Maquinado

Empresa analizada TORMAX
Simulador de Empresa
Mercado de
http://logespro.cujae.edu.cu Aprovisionamiento
E.mail: Cuadro de mando
logespro@tesla.cujae.edu.cu
Versión 42 20/12/2015
Submodelo económico-financiero
Submodelo ambiental
Submodelo energético
Submodelo logístico
Conceptos Submodelo de materiales e insumos
Submodelo de producción
Submodelo Submodelo Submodelo

de de personal conocimiento
proveedor
Submodelo
tecnológico
Submodelo de infraestructura
Empresa
El objetivo del Simulador de Empresa es
poder conocer las complejas
or de Empresa interdependencias entre las variables objetos
Mercado de
de las decisiones y las variables que
Venta
expresan los resultados
mico-financiero Las celdas coloreadas no pueden ser

modificadas, ya que son resultantes de las
ambiental interdependencias con otras variables y
exoresan resutados.
energético
Las celdas de blanco son aquellas variables
logístico (técnico-organizativas y del entorno) sobre
las que se pueden hacerse modificaciones
Submodelo de resultantes de decisiones que se adopten.
bmodelo de producción
producto
bmodelo Submodelo Al tomarse una decisión deben definirse las
ocimiento organizativo Submodelo modificaciones que se inducen en aquellas
de cliente variables en celdas de blanco en los distintos
delo submodelos. Luego pueden verse los
gico impactos en las variables de resultados en los
distintos submodelos y en el Cuadro de
infraestructura Mando donde se expresan los resultados
finales de la empresa.
e Empresa es
as
s variables objetos
riables que
pueden ser
esultantes de las
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aquellas variables
el entorno) sobre
e modificaciones
que se adopten.
eben definirse las

ucen en aquellas
nco en los distintos
n verse los
de resultados en los
el Cuadro de
los resultados
Procedimiento con el simulador de empresa
Diseño de la medida o la decisión
Cambio de las variables primarias

afectadas directamente
NO
¿Requiere
inversión? Estudios esp
de
interdepen
SI
Cambio de las variables pr

Diseño y cálculo de inversiones afectadas indirectame
Evaluación en el Simulador de la Empresa
Resultados actuales Resultados proyectados
Análisis de la eficiencia de los

cambios
SI NO
Factible la decisión o ¿Es eficiente No es factible la
medida y eficaz? decisión o medida
sión
Estudios específicos
de
interdependencia
o de las variables primarias

ctadas indirectamente
a Empresa
os proyectados
Otros factores
sociales, ambientales
y políticos
No es factible la
ecisión o medida
http://logespro.cujae.edu.cu
E.mail: logespro@tesla.cujae.edu.cu
Versión 22/4/2010
Simulador de Empresa
Basado en el Modelo de Valor del Proceso (MVP)
Orientaciones Modelo de un pr
Medio ambiente
Procesamiento del ciclo Gestión
Output de
Modelo de costo Información Personal
Aseguramiento
Desempeño
Medios e
Infra-
estructura
Ma
Concepto de proceso Ambiente físico y sic
Concepto de tiempo de la operación Q

Inv e nt ari o
E m ax
Em
PP
SS
M o d e l o c l á s ic o d e I n v en t a r io
Existencia
Energía L NE T ie m p o
Procedimiento de análisis del proceso Insumo
Usos del MVP

Procesamiento
Aprovisionamiento
Input
Procedimiento de análisis con el simulador Tecnología
Dinero
Proveedores
Ingresos Ap
10/8/2007
Antes de iniciar el trabajo con este fichero vaya a las orientaciones contenidas aquí
Modelo de un proceso integrado
Entorno legal, social,
Medio ambiente económico y político
Input de
Gestión
Información
put de Aseguramiento Inversión
Medios e
rmación Personal Desempeño
Infra- Mantenimiento Know Innovación
estructura How
Impacto
Ambiente físico y sico-sociológico ambiental
Pérdidas
Inv e nt ari o
M o de l o c lá sic o d e I n v en ta r i o
Em a x
Q
Em
PP
SS
Existencias
ergía L NE T ie mp o
Residuos
Insumo
Procesamiento
put Aprovisionamiento Entrega Output
Tecnología
Organización
Dinero Clientes
roveedores Infraestructura
Ingresos Aportes del territorio
Materiales e insumos
Materias primas y materiales

Insumos variables
Insumos fijos
Producción
Ciclo del proceso

Capacidad de producción
Calidad del proceso
Nivel organizacional de la empresa Nivel organizacional (%)
Califique con 1 en qué rango está su empresa en cada variable entre la Buena Práctica y la práctica deficiente
No. Variable técnico Buenas Prácticas Calificación
organizativa
5 4 3 2
1 Suministro La empresa posee oportunamente todos los 1

insumos necesarios para ejecutar el proceso
2 Demanda La empresa conoce y cubre la demanda del 1

mercado en que actúa. Se realizan estudios para
estimar la demanda, conocer los requerimientos
de los clientes y las características de los
competidores.
3 Transporte Se cumplen las exigencias de transportación, 1

tanto de materias primas y producción terminada,
como las demandadas por la población. Se
contratan empresas especializadas en esa labor,
para agilizar este proceso.
4 Cadena de La empresa garantiza que los clientes finales

Suministro obtengan el producto o servicio con todas las
cualidades requeridas y en el momento
demandado, gestionando el proceso a lo largo de
toda la cadena.
5 Almacenamiento El local posee la capacidad suficiente para 1

almacenar el volumen deseado y se cumplen con
los requisitos normados para esta actividad. La
empresa puede gestionar esta actividad mediante
la contratación de este servicio.
6 Disponibilidad del Se encuentra disponible en el mercado el 1

producto producto solicitado por el cliente final y existen los
productos sustitutos del mismo. Las empresas
laboran ininterrumpidamente para satisfacer la
demanda.
7 Mantenimiento El plan de mantenimiento que se le aplica a la 1

infraestructura y a los equipos en la empresa, está
bien concebido y se ejecuta correctamente.
7 Mantenimiento El plan de mantenimiento que se le aplica a la 1
infraestructura y a los equipos en la empresa, está
bien concebido y se ejecuta correctamente.
8 Ciclo Logístico Se cumple con el tiempo normado o contratado, 1

para proporcionar un producto o un servicio.
9 Satisfacción del Se cumplen las expectativas de los clientes, pues 1
cliente los productos poseen y en ocasiones superan, los
requisitos demandados.
10 Aprovechamiento Se emplean correctamente los recursos, se 1

de los recursos utilizan desechos de la producción, se aprovechan
bien recursos naturales, lo que trae consigo la
disminución de los costos y el aumento de la
calidad de la producción.
11 Capacidad Se emplea al máximo la capacidad de los equipos 1

productivos, por lo que su utilización no constituye
el cuello de botella del proceso.
12 Plan de Se cumple el plan de producción, dentro del 1

producción margen de tiempo planificado.
13 Organización de La empresa tiene definida la cantidad, el momento 1

la Producción y la secuencia en que se realizará el proceso
productivo en función de la capacidad instalada y
la demanda prevista.
14 Inventarios Dependiendo de los objetivos de la empresa, 1

