo un marco de respeto por la protección del medio ambiente, la seguridad y la

salud de su recurso humano, garantizando la mejora continua de sus procesos con lo cual

contribuye al logro de los objetivos institucionales, impactando el desarrollo regional, a través de

los siguientes ejes:

Eje de Calidad

Garantizar la satisfacción de los requerimientos de nuestros clientes,

a través de la investigación como eje de desarrollo institucional, el

fortalecimiento de la capacidad tecnológica, el uso de mecanismos de comunicación eficaces, la

idoneidad del recurso humano y la autoevaluación permanente para la mejora continua de sus

procesos y programas.

Eje de Seguridad y Salud Ocupacional

Garantizar la protección y conservación de la Salud, el Bienestar

y la Seguridad del talento humano en su ambiente laboral, en

cumplimiento de la legislación vigente y los requisitos aplicables

para la prevención de accidentes de trabajo y las enfermedades laborales relacionadas con los

riesgos ergonómicos y mecánicos.


Eje ambiental

Incorporar la ética ambiental a todas las actividades docentes,

investigativas y de servicios, desarrolladas en sus

instalaciones para hacerlas compatibles con la protección del

medio ambiente a través de programas que contribuyan al ahorro y uso eficiente del agua y la

energía, la reducción de residuos y el manejo integral de vertimientos.

3. Mapa de procesos

La Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña, ha adoptado un Mapa de Procesos,

como un esquema que integra los procesos de la Entidad y su interacción dentro del Sistema

Integrado de Gestión, la cual se puede evidenciar en la identificación de clientes internos y

externos.

Figura 3. Mapa de procesos UFPSO. Fuente: Sistema Integrado de Gestión de Calidad, 2016.
 Proceso estratégico.

Incluyen procesos relativos al establecimiento de políticas y estrategias, fijación de objetivos,

provisión de comunicación, aseguramiento de disponibilidad de los recursos necesarios y

revisiones por la dirección.

 Procesos misionales.

Incluyen todos los procesos que proporcionan el resultado previsto por la entidad en el

cumplimiento de su objeto social.

 Procesos de apoyo.

Incluyen todos aquellos procesos para la provisión de los recursos, soporte y actividades

complementarias que son necesarios en los procesos estratégicos, misionales, de evaluación y

mejora.

 Proceso de evaluación.

Representa la estimación y verificación de la conformidad del sistema integrado, así como las

acciones, planes y programas de la institución.

 Proceso de mejora.

Incluye aquellas actividades necesarias para medir y recopilar datos destinados a realizar el

análisis del desempeño y mejora de la eficacia y eficiencia institucional. A través del

seguimiento a las acciones correctivas, preventivas y de mejora; representan una parte integral

de los procesos estratégicos, de apoyo y los misionales.


4. Sistemas

4.1 Sistema de Gestión Ambiental

La Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña, líder en la región en la implementación de

políticas ambientales, ha promovido la incorporación efectiva de todos los criterios ambientales a

niveles de formulación, seguimiento a la implementación y ejecución de las políticas públicas en

el municipio; todo esto, a través de la formulación, diseño e implementación de los Planes de

manejo Ambiental, y ahora, del sistema de gestión ambiental.

4.1.1 Aspectos e impactos ambientales

Los requisitos para la identificación de aspectos y valoración de impactos ambientales se

encuentran definidos en el procedimiento identificación y evaluación de aspectos e impactos

ambientales, en éste se define la metodología para identificar y evaluar los diferentes aspectos e

impactos ambientales de las actividades, servicios y/o productos de la Universidad Francisco de

Paula Santander para determinar los controles y las medidas necesarias requeridas para

minimizar y prevenir las afectaciones que se generen al medio ambiente.


4.1.2 Programas de gestión ambiental

Imagen 2. Programas del SIGA. Fuente: SIGA

 Ahorro y uso eficiente del agua

Estrategias para el ahorro y uso eficiente del recurso hídrico a través del establecimiento de

objetivos, metas y programas hacia una cultura del agua.

Imagen 4. Control de calidad del agua. Gráfica 1. Consumo de agua potable M3, UFPSO.
Fuente: SIGA Fuente: SIGA
 Ahorro y uso eficiente de la energía

Desarrollar actividades de ahorro de la energía eléctrica consumida para el uso eficiente en la

institución.

