APLICA

RIESGO # CUENTA O JUSTIFICACIÓN

RUBRO SI NO

Riesgo de Crédito: Las cuentas por cobrar que se estén

manejando a crédito en cualquier momento el cliente
1 CARTERA X puede no cancelar la deuda.
Riesgo de Mercado: Al tener una baja demanda de
productos disminuirán las cuentas por cobrar.

Riesgo de Mercado: La inversión se puede ver afectada

2 INVERSIONES X por la disminución de algún valor monetario (dólar) a
futuro.

Riesgo de Liquidez: La empresa puede quedar sin el

efectivo necesario para cumplir con sus deudas a
3 PROVEEDORES X proveedores.
Riesgo de Mercado: Al existir una baja demanda de
productos disminuirían la adquisición de nuevos
productos

Riesgo de liquidez : La empresa puede someterse a un

endeudamiento elevado y no podría cumplir con el
pago de estos
Riesgo operacional : La mala administración podría
incurrir en un mal manejo del dinero el cual nos podría
llevar a no poder cumplir con las obligaciones.
4 OBLIGACIONES X Riesgo de crédito : la empresa al momento de cumplir
FINANCIERAS con sus obligaciones podría sufrir un cambio en las
tasas de interés la cual afecta dicha obligación que
habría que pagar
Riesgo de mercado: Al momento de que pueda surgir
una gran inseguridad con inversiones hechas en el
mercado podría surgir el riesgo de no poder cumplir
con el pago o perder estas inversiones .

Riesgo de liquidez: Aumento gradual de los impuestos.

OBLIGACIONES X Impuesto de renta, impuesto al valor agregado y
5 FISCALES retención en la fuente
Riesgo del mercado: Aumento de los precios del
mercado.

6 SISTEMAS X Riesgo Operacional: Daño del software, uso inadecuado

INFORMÁTICOS de programas contables.

7 RECURSOS X Riesgo Operacional: Riesgos por parte del gerente de

HUMANOS esta área que no sea consecuente con las políticas y los
derechos hacia los trabajadores.
Riesgo de Reputación: Por parte de alguno de los
empleados que haya salido de la empresa de forma
ilegítima o no ética.
NIVEL DE RIESGO VALORACIÓN DE RIESGOS

1 NINGUNO

2 BAJO

3 MEDIO 2

4 ALTO 1 3 5 6

5 DESTACADO 4 7

RIESGO # 1 2 3 4 5 6 7

CALIDAD DE GESTIÓN
ACTIVIDAD NIVEL DE RIESGO
RIESGO RIESGOS POR RIESGO PROMEDIO RESIDUAL
CONCEPTO

Riesgo de crédito 3
RIESGO 1 4 3.5 1.14
Riesgo de mercado 4

RIESGO 2 3 Riesgo de mercado 4 4 0.75

Riesgo de liquidez 5
RIESGO 3 4 4.5 0.88
Riesgo de mercado 4

Riesgo de liquidez 4

RIESGO 4 5 Riesgo operacional 4 4.5 1.11

Riesgo de crédito 5

Riesgo de mercado 5

Riesgo de liquidez 4
RIESGO 5 4 4 1
Riesgo de mercado 4

RIESGO 6 4 Riesgo Operacional 4 4 1

4 Riesgo Operacional 3
RIESGO 7 3.5 1.14
Riesgo de 4
Reputación