resulta la cantidad de inventarios a tener en esta,
tratando siempre de mantenerlos en una cantidad
relativamente pequeña. No existen inventarios en
exceso ni ociosos
15 Gestión de La empresa tiene en cuenta la demanda del 1

compras mercado en que actúa, y las exigencias del
mismo. Una correcta gestión de las compras
contribuye a asegurar oportunaente la
producción, y disminuir los recursos ociosos y los
costos.
16 Integración Todos los eslabones de la cadena de suministro 1

actúan integradamente, para proporcionar el
producto o servicio al cliente final
17 Rotación de los Los equipos o medios poseen un ciclo de 1

equipos de rotación corto, permitiendo mayor rapidez en las
transporte operaciones, para así alcanzar altos niveles de
eficiencia.
17 Rotación de los Los equipos o medios poseen un ciclo de 1
equipos de rotación corto, permitiendo mayor rapidez en las
transporte operaciones, para así alcanzar altos niveles de
eficiencia.
18 Costos Se disminuyen los costos de todos los procesos, 1

por tanto la empresa obtiene ganancias.
19 Contratación La empresa cumple con lo negociado, para así 1

Económica garantizar sus respectivos planes económicos y
satisfacer las necesidades de los clientes.
20 Ventas Se aumentan los niveles de venta y con ello la 1

obtención de los ingresos.
21 Eficiencia En una empresa se logra obtener eficiencia 1

cuando se le da un uso óptimo a los recursos que
esta posee para lograr los objetivos deseados, al
menor costo posible.
22 Sistema de pagos La empresa no tiene deudas y cobros fuera del 1

y cobros término pactado con proveedores y clientes.
23 Precios Se calcula el precio de un producto teniendo en 1

cuenta los costos en que se incurre para su
producción y los precios de la competencia; si
este es aceptable se atraen nuevos clientes.
24 Salarios Se establece una política de pago adecuada, los 1

trabajadores están satisfechos con sus ingresos, y
no existen atrasos con el pago a estos.
25 Capital de trabajo Se manifiesta a través de la obtención de 1

resultados favorables desde el punto de vista
económico financiero para la organización, que
repercuten directamente en la liquidez de la
misma. Existe una alta rotación del capital de
trabajo y éste asegura la continuidad de las
compras, la producción y las ventas
26 Estimulación a los La empresa posee un sistema de estimulación 1

trabajadores adecuado, para así motivar a los trabajadores y
con esto incrementar los niveles de calidad,
producción y productividad.
27 Obtención de La empresa trata de reducir sus costos lo más 1

Utilidades posible, para así atraer a los clientes y vender a
éstos sus productos o servicios a precio
competitivo, y obtener un margen de utilidad
satisfactorio.
27 Obtención de La empresa trata de reducir sus costos lo más 1
Utilidades posible, para así atraer a los clientes y vender a
éstos sus productos o servicios a precio
competitivo, y obtener un margen de utilidad
satisfactorio.
28 Otros Indicadores Significa que indicadores como la razón corriente, 1

económicos la prueba ácida, la rentabilidad, el margen de
contribución, entre otros, tengan valores positivos.
29 Organización del Existe la planificación adecuada para el correcto 1

Trabajo funcionamiento del proceso; está definido el
contenido de trabajo, el horario y el ritmo de
trabajo, las cuestiones relacionadas con los
trabajadores en el ámbito laboral, entre otras.
Todos los puestos de trabajo cuentan con su
diseño y las normas de rendimiento y calidad
30 Capacitación La entidad tiene previstos planes de capacitación 1

para lograr que los trabajadores alcancen una alta
profesionalidad y productividad con calidad
31 Productividad del La relación entre la cantidad de productos o 1

trabajo servicios producidos y la cantidad de recursos
utilizados experimenta crecimientos.
32 Disciplina laboral Se desarrollan un conjunto de acciones 1

encaminadas a lograr el estricto cumplimiento de
las políticas, normas y reglamentos de la
empresa, por parte de todos sus trabajadores.
33 Atención al La empresa despliega un conjunto de acciones 1

Hombre enfocadas en la atención de los trabajadores,
para así lograr satisfacer y a la vez estimular a los
mismos hacia el logro de los objetivos para la cual
fue creada.
34 Aprovechamiento Los trabajadores cumplen cabalmente con la 1

de la Jornada jornada laboral contratada.
Laboral
35 Formación Los trabajadores poseen los conocimientos 0 1

requeridos para desarrollar las actividades
laborales (incluyendo las normativas de la
empresa), y hacen uso de ellos.
36 Seguridad y 1
Salud en el
Trabajo En la empresa se aplican medidas y se
desarrollan las actividades necesarias para la
prevención de riesgos derivados del trabajo.
37 Calidad de la Los clientes quedan satisfechos, pues el producto 1
producción o o servicio iguala o supera sus expectativas.
servicio
38 Cumplimiento de Se actúa y decide permanentemente sujeto al 1
la legislación cumplimiento de las leyes vigentes, lo cual
asegura la seguridad jurídica, la protección a los
recursos, al personal y al medio ambiente.
39 Control Interno Se establecen un conjunto de procedimientos que 1

deben ser adoptados para velar por los medios,
la producción, la disciplina, y el cumplimiento de
las regulaciones.
40 Ambiental Se actúa con el cumplimiento estricto de las 1

regulaciones ambientales vigentes en el país.
41 Comportamiento Las personas se proyectan de forma adecuada en 1
Social relación con su entorno, respetando la legislación
vigente.
42 Innovación Se introducen cambios sistemáticosen en los 1

procesos y productos que generan mejoras y que
contribuyen a obtener productos o servicios de
mejor calidad y prestaciones a los clientes.
Total 3 18 16 4
68.6
a práctica deficiente
lificación Práctica Deficiente
Existen inconvenientes en la entrega de los insumos, lo que

repercute negativamente en el funcionamiento del proceso.
Las causas pueden ser atrasos en los ciclos de importación,
deficientes relaciones contractuales con los proveedores,
problemas con la transportación, entre otras.
La producción no satisface la demanda existente en el mercado.