Imagen 5. Programa de ahorro y uso eficiente Gráfica 2. Costos de la energía eléctrica,


de energía. Fuente: SIGA UFPSO. Fuente: SIGA

 Gestión integral de los residuos sólidos

Adecuada gestión de los residuos sólidos generados, bajo los principios de reducción,

recuperación, separación en la fuente, reciclaje/aprovechamiento y disposición final adecuada.

Imagen 6. Gestión de residuos sólidos. Fuente: SIGA


Gráfica 3. Cuantificación de Respel, la UFPSO. Fuente: SIGA

 Campus verde (Mejoramiento paisajístico)

Garantizar la conservación y el manejo adecuado de la diversidad de Flora y Fauna presente

en la Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña, teniendo en cuenta las características

ambientales propias de la sede el algodonal.

Imagen 7. Paisaje UFPSO. Fuente:


Multimedios UFPSO, 2016
Imagen 7. Paisaje UFPSO. Fuente: Multimedios UFPSO,
2016
 Cero papel

Controlar el uso del papel mediante

mecanismos que puedan garantizar

la disminución del recurso, así como

recolectar, disponer y aprovechar de

manera correcta los residuos

asociados al uso del papel,

asegurando la confiabilidad de la

información presentes en los

Imagen 8. Política de cero papeles Fuente: Documento documentos.


plan nacional de desarrollo 2010-2014

Oficina - Pesajes/Libras
16,4
11,2 20,8 20,1
8,5 13 Admision
29,3 9,9 10
12,9 22,9
30,8 28 Direccion
4,7
7
21,6 12,9
Subdireccion
14,7 academica
23
7,8
30,3 Tesoreria academica
57,5 20
3,3
36,5 Subdireccion
4,4 administrativa
8 13,7
75,1 Secretaria
20,2 34,8 4,8
4,8
1,8 26,3 13,5
22,2 2,9 Personal
2,4

Gráfica 4. Residuos Asociados al uso del papel en la Universidad. Fuente: SIGA


 Posconsumo

Recopila: Recopila es un programa para

recoger las pilas usadas, llevarlas a un

lugar seguro y evitar que se arrojen a la

basura; contando con la participación

activa del consumidor y en beneficio del

medio ambiente. (Tronex, 2014)

Imagen 9. Recopila. Fuente: SIGA

Recolección de cartuchos y Toners usados-

HP PLANET PARTNERS

El programa HP Planet Partners se

encarga de reciclar cartuchos de

impresión Originales HP en pro de la

protección al medio ambiente.

Imagen 10. Certificado de participación en HP Planet


Partners. Fuente: SIGA
Recolección de luminarias Lúminia

Lúmina es un programa diseñado para

facilitar el cumplimiento del compromiso

ambiental de los productores y

comercializadores de bombillas en

Colombia. A través del cual se planea,

ejecuta y proyecta un completo plan de

gestión ambiental, que entrega beneficios

tangibles al medio ambiente y a las


Imagen 11.Programa de Post consumo, Recolección de
empresas vinculadas. (Lúmina, 2013) Luminarias. Fuente: SIGA

 Control de vertimientos

La Universidad Francisco de Paula Santander acoge las normas de vertimiento establecidas

por el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible de la República de Colombia con las

que “se busca reducir y controlar las sustancias contaminantes que llegan a los ríos,

embalses, lagunas, cuerpos de agua naturales o artificiales de agua dulce, y al sistema de

alcantarillado público, para de esta forma, aportar al mejoramiento de la calidad del agua y

trabajar en la recuperación ambiental de las arterias fluviales del país.” (Ministerio de

Ambiente y Desarrollo Sostenible de la República de Colombia, 2016).


Imagen 12.Control de vertimientos. Fuente: SIGA Imagen 13.Sistema de tratamiento tipo FAFA
(Filtro Anaerobio de flujo ascendente) Fuente:
SIGA

Todos los programas del Sistema de Gestión Ambiental de la Institución están enmarcados

bajo la legislación ambiental colombiana, buscando el desarrollo sostenible y sustentable de la

Universidad.

Los lineamientos de la gestión ambiental en la Universidad están descritos en el Plan Integral

de Gestión Ambiental (PIGA) y el Plan Integral de Residuos Sólidos Y Hospitalarios

(PGIRSH).
4.2 Sistema de gestión en seguridad y salud en el trabajo

La Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña tiene la finalidad de proteger y mejorar

la salud física, mental y social de los trabajadores en su puesto de trabajo.

