Con la siguiente información de la empresa Pilos Unipanamericanos S.A.

S elabore la conciliación bancaria a junio de 2017, tenga en cuenta que debe preparar el libro auxiliar de
que la retención en la fuente es del 2.5% y el IVA es del 19%
la conciliación se debe realizar por los tres métodos estudiados, partiendo del saldo en libros, partiendo del saldo en extracto y comparando saldos o cuadratica

BANCO DE BOGOTA
EXTRACTO BANCARIO

SALDO ANTERIOR 1,000,000 saldo promedio

TOTAL ABONOS 46,508,789 cupo sobregiro
TOTAL CARGOS (40,965,000) valor interes cobrados
SALDO ACTUAL 6,543,789 retefuente

FECHA DESCRIPCION SUCURSAL DCTO

2-Jul consignación local paloquemao
3-Jul pagos interbancarios barranquilla
5-Jul cheque girado centro internaci 101
5-Jul nota debito comisiones centro internaci
5-Jul gravamen a los mivimietos financieros centro internaci
6-Jul consignción nacional medellin
8-Jul nota debito comisiones centro internaci
10-Jul cheque girado centro internaci 102
11-Jul cheque girado centro internaci 103
12-Jul pagos interbancarios cartagena
12-Jul consignación local unicentro
12-Jul consignación nacional cali
14-Jul cheque girado centro internaci 104
15-Jul nota debito comisiones centro internaci
16-Jul nota debito chequera centro internaci
17-Jul gravamen a los mivimietos financieros centro internaci
18-Jul nota credito intereses centro internaci
21-Jul consignación local centro internaci
21-Jul consignación nacional bucaramanga
21-Jul consignación local centro internaci
22-Jul cheque girado centro internaci 105
22-Jul cheque girado centro internaci 106
22-Jul notas debito comisiones centro internaci
22-Jul cheque girado centro internaci 107
23-Jul consignacion nacional cartagena
23-Jul consignacion local unicentro
23-Jul nota debito comisiones centro internaci
24-Jul gravamen a los mivimietos financieros centro internaci
24-Jul consignacion nacional cali
24-Jul consignacion local fontibon
24-Jul cheque girado centro internaci 108
24-Jul cheque girado centro internaci 109
24-Jul cheque girado centro internaci 110
24-Jul nota debito comisiones centro internaci
24-Jul nota debito prestamo centro internaci
25-Jul nota debito intereses centro internaci
25-Jul cheque girado centro internaci 113
25-Jul consignacion nacional Leticia
25-Jul gravamen a los mivimietos financieros centro internaci
26-Jul nota credito intereses centro internaci
26-Jul cheque girado centro internaci 115
27-Jul cheque girado centro internaci 116
28-Jul nota debito comisiones centro internaci
 28-Jul saldo que pasa centro internaci
28-Jul saldo que viene centro internaci
28-Jul cheque girado centro internaci 119
28-Jul cheque girado centro internaci 99
30-Jul saldo final

información para libro auxiliar de bancos

concepto debe haber

saldo anterior 500,000

cheque pendientes de cobro conciliacion anterior cheque 099 $ 500,000
2-Jul se consigna dinero en efectivo por $ 2.000.000 2,000,000
3-Jul un cliente nos consigna en Barranquilla $ 500.000 como abono a la fact 500,000
4-Jul se gira cheque 101 como abono a la factura 1456 por $ 1.500.000 $ 1,500,000
7-Jul un cliente nos consigna en Medellin $ 3.500.000 como abono a la factur 3,500,000
7-Jul se gira cheque 102 como abono a la factura 3456 por $ 2.000.000 $ 2,000,000
8-Jul se gira cheque 103 como abono a la factura 5678 por $ 500.000 $ 500,000
12-Jul un cliente nos consigna $ 1.700.000 como pago de la factura 1348 1,700,000
12-Jul un cliente nos consigna $ 1.500.000 como pago de la factura 1350 1,500,000
12-Jul un cliente nos consigna $ 1.000.000 como pago de la factura 1349 1,000,000
13-Jul se gira cheque 104 como abono a factura de compra 2345 por $ 1.850.000 $ 1,850,000
21-Jul un cliente nos consigna $ 1.852.000 como abono a la factura 1356 1,852,000
21-Jul se vende mercancias al contado por $ 10.000.000 IVA del 19% nos paga 11,900,000
21-Jul se consigna el cheque de la venta anterior
22-Jul se compra mercancias por $ 5.000.000 IVA del 19% se gira cheque 105 $ 5,798,319
22-Jul se gira cheque 106 por $ 1.200.000 como abono a la factura 2356 $ 1,200,000
22-Jul se compra mercancias por $ 5.000.000 IVA del 19% se gira cheque 107 $ 5,798,319
22-Jul se vende mercancias al contado por $ 10.000.000 IVA del 19% nos paga 11,900,000
22-Jul se consigna el cheque de la venta anterior
22-Jul se vende mercancias por $ 5.000.000 IVA del 19% al contado con chequ 5,798,319
22-Jul se consigna el cheque de la venta anterior
24-Jul un cliente en cali nos consigna $ 1.125.000 como abono a la factura 135 1,125,000
24-Jul se paga servicios públicos por $ 250.000 se gira cheque 108 $ 250,000
24-Jul se compra mercancias por $ 10.000.000 IVA del 19% se gira cheque 110 $ 11,900,000
24-Jul se compra mercancias por $ 5.000.000 IVA del 19% se gira cheque 109 $ 5,798,319
25-Jul un cliente de leticia nos abona $ 1.125.000 como pago de la factura 135 1,125,000
26-Jul se gira cheque 115 para pago de servicio de internet por $ 125.000 $ 125,000
26-Jul se gira cheque 116 para pago de servicio de transporte por $ 345.000 $ 345,000
27-Jul se gira cheque 117 por $ 3.500.000 como abono a la factura 2324 $ 3,500,000
27-Jul se gira cheque 118 por $ 2.000.000 como abono a la factua 2456 $ 200,000
27-Jul se compra papeleria para uso de la empresa por $ 1.000.000 IVA del 19% 1,159,664
TOTAL SALDO