Las causas más frecuentes son que se agote el producto
(demuestra que la empresa no tiene definido el porciento de
demanda sobre el que actúa), o que se generen recursos
ociosos (indicando que el producto no cumple con las
especificaciones del cliente).
Se incumple con los volúmenes a transportar, lo que puede ser

causado por deficiencias en la planificación, baja disponibilidad
técnica del parque, demoras en las operaciones de descarga de
las casillas, entre otras.
1 El producto no se entregó en tiempo, o no posee la calidad

requerida, lo que le resta valor al producto; puede ser causado
atrasos en los suministros, inconvenientes en el proceso de
producción, incumplimientos en la transportación, entre otros.
El local no posee las condiciones mínimas necesarias para

ejecutar esta operación, y no se cumplen las normas de
almacenamiento vigentes. Las principales consecuencias que
traen consigo estos problemas, son la degradación de
productos perecederos y la pérdida de otros por su incorrecta
manipulación.
Escasean los productos en los puntos de venta, y en ocasiones

no se encuentran en el mercado los productos sustitutos.
Se presentan interrupciones en los procesos frecuentemente,

los equipos no trabajan al 100% de su capacidad, generan
pérdidas de materiales, aumenta el consumo de energía, y
hasta se puede paralizar la producción
Se presentan interrupciones en los procesos frecuentemente,
los equipos no trabajan al 100% de su capacidad, generan
pérdidas de materiales, aumenta el consumo de energía, y
hasta se puede paralizar la producción
Se incumplen los contratos pues existen demoras que afectan la

entrega en tiempo convenido.
Los productos o el servicio no poseen la calidad requerida, no
se entregó en tiempo, no se encuentra en el mercado, el precio
no resulta seductor, entre otras, son características que
generan insatisfacción.
En las empresas no se realiza un uso eficiente de los recursos

obtenidos, existen productos inutilizados que se degradan por
su incorrecta manipulación, otros simplemente no se utilizan o
se desechan por su supuesta inutilidad.
En la empresa no se aprovecha la capacidad instalada. Las

principales causas que provocan dicha inutilización son los
insuficientes volúmenes de materias primas, el no
aprovechamiento de la jornada laboral, problemas con la
estabilidad, y otras causas que pueden paralizar la producción.
No se cumple el plan de producción, pues existen diversas

causas que tributan a este incumplimiento, como pueden ser:
existencia de tiempos perdidos, problemas con los suministros,
falta de mano de obra, entre muchas más.
Existen factores que atentan contra la organización de la

producción, entre los que se encuentran la no determinación de
la demanda, incumplimiento de los ciclos, incapacidad de los
trabajadores, entre otras que tributan directamente al
incumplimiento del plan de producción.
Existen grandes cantidades de inventarios, lo que genera
productos de lento movimiento y consigo la inmovilización de
grandes sumas de dinero. Debido a los altos niveles de
inventario y su incorrecta manipulación se pierden grandes
cantidades de productos.
Cuando no existe una eficiente gestión de compras se generan

artículos inservibles, obsoletos, y otros que permanecen en
inventario y por tanto han sido declarados de lento movimiento.
Con esto se refleja la deficiente planificación de la demanda, y
en muchos casos contribuye a generar una cadena de impagos.
No se mantiene una adecuada integración empresa-proveedor-

cliente, y en ocasiones también existe entre procesos internos
de la propia empresa; reflejándose todo esto mediante el
incumplimiento de los ciclos y los contratos.
Se obtienen ciclos largos de los activos de la empresa,

producidos por demoras en las descargas, deficiente
planificación e integración; todo esto contribuye al
abarrotamiento de los almacenes.
Se obtienen ciclos largos de los activos de la empresa,
producidos por demoras en las descargas, deficiente
planificación e integración; todo esto contribuye al
abarrotamiento de los almacenes.
Cuando se incurre en el aumento de los costos, se afecta la

situación económica de la empresa, y por consiguiente la
obtención de utilidades, el pago de los salarios, etc.
No se cumple con la entrega de los productos o del servicio

pactado, contribuyendo con el incumplimiento de los objetivos
de la empresa contratista.
Se disminuyen los niveles de ventas, propiciado por factores

como la disminución de la calidad, el aumento de los precios, la
no disponibilidad de los productos en los puntos de venta, entre
otros que perjudican la fidelidad de los clientes.
Con los recursos que la empresa posee no logra satisfacer las

necesidades imperantes, y paralelamente se aumentan los
costos de producción.
La empresa posee cuentas por pagar y por cobrar fuera de

término con otras entidades que pueden ser del mismo o de
diferentes sectores.
Los precios de los productos son elevados, y no tienen en

cuenta los atributos del mismo, existe la diferencia de precios
entre productos de calidades similares no justificadas.
El salario no está acorde con el esfuerzo realizado por el

trabajador, se retrasa el pago del mismo, por lo que los
trabajadores no se motivan ante el trabajo.
Las empresas muestran una situación indeseada en sus

balances financieros, entre los parámetros más afectados se
encuentra el capital de trabajo, por lo que se establecen deudas
con otras entidades.
No se tiene en cuenta la estimulación laboral, lo que repercute

negativamente en el desarrollo del proceso, pues los
trabajadores no se sienten identificados con este, ni con la
empresa.
El aumento de los costos y de los precios a la vez, influye

negativamente en la obtención de utilidades, pues esta resulta
de la diferencia de estos. Por diversas causas la empresa posee
dificultades para obtener ganancias.
El aumento de los costos y de los precios a la vez, influye
negativamente en la obtención de utilidades, pues esta resulta
de la diferencia de estos. Por diversas causas la empresa posee
dificultades para obtener ganancias.
Al determinar los valores de diferentes indicadores económicos

estos obtengan valores negativos, que no significan crecimiento
o estabilidad financiera.
No están determinadas en la empresa las cuestiones

relacionadas con la organización del trabajo, es decir no se
define cómo está establecido el régimen y las obligaciones de
cada obrero para lograr los objetivos de la empresa.
No se desarrollan planes de capacitación para los trabajadores

y directivos.
La cantidad de recursos empleados para generar cierto

producto o servicio es mayor que la cantidad de productos
terminados.
No se cumple el basamento legal de la empresa, que puede

estar dado por una sobrecarga del trabajo, incorrecta
supervisión, no identificación del trabajador con la empresa,
entre otras.
Cuando no se practica la atención al trabajador se contribuye

directamente con la insatisfacción de este, por lo que será más
difícil encaminarlo hacia el logro de las metas empresariales
previstas.
Por diversas cuestiones no se realizan las labores planificadas

para ese tiempo de trabajo, las que pueden ser interrupciones
en el proceso, pérdida de tiempo de los trabajadores, o
planificación de otras tareas por parte de la dirección.
Los trabajadores no poseen los requisitos mínimos necesarios

para ocupar un puesto de trabajo específico, e incurren en
determinados hechos que atentan contra el correcto
funcionamiento de la empresa.
No están creadas las condiciones para que el trabajador pueda

desarrollar la actividad laboral eficientemente, dígase medios de
protección, control de los riesgos, ambiente laboral, entre otras.
Los productos no cumplen con los patrones de calidad

establecidos, presentando deficiencias que impiden su
aceptación o generan insatisfacciones en los clientes..
Violación consecuente de la legislación imperante, lo que trae
consigo deterioros del medio ambiente, aumento de la
corrupción y de la arbitrariedad.
No están establecidos o no se cumplen cabalmente los métodos

de control que posee la empresa.
No se respetan las leyes que establecen la protección del medio

ambiente.
La conducta de las personas no se corresponde con lo
legislado, se cometen hechos vandálicos que provocan daños a
la sociedad, entre otros actos indebidos.
No se realizan innovaciones para mejorar el proceso y el

producto o dar solución a los problemas existentes.
1
Manuales de la Organización
No. Manual Fecha de actualización
1 Reglamento interno 6/30/2017
2 Manual de normas y procedimientos 10/21/2017
3 Normas de Contabilidad 1/15/2017
4 Plan de Prevención 12/30/2018
5 Código de ética de la entidad 12/30/2018
6 Manual de Funciones 1/15/2017
7 Código de ética de los cuadros
Aprobado por
Ministerio
Empresa
Estos manuales se actualizan a partir de:
MFP
1-Los registros de incidencias
Empresa
2-Los análisis económicos y de control interno
Empresa
Empresa
3-Los Decretos-Leyes, Leyes, y Resoluciones emitidos
Consejo de Ministros 4-Los cambios introducidos en la empresa
5-Los estudios generales y temáticos realizados
La implementación de la actualización comprende:

1-Cambios en los diseños de los puestos implicados y afectados
2-Capacitación del personal afectado
3-Establecer cronograma de implementación
4-Orientación y control del cronograma
a partir de:
ontrol interno
y Resoluciones emitidos
empresa
ticos realizados
ización comprende:
puestos implicados y afectados
ado
ementación
grama
Organización
Carta Logística (secuencia de tareas del ciclo operativo de la organiza

Documentos
Técnica de gestión (secuencia de tareas de la gestión)
Requisitos del proceso
Variables con 5
Pérdidas por fallos, incumplimientos e indisciplina
Régimen de trabajo
Variables con 4
Mapa de riesgo
Responsabilidad social
Variables con 3
Plan de mejoramiento
Nivel organizacional Variables con 2
Manuales organizativos Variables con

Decreto Ley 252/2007
Decreto 281/2007
Resolución 60/2011 Contraloría General de la República

Código del Trabajo
Resolución 512 Contraloría General de la República
rativo de la organización)
68.6
Nivel organizacional
Variables con 5 puntos 3
Variables con
Variables con 2 puntos 1 4
Variables con 4
Variables
Variablescon
con 1 punto 16 1
Variables con 18
Variables con 3
0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20
Logística
Proveedores
Clientes
Inventario
Flujo de información
Aseguramiento de capacidades
Personal a asegurar
Evaluación de proveedores
Gestión de clientes
Nivel de transportación externa del proceso
Entrada Distribución Total
Volumen de transportación (ton-Km/año) 569998.11 327385.494212 897383.604
Costo de transportación (pesos/año) 0.00 147323.47 147323.47
de ello: pagado a terceros 0.00 147323.47 147323.47
Recursos y servicios a asegurar por la logística Resolución 59/2004 del MINCIN: Re

Grupo de recurso o servicio Importe anual Resolución 165/2009 del MINCIN Oc
Medios para la seguridad y salud ocupacional 16725.80 INCOTERS 2000
Útiles y herramientas 12455.83
Metrología 480.00
Energía 29815.00
Insumos variables 177138.47
Suministro de repuestos 87842.29
Insumos varios 2421.00
Productos terminados a distribuir 484032.842169
Productos secundarios a distribuir 0.00
Residuos y desperdicios (logística reversa) 2911.69
Materias primas y materiales 94199.21
Total 908022.14
Resolución 59/2004 del MINCIN: Reglamento para la logística de almacenes
Resolución 165/2009 del MINCIN Ocupación de encargado de almacén
NCOTERS 2000
Evaluación de proveedores
Ponderación de cada criterios de evaluación (%)
1 2 3 4
No. Proveedor Puntualidad Calidad Crédito Relaciones
1 Acinox 30 40 10 10
2 Acinox 20 30 20 10
3 CUBAPEL 30 40 10 10
4 Empresa de muebles SIGNO 30 40 10 10
5
6
7 0
8 0
9 0
10 0
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22
23 0
24 0
25 0
26 0
27 0
28 0
29 0
30 0
31 0
32 0
33 0
34 0
35 0
36 0
37 0
38 0
39 0
40 0
41 0
42 0
43 0
44 0
45 0
46 0
47 0
48 0
49 0
50 0
51 0
52 0
53 0
54 0
55 0
56 0
57 0
58 0
59 0
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62 0
63 0
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67 0
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70 0
71 0
72 0
73 0
74 0
75 0
76 0
77 0
78 0
79 0
80 0
81 0
82 0
83 0
84 0
85 0
86 0
87 0
88 0
89 0
90 0
91 0
92 0
93 0
94 0
ISO 9000
ón (%) Calificación de cada criterio (1-muy mal, 5-excelente)
5 1 2 3 4 5
Cantidad Puntualidad Calidad Crédito Relaciones Cantidad Evaluación
10 5 4 5 4 5 4.5
20 4 5 3 4 5 4.3
10 4 5 4 5 4 4.5
10 4 5 4 5 4 4.5
ND
ND
ND
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ND
ND
ND
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ND
ND
Proveedores del proceso Tarifa transporte por tercero (pesos
Costo de transportación por tercero

Cantidad de
Distancia suministros ton/
No. Proveedor Localización (Km) al año suministro
Volumen anual de transportación (ton-Km/año)
1 Acinox La Lisa 37.2 10 1,091.00
2 Acinox La Lisa 37.2 10.00 415.4
3 CUBAPEL Boyeros 50.9 3 21.3
4 Empresa de muebles SIGNO Batabanó 62.4 3 34
5 Empresa de transporte
6
7
8
9
10
11
12
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
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71
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75
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77
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79
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81
82
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84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
Decreto Ley No. 304 del 27 de diciembre de 2012
Decreto No. 310 del 27 de diciembre de 2012
Tarifa transporte por tercero (pesos/ton-Km) Ley 59 de 1987, Código Civil
Costo de transportación por terceros (pesos/año) 0.00 Resolución 242 del MINCIN del 5 de junio de 2013
Volumen anual Estructura (%) de la transportación
de transporte Modo de
(UM-Km/año) Propio Proveedor Tercero transporte Tipo de mercancía
569998.11 0 569998.11 0
405852 100 Barras hexagonales
154528.8 100 barras cilíndricas
3252.51 100 Cajas de Cartón
6364.8 100 cajas de madera
0
0
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0
o. 304 del 27 de diciembre de 2012
0 del 27 de diciembre de 2012
7, Código Civil
2 del MINCIN del 5 de junio de 2013
Calificación Marítimo
4.5 Aéreo
4.3 Ferrocarril
4.5 Automotor
4.5 Cabotaje
ND Fluvial
ND Tubería
ND Multimodal
ND Directo
ND Manual
ND Interno
ND
ND
ND
ND
ND
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ND
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ND
ND
Clientes del proceso
Distancia
No. Cliente Localización (Km)
Volumen anual de transportación (ton-Km/año)
1 Excelsior Trading (CIP) Río de Janeiro/Brasil 8530.04
2 4L Engenharia (CIP) Río de Janeiro/Brasil 8530.04
3 Constructoras Renova Limitada (CIP) Santiago de Chile/Chile 6822.73
4 Thidemar Serviços de Construção Civil LTDA (CIP) Río de Janeiro/Brasil 8530.04
5 Construcciones El Condor S.A (CIP) Campeche/Colombia 1940.42
6 Constructora El Sauce S.A (FOB) Santiago de Chile/Chile 6822.73
7 Font Projetos Consultoría (FOB) Río de Janeiro/Brasil 8530.04
8 Cusezar (CIP) Campeche/Colombia 1940.42
9
10 Taersa-Construçoes e Comercio LTDA (FOB) Río de Janeiro/Brasil 8530.04
11 Marval (FOB) Campeche/Colombia 1940.42
12 Constructora Bolívar (CIP) Campeche/Colombia 1940.42
13 Constructora Conconcreto (CIP) Campeche/Colombia 1940.42
14 Grupo Tadco (CIP) Veracruz/México 1472.34
15 Demar Instaladora y Constructora, S.A de C.V (FOB) Veracruz/México 1472.34
16 Compañía Contratista Nacional, S.A de C.V (FOB) Veracruz/México 1472.34
17 Constructora Colpatria (CIP) Campeche/Colombia 1940.42
18 Constructora Santa Beatriz (FOB) Santiago de Chile/Chile 6822.73
19
20
21
22
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59
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70
71
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81
82
83
84
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86
87
88
89
90
91
92
93
94
Tarifa transporte por tercero (pesos/ton-Km)
Costo de transportación por terceros (pesos/año)