Las circunstancias mencionadas justifican la existencia de un Sistema de Gestión de la

Seguridad y Salud en el Trabajo al interior de La Universidad Francisco de Paula Santander

Ocaña, que oriente, ejecute y evalúe las acciones encaminadas a asegurar el bienestar integral

de todos sus trabajadores.

Imagen 14. Sistema de Gestión en seguridad y Salud en el trabajo. UFPSO, 2016. Vector
diseñado por http://www.freepik.es

Política de SG-SST: Es el compromiso de la alta dirección de una organización con la

seguridad y la salud en el trabajo, expresadas formalmente, que define su alcance y

compromete a toda la organización.


Requisitos legales: Requisitos normativos exigibles a la empresa acorde con las actividades

propias e inherentes de su actividad productiva, los cuales dan los lineamientos normativos y

técnicos para desarrollar el Sistema de Gestión de la Seguridad y Salud en el Trabajo - SG-

SST, el cual deberá actualizarse en la medida que sean emitidas nuevas disposiciones

aplicables.

Programas del SG-SST: Consiste en el desarrollo de un proceso lógico y por etapas, basado

en la mejora continua y que incluye la política, la organización, la planificación, la aplicación,

la evaluación, la auditoría y las acciones de mejora con el objetivo de anticipar, reconocer,

evaluar y controlar los riesgos que puedan afectar la seguridad y salud en el trabajo.

Capacitaciones y Entrenamientos: Garantizar la capacitación de los trabajadores en los

aspectos de seguridad y salud en el trabajo de acuerdo con las características de la empresa, la

identificación de peligros, la evaluación y, valoración de riesgos relacionados con su trabajo,

incluidas las disposiciones relativas a las situaciones de emergencia, dentro de la jornada

laboral de los trabajadores directos o en el desarrollo de la prestación del servicio de los

contratistas.

Incidentes de trabajo: Suceso acontecido en el curso del trabajo o en relación con éste, que

tuvo el potencial de ser un accidente, en el que hubo personas involucradas sin que sufrieran

lesiones o se presentaran daños a la propiedad y/o pérdida en los procesos.


Accidente de Trabajo: Es accidente de trabajo todo suceso repentino que sobrevenga por

causa o con ocasión del trabajo, y que produzca en el trabajador una lesión orgánica, una

perturbación funcional o psiquiátrica, una invalidez o la muerte.

Preparación y respuesta ante emergencia: El empleador o contratante debe implementar y

mantener las disposiciones necesarias en materia de prevención, preparación y respuesta ante

emergencias, con cobertura a todos los centros y turnos de trabajo y todos los trabajadores,

independiente de su forma de contratación o vinculación, incluidos contratistas y

subcontratistas, así como proveedores y visitantes.

Acciones correctivas: Acción tomada para eliminar la causa de una no conformidad

detectada u otra situación no deseable.

Acciones preventivas: Acción para eliminar o mitigar la(s) causa(s) de una no conformidad

potencial u otra situación potencial no deseable.

Registro de documentación: Documentos que presentan resultados obtenidos o proporciona

evidencia de las actividades desempeñadas.

Comité Paritario de Seguridad y Salud en el Trabajo: Es un organismo encargado de la

promoción, divulgación y vigilancia del cumplimiento de las normas, reglamentos dentro de

la Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña.


4.2.1 Gestión en seguridad y salud en el trabajo en la UFPSO

A) Preparación y respuesta ante emergencia

La Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña, dispone de procedimientos para

identificar y asegurar una correcta respuesta en caso que se produzca un incidente y/o

accidente, así como para prevenir y reducir los impactos medioambientales que puedan

ocasionarse.

Imagen 15.Preparación ante emergencias. Fuente: SG-SST


B) Peligros y riesgos

En el ambiente de trabajo, el Autocuidado se relaciona con el conocimiento de los Factores de

Riesgo que pueden afectar el desempeño y/o producir accidentes de trabajo o enfermedades

laborales

Imagen 16. Higiene y seguridad industrial. Fuente: SG-SST


C) Programas del sistema del sistema de gestión en seguridad y salud en el trabajo.

La salud de la población trabajadora es uno de los componentes fundamentales del desarrollo

de un país y a su vez refleja el estado de progreso de una sociedad; visto así, un individuo

sano se constituye en el factor más importante de los procesos productivos.