CONCEPTO EXTRACTOS LIBROS

SALDO 6,543,789 4,295,026
CHEQUE GIRADO 117 ABONO A FACTURA 2324 3,500,000
SE GIRA CHEUE 118 FACTUA 2456 200,000
NOTA DEBITO COMISIONES -10000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS -5000
NOTA DEBITO COMISIONES -7000
NOTA DEBITO COMISIONES -30000
NOTA DEBITO CHEQUERA -160000
GRAVAMEN MOVIMIENTOS FINANCIEROS -15000
NOTA CREDITO INTERESES 10000
CONSIGNACION NACIONAL 2,566,789
NOTAS DEBITO COMISIONES -1000
NOTA DEBITO COMISIONES -25000
GRABAMEN MOVIMIENTOS FINANCIEROS -5000
CONSIGNACIION LOCAL 500000
NOTA DEBITO COMISIONES -30000
NOTA DEBITO PRESTAMO -1500000
NOTA DEBITO INTERESES -125000
CHEQUE GIRADO -450000
GRAVAMEN MOVIMIENTOS FINANCIEROS -12000
NOTA CREDITO INTERESES 5000
NOTA DEBITO COMISIONES -30000
TOTALES 3,031,000 7,995,026
eparar el libro auxiliar de bancos,

adratica

DESDE 01-07-2017 HASTA 31-07-2017

CUENTA CORRIENTE: 025632541
SUCURSAL: CENTRO DE INTERNACIONAL

10,310,743
3,000,000
-
-

VALOR SALDO
2,000,000 3,000,000
500,000 3,500,000
(1,500,000) 2,000,000
(10,000) 1,990,000
(5,000) 1,985,000
3,500,000 5,485,000
(7,000) 5,478,000
(2,000,000) 3,478,000
(500,000) 2,978,000
1,700,000 4,678,000
1,500,000 6,178,000
1,000,000 7,178,000
(1,850,000) 5,328,000
(30,000) 5,298,000
(160,000) 5,138,000
(15,000) 5,123,000
10,000 5,133,000
1,852,000 6,985,000
2,566,789 9,551,789
11,650,000 21,201,789
(5,825,000) 15,376,789
(1,200,000) 14,176,789
(1,000) 14,175,789
(5,825,000) 8,350,789
11,650,000 20,000,789
5,825,000 25,825,789
(25,000) 25,800,789
(5,000) 25,795,789
1,125,000 26,920,789
500,000 27,420,789
(250,000) 27,170,789
(5,825,000) 21,345,789
(11,650,000) 9,695,789
(30,000) 9,665,789
(1,500,000) 8,165,789
(125,000) 8,040,789
(450,000) 7,590,789
1,125,000 8,715,789
(12,000) 8,703,789
5,000 8,708,789
(125,000) 8,583,789
(345,000) 8,238,789
(30,000) 8,208,789
 - 8,208,789
- 8,208,789
(1,165,000) 7,043,789
(500,000) 6,543,789
6,543,789

saldo

500,000
-
2,000,000
2,500,000
1,000,000
4,500,000
2,500,000
2,000,000
3,700,000
5,200,000
6,200,000
4,350,000
6,202,000
18,102,000

12,303,681
11,103,681
5,305,362
17,205,362

23,003,681

24,128,681
23,878,681
11,978,681
6,180,362
7,305,362
7,180,362
6,835,362
3,335,362
3,135,362
4,295,026
4,295,026

3832000
4,412,789
se crea fondo de caja por $ 2.000.0000 se gira cheque a nombre de la encargada