Volumen
Cantidad de anual de Estructura (%) de la transportación
suministros ton/ transporte
al año suministro (UM-Km/año) Propio
327385.49421 0 0 327385.494212
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
1 38.3803 327385.49421 0 0 327385.494212
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
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0 0 0 0
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0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
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0 0 0 0
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0 0 0 0
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0 0 0 0
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0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0.45 Gestión de clientes
147323.47
Estructura (%) de la transportación
Modo de
Cliente Tercero transporte Tipo de mercancía
0 327385.4942
0 100 Multimodal Tornillo (M16 X 150) http://worldfreightrates.com/es/freight
0 100 Multimodal Tornillo (M16 X 150)
0 100 Automotor Tornillo (M16 X 170)

Marítimo
ghtrates.com/es/freight Aéreo
Ferrocarril
Automotor
Cabotaje
Fluvial
Tubería
Multimodal
Directo
Manual
Interno
Gastos del proceso
Importe (pesos/año) Estructura (%)
Materias primas y materiales fundamentales 94199.21 32.3
Insumos variables 177138.47 60.6
Gastos fijos 16736.41 5.7
Riesgos 4012.00 1.4
Total 292086.09 100.00

Estructura del gasto del proceso
Gastos fijos Riesgos

5.7% 1.4%
Materias primas y materiales fundamentales

32.3%
Insumos variables
60.6%
Procedimiento de análisis del proceso
Obtener la información de entrada de 1 Analizar información de cada variable del
cada variable del proceso mediante proceso y registrar las incidencias observadas
observaciones, registros primarios, y en cada una
registros contables
2 Analizar el balance del proceso mediante el
método de "si se mejora (por la acción de
perfeccionamiento) o empeora (por la
manifestación de un riesgo) la variable X qué
impacto se produce en los resultados del
proceso"
3 Determinar alternativas de cambio del proceso
4 Evaluar cada alternativa mediante el

Simulador
5 Selección de la alternativa de mayor impacto
6 Proyección del cambio en el diseño del

proceso
7 Elaborar cronograma de implantación del

nuevo diseño
8 Implementación del nuevo diseño del proceso
Evaluar el Simulador con el balance del

9 proceso diseñado o rediseñado
Determinación y descripción de los
problemas existentes
Mapa de riesgo del proceso (riesgo,

clasificación, causas, acciones,
responsables)
Registro de las variables cambiadas y

de los resultados en el balance del
proceso en cada alternativa
Documentación del diseño del

proceso
Cronograma de implantación del

nuevo diseño
Estándares de las variables del

proceso como referencia para la
gestión del proceso
Evaluación del cumplimiento de los requisitos del proceso
Requisito: característica del diseño y operación que debe cumplir el proceso para satisfacer las exigencias del entor
un desempeño competitivo y el cumplimiento de las buenas prácticas, normas de control interno y normas técnicas a
Se toman como requisitos las referencias de la legislación, las normas técnicas y las mejores prácticas relacionadas
No. Requisito Clasificación
Total
1 Normas de sanidad Normal
2 Manipulación del producto sin contacto directo con las personas Normal
3 Medidas de protección contra incendio Normal
4 Categorización de los almacenes Normal
5 Control interno Normal
6 Facturación sólo de tornillos y contra contratos Normal
7 Normas de calidad Normal
8 Mantenimiento períodico de los equipos Normal
9 Control del capital Normal
10 Limpieza del producto contra el óxido (baño de fosfato y lubricación) Normal
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
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36
37
38
39
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41
42
43
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46
47
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51
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59
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67
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70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
proceso
sfacer las exigencias del entorno físico, legal y del mercado, así como para asegurar
rol interno y normas técnicas aplicables.
mejores prácticas relacionadas
Ponderación Valoración Puntuación
41 4.07 167
3 4 12
2 4 8
5 4 20 Resumen del cumplimiento de los requisitos del proceso
5 4 20 Calificación Valoración Cant. Requisitos %
5 4 20 Muy mal 1 0 0.0
3 3 9 Mal 2 0 0.0
5 5 25 Regular 3 2 20.0
4 4 16 Bien 4 6 60.0
5 5 25 Excelente 5 2 20.0
4 3 12 Valoración media 4.07 10 100.0
0 Calificación del cumplimiento de requisitos Bien
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
Crítico
Normal
Pérdidas y pago de multas e indemnizaciones del proceso
Cantidad
promedio Precio
No. Concepto UM anual (pesos/UM)
Total
1 Faltante en almacén Cantidad 9 28
2 Pérdida en transporte Cantidad 3 35
3 Mal estado de alguna porcion de la materia pri Cantidad 2 20
4 Mal manejo de la materia prima en el proceso Cantidad 2 30
5 Interrupción de la linea de fabricación, pérdidas Cantidad 2 30
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
el proceso
% recuperado
Importe por exigencia de
anual responsabilidad Otros
(pesos/año) material ingresos
517.00 71.8 371.25 Pérdidas asumidas por la empresa
252.00 75.0 189.00 145.75 pesos
105.00 85.0 89.25 28.2 %
40.00 30.0 12.00
60.00 60.0 36.00
60.00 75.0 45.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
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0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
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0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
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0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Diseño de la Técnica de Gestión del Proceso
La Técnica de Gestión es el procedimiento estandarizado para ejecutar la gestión del proceso, abarcando las tarea
Esta técnica de gestión puede estar basada en los fundamentos de algoritmos reconocidos en la práctica mundial (
debe definirse el procedimiento específico mediante el cual se instrumenta en la práctica del proceso tal concepción
En la Carta Logística se resume en la Actividad "Gestión del Proceso" el contenido a desarrollar aquí
Tareas Documento Software

No. Tarea Descripción antecesoras utilizado empleado
Actualizar normas inventarios en
1 Normas en PV cada PV por surtido SAT2
Formular pedidos para completar
2 Pedidos de los PV norma inventario Hoja Pedido
Normas de producto Actualizar normas inventarios en
3 terminado almacén PT por surtido 1 Demanda SAT2
Actualización del Plan de de
Plan mensual de producción del mes siguiente y aseguramie
4 producción elaboración del subsiguiente 1 nto SAT2
Elaborar ordenes de compras para Orden de