Imagen 17. Medicina preventiva y del trabajo. Fuente: SG-SST


5. Control Interno (Modelo Estándar de Control Interno- MECI)

Se entiende por control interno el sistema integrado por el esquema de organización y el

conjunto de planes, métodos, principios, normas, procedimientos y mecanismos de

verificación y evaluación adoptados por una organización, con el fin de procurar que todas

las actividades, operaciones y actuaciones, así como la administración de la información y

los recursos, se realicen de acuerdo con las normas constitucionales y legales vigentes

dentro de las políticas trazadas por la dirección y en atención a las metas u objetivos

previstos de una institución. (Congreso de Colombia, 1993)

Se concibe el Modelo Estándar de Control Interno como una estructura básica, diseñada por el

Gobierno Nacional para evaluar la estrategia, la gestión y los propios mecanismos de evaluación

del proceso administrativo de las instituciones del estado, permitiendo que la estructura se adopte

de acuerdo a los objetivos, tamaño, procesos y a los servicios que ofrecen las organizaciones.

Del mismo modo el MECI concibe el Control Interno como un conjunto de elementos

interrelacionados donde intervienen todos los servidores de la entidad como responsables del

control en el ejercicio de sus actividades; que busca garantizar razonablemente el cumplimiento

de los objetivos institucionales y la contribución de estos a los fines esenciales del Estado, los

cuales se sustentan en tres principios básicos Autocontrol, Autogestión y Autorregulación.

Figura 5. Sistema de Control Interno – MECI. Fuente: Oficina de Control Interno UFPSO
5.1 Estructura del MECI

El Modelo se encuentra conformado de la siguiente manera:

Figura 6. Estructura MECI: 2014


Fuente: Manual Técnico del Modelo Estándar de
Control Interno para el Estado Colombiano

Módulo de Planeación y Gestión: busca agrupar los parámetros de control que oriental la

entidad hacia el cumplimiento de su visión, misión, objetivos, principios, metas y políticas.

Módulo de Evaluación y Seguimiento: agrupa los parámetros que garantizan la valoración

permanente de los resultados de la entidad, a través de mecanismos de verificación, evaluación y

seguimiento.

Eje transversal: Información y Comunicación busca el fortalecimiento de los demás módulos

en su integridad, además requiere la vinculación de la entidad con su entorno (ciudadanía y


partes interesadas) para satisfacer sus necesidades y así mismo divulgar los resultados para una

mayor transparencia de la gestión.

En el marco de la estructura presentada, la Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña

adopta internamente por Resolución No. 0158 del 14 de Julio 2014, el Modelo Estándar de

Control Interno, el cual está constituido por dos Módulos, un Eje Transversal y trece elementos

que al implementarse generan productos para fortalecer el Sistema de Control Interno,

haciéndolo paralelo con Sistema Integrado de Gestión.

Figura 7. Distribución de la Estructura por Módulos, Componentes y Elementos eje transversal


Adaptación del Manual Técnico del Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano

5.2 Roles del proceso de Control Interno

Las funciones del proceso de Control Interno se encuentran contenidas en la Ley 87 de 1993, por

lo tanto la auditoría interna es considerada como un proceso retroalimentador a través de una


actividad independiente y objetiva de evaluación y asesoría que contribuye de manera efectiva al

mejoramiento continuo de los procesos institucionales.

 Rol de evaluación y seguimiento: Emitir un juicio acerca del grado de eficiencia y eficacia
de la gestión, para asegurar el cumplimiento de los fines de la Universidad.

 Rol de asesoría y acompañamiento: Promover el mejoramiento continuo de los procesos.

 Rol valoración de riesgo: Asesorar, capacitar en la metodología para la gestión y verificar


los controles existentes sean efectivos para minimizar la probabilidad e impacto de la
ocurrencia de los mismos.
 Rol de fomento de la cultura de autocontrol: Elaborar y construir herramientas e
instrumentos orientados a sensibilizar e interiorizar el ejercicio del autocontrol y la
autoevaluación, como un hábito de mejoramiento personal y organizacional.

 Rol con los entes externos: Facilitar el cumplimiento de las exigencias de Ley o las
solicitudes formales realizadas por los entes externos.