5 Ordenes de compras completar inventarios 4 Compras
Normas de inventario
6 de Materia Prima Actualizar las normas de inventario 1 SAT2
Gestionar el cumplimiento de las

7 Gestión con proveedor Órdenes de Compras 5 Proveedor
Actualizar inventario, recepciones y

8 Control de inventario salidas 7 SAT2
Programa diario de Definir los surtidos y cantidades a Orden de

9 producción realizar en el día 4, 8 Producción SAT2
Reportar producción ejecutada,

tiempos d einterrupciones y
asistencias. Rechazos realizados y Reporte
10 Reporte diario defectos 9 diario SAT2
Evaluar el avance acumulado en el
mes y principales afectaciones y Informe
11 Análisis diario medidas a adoptar 10 diario
Evaluar el desempeño de la Informe

12 Reporte mensual producción y las ventas 11, 13 mensual
Orden de
despacho,
13 Despacho a los PV Entregar productos a los PV 2 Factura SAT2
Definir las acciones de Plan de

Plan mensual de mantenimiento y reparación que Mantenimie
14 mantenimiento corresponden en el mes 10 nto
Control del Actualizar las acciones e Expediente

15 mantenimiento incidencias con el mantenimiento 14, 10 de equipos
Programa de Realizar la programación de rutas Plan de

16 transportación de distribución 13 rutas Ruteo
Despachos de materia Entregas de materia prima a la Vales de
17 prima Planta para la producción diaria 9 salida SAT2
Registro de entrada y salida del Hoja de

18 Registro de asistencia personal firma
Resumen de Resumir la aistencia de cada

19 asistencia trabajador 18 PC-10
Elaborar la nómina de pago al

20 Nómina personal 19, 10 SAT2
Conformar cheque por el total de la
nómina y entregar al Banco la
relación de trabajadores e importe
a recargarle a cada uno en sus
21 Pago a trabajadores tarjetas magnéticas 19 Pago
21,17, 13,
11, 15, 2, 5,
22 Registro contable Registro de las operaciones 8 SAT2
Estados de
resultados y
23 Balance Cierre contable mensual 22 situación SAT2
oceso, abarcando las tareas de planificación, registro, organización, control, mando y análisis.
os en la práctica mundial (MRP, DRP, Inventario, ECR, VMI, etc), pero
del proceso tal concepción.
arrollar aquí Ver concepto de organización
Ver la Carta Logística del Proceso
Información de entrada Información de salida Frecuencia
Fuente Informaciones Destino Informaciones Ejecutor de ejecución Momento
Ventas Actualización
Ventas acumuladas Producción demanda Venta Mensual Día 5
Nivel de Pedido de Agente Antes 12
PV inventario Ventas venta al PV ventas L, Mi, V m
Ventas
Ventas acumuladas Venta Mensual Día 5
Plan de Demanda de
Ventas producción Compras recursos Producción Mensual Día 25
Demanda de
Producció recursos,
n, estado del Orden de
Almacén inventario Proveedor Compras Compras Mensual Día 5
Pronóstico de Normas
Ventas demanda Compras actualizadas Compras Mensual Día 5
Programa de
Orden de recepción,
compra y ajsutes
Compras, contacto con Compras, necesarios a
Proveedor proveedor Producción producción Compras Diario
Plan de
recepciones, Estado del
Compras solicitudes Compras inventario Compras Diario
Ordenes de
Producció producción,
n, Demanda, nivel Planta, solicitudes de El día
Compras de inventario almacén materiales Producción Diario antes
Productos
fabricados,
tiempo de
interrupciones,
Control de asistencia,
producción y rechazos y
registro de Producción defectos, Al cierre
Planta incidencias , Personal rendimientos Planta Diario del día
Aance d ela
producción,
ncidencias
relevantes y
propuesta d Antes de
Planta Reporte diario Dirección emedidas Producción Diario las 10 am
Evaluación del
desempeño de
Producció Análisis diario, producción y
n, Ventas Facturación Dirección las ventas Producción Mensual Día 8
Agentes Pedidos de los

de venta PV PV Factura Ventas Diario Día antes
Normas de Programa de
Mantenimi mantenimiento, las acciones
ento, tiempo trabajdo de
Producció y programación mantenimiento Mantenimie
n de producción Planta y reparación nto Mensual Día 25
Mantenimientos
realizados y Mantenimie Evaluación de Mantenimie
Planta reporte diari nto los equipos nto Diario
Ruta a
recorrer,
Ordenes de Choferes entregas a
despacho a los distribuidor realizar a cada
Ventas PV es PV de la ruta Ventas Diario Día antes
Producció Solicitudes de
n materiales Producción Vale de salida Almacén Diario Día antes
Asistencia y
puntualidad
Personal del personal Personal Diario
Tiempo
trabajado por
cada
Personal Hojas de firma Personal trabajador Personal Mensual Día 5
Tiempo
Personal, trabajado,
Planta rendimientos Finanzas Nómina Personal Mensual Día 8
Nómina de
Personal Nómina Banco pago Finanzas Mensual Día 10
Finanzas,
Compras,
Ventas,
Mantenimi
ento, Registros Contabilida Submayores
Planta primarios d actualizados Contabilidad Diario
Estados de
Contabilid resultados y
ad Submayores Dirección situación Contabilidad Mensual Día 5
Observacones
Responsabilidad social
Cantidad de
acciones al
No. Tipo de acción social año
1 Apoyo a casas de niños sin amparo filial 2
Apoyo en la mejora o construcción de la infraectructura de
2 escuelas y hospitales 25
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
Total
Presupuesto Presupuesto
por acción total
(pesos/acción) (pesos/año)
300.00 600.00
1000.00 25000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
25600.00
Tabla auxiliar para el cálculo del tiempo unitario de una operació
Cantidad de unidades procesadas en un ciclo 240 cajas
UM de carga Carga a Rendimiento

No. Elemento de la operación Veces/ciclo a procesar procesar (UM/hora)
1 Carga en la fábrica 1
2 Transporte de la carga 1 km 250 45
3 Descarga en el almacén de destino 1
4 Espera 1
5 Retorno 1 km 250 45
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Total
de una operación
Tiempo del elemento Tiempo

(horas) unitario
Estimado Calculado (horas/unidad)
0.76 0 0.0032
3 5.55555556 0.0231 Revisar estimado y cálculo
0.6 0 0.0025
0.3 0 0.0013
0 5.55555556 0.0231 Revisar estimado y cálculo
0 0.0000
0 0.0000
0 0.0000
0 0.0000
0 0.0000
0 0.0000
0 0.0000
0 0.0000
0 0.0000
0 0.0000
0 0.0000
0.0532 horas/ cajas
Carta tecnológica del proceso
No. Operación Descripción del procedimiento

el tornillo es colocado en una prensa donde se conforma la
1 Corte cabeza del tornillo
los tornillos se colocan entre dos ejes donde se les realiza
2 Torneado el paso de rosca
a un 5% de la produccion se le realizan pruebas para
controlar la calidad
3 Conformado de cabeza
los tornillos son almacenados en los envases disponibles
4 Roscado
a un 5% de la produccion se le realizan pruebas para
controlar la calidad
5 Control de calidad
los tornillos son almacenados en los envases disponibles
6 Envases y embalaje
7 0
8 0
9 0
10 0
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22 0
Personal Parámetro 1 a controlar
Herramientas y otros Normas de

Equipos medios Calificación Cantidad referencia Denominación
Prensa Troquel Codigo de trabajo
horizontal ,NC 0042
Roscadora Cuchilla de torno Codigo de trabajo
,NC 0042
Banco de Calibre Codigo de trabajo
control de ,NC 0042
calidad
Banco de banco de envase y Codigo de trabajo
envase y embalaje ,NC 0042
embalaje
Banco de calibre Codigo de trabajo
control de ,NC 0042
calidad
Banco de banco de envase y Codigo de trabajo
envase y embalaje ,NC 0042
embalaje
ro 1 a controlar Parámetro 2 a controlar
Valores Instrumentos Valores Instrumentos

UM límites de medición Denominación UM límites de medición
Parámetro 3 a controlar Parámetro 4 a controlar
Valores Instrumentos Valores Instrumentos

Denominación UM límites de medición Denominación UM límites de medición
Observaciones
Tecnología del proceso
Operaciones del proceso Coeficentes de aseguramiento
Flujo de los productos Índices de procesamiento
Tiempos de las operaciones Energía tecnológica
Índices de consumo Ciclos de las operaciones
Carta tecnológica Tamaño de los lotes de las operacione

seguramiento
es de las operaciones
Tiempos de las operaciones de cada producto del proceso
No. Operación 1 2 3 4 5 6
Operación
Confor Envas
mado Control es y
No. Tornea de Rosca de embala
Producto Producto Corte do cabeza do calidad je
1 Tornillo M16x150 forjado 0.002 0 0.0012 0.01 0.02 0.002
2 Tornillo M16x150 maquinado 0.002 0.01 0 0.01 0.02 0.002
11 0 0 0 0 0 0 0
12 0 0 0 0 0 0 0
13 0 0 0 0 0 0 0
14 0 0 0 0 0 0 0
15 0 0 0 0 0 0 0
16 0 0 0 0 0 0 0
17 0 0 0 0 0 0 0
18 0 0 0 0 0 0 0
19 0 0 0 0 0 0 0
20 0 0 0 0 0 0 0
21 0 0 0 0 0 0 0
22 0 0 0 0 0 0 0
23 0 0 0 0 0 0 0
24 0 0 0 0 0 0 0
25 0 0 0 0 0 0 0
26 0 0 0 0 0 0 0
UM: horas/unidad de producto
7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20 21 22
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Ciclos de las operaciones de cada producto del proceso
Operación
Confor Envas
mado Control es y
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22 0
23 0
24 0
25 0
26 0
UM: horas/lote operacional
7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20 21 22
0 0 0
Tamaño de los lotes de las operaciones de cada producto del proceso
Operación
Confor Envas
mado Control es y
1 Tornillo M16x150 forjado 1 1 1 1 1 1
2 Tornillo M16x150 maquinado 1 1 1 1 1 1
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22 0
23 0
24 0
25 0
26 0
del proceso UM: horas/lote operacional
7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
20 21 22
0 0 0
Política de cobro
Porcentaje de las ventas con relación a la producción posible 519.1
Plazos (días) negociados
de Importe promedio de
Importe anual % cobro Cobro Crédito Cobro
Clientes de ventas anticipado anticipado otorgado anticipado
Total 1817740.00 61.8 11.4 23.1 35546.81
Excelsior Trading (CIP) 750000.00 80.0 10 15 16666.67
4L Engenharia (CIP) 245890.00 100.0 5 30 3415.14
Constructoras Renova Limitada (CIP) 456000.00 45.0 20 20 11400.00
Thidemar Serviços de Construção Civi 365850.00 20.0 20 30 4065.00
Construcciones El Condor S.A (CIP) 0.00
Constructora El Sauce S.A (FOB) 0.00
Font Projetos Consultoría (FOB) 0.00
Cusezar (CIP) 0.00
0 0.00
Taersa-Construçoes e Comercio LTDA (FOB) 0.00
Marval (FOB) 0.00
Constructora Bolívar (CIP) 0.00
Constructora Conconcreto (CIP) 0.00
Grupo Tadco (CIP) 0.00
Demar Instaladora y Constructora, S.A de C.V (FOB) 0.00
Compañía Contratista Nacional, S.A de C.V (FOB) 0.00
Constructora Colpatria (CIP) 0.00
Constructora Santa Beatriz (FOB) 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
Resolución 101/2011 BCC

Política de pago
% de las compras con relación al gasto material y de servicio #REF!
Plazos (días) negociados
mporte promedio de Importe de
Cuentas por anual de % pago Pago Crédito
cobrar Proveedores compras anticipado anticipado recibido
44573.33 Total 1116540.00 26.3 12.8 24.9
6250.00 Acinox 450000.00 25.0 10 30
0.00 Acinox 320560.00 35.0 5 10
13933.33 CUBAPEL 345980.00 20.0 30 30
24390.00 Empresa de muebles SIGNO 0.00 10.0 0 0
0.00 Empresa de transporte
0.00
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
0.00 0
Importe promedio de
Pago Cuentas por
anticipado pagar
10449.61 56978.22
3125.00 28125.00
1558.28 5787.89
5766.33 23065.33
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Impuestos
Ley 113/2012 Base Imponible
Libro Título No. Impuesto Indicador
I Sobre Ingresos personales Ingresos imponibles
II Sobre utilidades Utilidad imponible
III Sobre las ventas Ventas
Sobre propiedad o posesión de bienes
Inmuebles Valor
Tierras agrícolas ha
IV
Ociosidad de tierras agrícolas y forestales ha
Vehículos transporte terrestre Cantidad vehículos
Libro segundo. Embarcaciones Cantidad embarcacion
Impuestos V Sobre transmisión de bienes y herencias Valor del bien
VI Sobre documentos Cantidad documentos
VII Por la utilización fuerza de trabajo Salario y salario compl
Uso o explotación recursos nturales
Uso o explotación de playas Ingreso bruto en playas
VIII Vertimento residuales en cuencas hidrográfi m3
Uso y explotación de bahías Cantidad embarcacion
Derecho uso aguas terrestres m3
IX Impuesto aduanero Importe mercancías
I Contribución a la seguridad social Salario y salario compl
Libro Tercero: II Contribución especial a la seguridad social Salario y salario compl
Contribuciones III Contribución territorial al desarrollo local Ingresos totales
I Tasa por peaje Cantidad pasos
Libro cuarto. II Tasa por servicios aeroportuarios Cantidad de salidas
Tasas III Radicación de anuncios y propaganda comercm2-mes
Total de Impuestos
Ley 113/2012 Ley tributaria