5.3 Integración con otros sistemas

El Sistema de Control Interno se orienta a la configuración de estructuras de control de la


planeación y la gestión, de la evaluación y seguimiento para lograr que la Universidad cumpla
con los objetivos institucionales propuestos y que se contribuya a la consecución de los fines
esenciales del Estado.

Así mismo la adopción y articulación con otros sistemas está caracterizada por la adopción de un
modelo basado en la gestión por procesos y la mejora continua de los mismos mediante la
aplicación del ciclo PHVA (planear, hacer, verificar y actuar).
Figura 8. Integración con otros sistemas.
Fuente: Proceso de Control Interno UFPSO

5.4 Productos

 Normograma: Herramienta que permite a la Universidad identificar la regulación aplicable

a las actuaciones en desarrollo de todos los procesos y programas. El documento tiene como

objetivo, centralizar las normas externas como leyes, decretos, acuerdos, circulares que

direccionan la gestión de la entidad y las normas internas como resoluciones, reglamentos,

estatutos y en general, todos los actos administrativos de interés, que son adoptados para dar

cumplimiento a las competencias, responsabilidades y funciones de los procesos, programas

y servidores de la Institución.
 Planes de mejoramiento: Instrumento que recoge y articula todas las acciones prioritarias

que se emprenderán para mejorar aquellas características que tendrán mayor impacto con los

resultados y con el logro de los objetivos de la Universidad.

Mediante Resolución No. 0250 del 27 de noviembre de 2014 la Universidad adopta el

mecanismo de medición, evaluación y verificación; con el propósito de que los procesos

internos desarrollen en forma eficiente y transparente las acciones correctivas orientadas a la

mejora continua de la Institución.

 Auditoria interna: Elemento de Control, que permite realizar un examen sistemático,

objetivo e independiente de los procesos, actividades, operaciones y resultados de una

Entidad Pública. Así mismo, permite emitir juicios basados en evidencias sobre los aspectos

más importantes de la gestión, los resultados obtenidos y la satisfacción de los diferentes

grupos de interés.

La Auditoría Interna se constituye en una herramienta de retroalimentación del

Sistema de Control Interno, que analiza las debilidades y fortalezas del control, así

como el desvío de los avances de las metas y objetivos trazados, influyentes en los

resultados y operaciones propuestas en la entidad. Su objetivo es formular

recomendaciones de ajuste o mejoramiento de los procesos a partir de evidencias,

soportes, criterios válidos, y servir de apoyo a los Directivos en el proceso de toma

de decisiones a fin de que se obtengan los resultados esperados. Es el segundo

momento de la Evaluación Independiente, constituyéndose en una herramienta de

retroalimentación para el Sistema de Control Interno, que examina las debilidades y

fortalezas del control en la operación de la entidad.


Su propósito es hacer recomendaciones imparciales a partir de evidencias sobre el

grado de cumplimiento de los objetivos, los planes, los programas, proyectos y

procesos; así como sobre irregularidades y errores presentados en la operación de la

entidad, apoyando a la Dirección en la toma de decisiones necesarias para corregir

las desviaciones, sugiriendo las acciones de mejoramiento correspondientes.

(EL ALCALDE MAYOR DE BOGOTÁ, D. C., 2014)

6. Diferencia entre el Sistema de Gestión de Calidad (SGC) y el Sistema de Control

interno (SCI)

Figura 9. Diferencia entre SGC Y SCI.


Adaptación del Manual Técnico del Modelo Estándar de Control Interno para el Estado
Colombiano
Referencias bibliográficas

Congreso de Colombia. (1993). Ley 87 de 1993. Recuperado el 8 de Marzo de 2016, de


http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=300

EL ALCALDE MAYOR DE BOGOTÁ, D. C. (17 de Marzo de 2014). Obtenido de


http://www.alcaldiabogota.gov.co/sisjur/normas/Norma1.jsp?i=57024

Lúmina. (2013). Recuperado el 29 de Enero de 2016, de http://www.lumina.com.co/

Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible de la República de Colombia. (2016). Control


de vertimientos. Recuperado el 29 de Enero de 2016, de
https://www.minambiente.gov.co/index.php/component/content/article?id=1700:minambi
ente-presenta-nueva-norma-de-vertimientos-que-permitira-mejorar-la-calidad-agua-del-
pais

Tronex. (2014). Recopila. Recuperado el 29 de Enero de 2016, de http://www.recopila.org/Que-


es-Recopila

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