Decreto 308/2012 Reglamento de las Normas y procedimientos Tributarios
Año analizado 2013
nible Tipo impositivo Importe del
Valor UM Magnitud impuesto (CUP) Característica
15000.00 % 16.67 2500.00 Lo pagan los naturales a la ONAT
11172.64 % 35 3910.42
350521.26 % 2 7010.43
0.00
90000.00 % 2 1800.00
5 CUP 90 450.00 Segunda
2 CUP 180 360.00 Primera
0 CUP 52 0.00 Magnitud promedio
2500 % 4 100.00
18053.32 % 20 3610.66
0.00
56000 % 4 2240.00
1200 CUP 1.2 1440.00 Según nivel agresividad
0 CUP 0.5 0.00
35000 % 3 1050.00 Arancel promedio
18053.3176 % 12.5 2256.66 Se norma anualmente
18053.3176 % 5 902.67 Se norma anualmente, descuento del salario pagado
350521.257 % 2 7010.43 Se norma anualmente
350 CUP 25 8750.00
24 CUP 30 720.00 Zona 3
CUP 42898.60
Natural
Jurídica
Todas
Ingresos personales
Hasta %
10000 15 1500 1500
20000 20 1000 1000
30000 30 -1500 0
50000 40 -6000 0
50 0 0
Tipo impositivo -33.33 16.67
Tierras agrícolas
Primera 120 180
Segunda 90 135
Tercera 60 90
Cuarta 30 45
Utilización fuerza de trabajo

2013 2013 20
2014 15
2015 12
2016 10
2017 5
5
Anuncios, vallas y propaganda
Zona Descricpción Tasa CUP/m2
Zona 1 Rural 15
Zona 2 Asentamientos 20
Zona 3 Centro urbano 30
Zona 4 Desarrollo tur 40
Zona 5 Alto valor 50
Economía y Finanzas
Balance del flujo financiero operativo Créditos recib
Elemento Ciclo (días) Valor (pesos) No.

Cuentas por cobrar 24.9 44573.33 1
Cobros anticipados 11.4 35546.81 2
Cuentas por pagar 24.9 56978.22 3
Pagos anticipados 12.8 10449.61 4
Efectivo en caja 1.0 961.66 5
Efectivo en banco 20.0 19233.11 6
Inventario del proceso 20.1 41751.80 7
Capital de trabajo necesario 4.4 4249.72 8
Ventas/peso de capital de trabajo 82.48
Flujo de cobro-pago 37502.08
Política de cobro y pago Impuestos

Estado de situación Distribución de utilidades
Estado de resultados
Indicadores financieros
Resolución 03/2013 del MFP. Normas de gastos de la

Créditos recibidos
Período de Pago de
Importe del Tasa interés amortización Financiamie intereses
Financista crédito anual (%) (años) nto anual (pesos/año)
BFI 54000.00 12.0 2 27000.00 6480.00
BFI 125000.00 10.0 3 41666.67 12500.00
Casa Matriz 89000.00 3.0 0.5 89000.00 2670.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Total 268000.00 157666.67 21650.00
Demanda de financiamiento
Inversiones 0.00
Capital de trabajo 4249.72

Pérdidas netas 242664.76
Total 246914.48
Relación crédito/demanda financiamiento 1.09
Eficiencia del capital de trabajo

Nivel de cumplimiento del capital de trabajo (%) 6022.2
Eficiencia en la rotación del capital de trabajo (%) 3.1
P. Normas de gastos de las unidades presupuestadas

UM: Coeficiente entre 0 y 1 q
Flujo de los productos por las operaciones del proceso por cada operación
No. Operación 1 2 3 4 5 6 7
Operación
Confor Envas
mado Control es y
Producto Producto Corte do cabeza do calidad je 0
1 Tornillo M16x150 forjado 1 0 0 1 0.0025 1 0
2 Tornillo M16x150 maquinado 1 1 0 1 0.05 1 0
11 0 0 0 0 0 0 0 0
12 0 0 0 0 0 0 0 0
13 0 0 0 0 0 0 0 0
14 0 0 0 0 0 0 0 0
15 0 0 0 0 0 0 0 0
16 0 0 0 0 0 0 0 0
17 0 0 0 0 0 0 0 0
18 0 0 0 0 0 0 0 0
19 0 0 0 0 0 0 0 0
20 0 0 0 0 0 0 0 0
21 0 0 0 0 0 0 0 0
22 0 0 0 0 0 0 0 0
23 0 0 0 0 0 0 0 0
24 0 0 0 0 0 0 0 0
25 0 0 0 0 0 0 0 0
26 0 0 0 0 0 0 0 0
#REF! #REF! 0 0 0 0 0 0 0
: Coeficiente entre 0 y 1 que expresa la proporción del volumen anual de los productos del proceso que pasan
cada operación
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
21 22
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Coeficiente de aseguramiento de los productos por los procesos
Operación
Confor Envas
mado Control es y
1 Tornillo M16x150 forjado 1 0 1 1 0.05 1
2 Tornillo M16x150 maquinado 1 1 0 1 0.05 1
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22 0
23 0
24 0
25 0
26 0
#REF! #REF! 0
UM: Proporción de productos del sistema que asegura cada proceso
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
21 22
0 0
Índices de procesamiento de los productos en cada proceso UM: Cantidad de prod
Operación
Confor Envas
mado Control es y
11 0 1 1 1 1 1 1
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22 0
23 0
24 0
25 0
26 0
#REF! #REF! 0
UM: Cantidad de productos que debe asegurar el proceso por cada unidad de producto final en el sistema
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
l sistema
21 22
0 0
Consumo de agua
Porcentaje de recirculación del agua tecnológica

Porcentaje de pérdida en la red hidraúlica
Trabajadores del proceso (cantidad de trabajadores) 3.0
Otra población (trabajadores equivalentes)
Tarifa del consumo de agua (pesos/M3)
Índice de consumo de agua no tecnológica (M3/trabaj.-año)
Eficiencia en el consumo de agua (%) 90.0
Demanda de agua para consumo tecnológico (M3/año) 0.0
Demanda de agua para consumo no tecnológico (M3/año) 0.0
Demanda total de gua (M3/año) 0.0
de ello: de fuentes propias (M3/año) **
Costo del consumo de agua (pesos/año) 0.00
** No se paga, aunque hay que pagar impuestos

Demanda de energía tecnológica del proceso
Capacidad energética instalada en cada operación
Electricidad Diesel Fuel oil Gasolina

No. Operación (Kw/h) (litros/hora) (litros/hora) (litros/hora)
1 Corte 0 0 0 0
2 Torneado 0 0 0 0
3 Conformado de cabeza 0 0 0 0
4 Roscado 0 0 0 0
5 Control de calidad 0 0 0 0
6 Envases y embalaje 0 0 0 0
7 0
8 0
9 0
10 0
11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22 0
Total 0.0 0.0 0.0 0.0
% distribución de la carga de trabajo en cada
da operación horario del día Demanda anual de energía
Indice de
consumo Eficiencia
Gas de agua energética Electricidad
(m3/hora) (M3/hora) (%) 06-12 12-19 19-22 22-06 Carga (horas/año)
(KW-h/año)
0 0 0 0 0 0 0 0 0.0
0 0 0 0 0 0 0 0 0.0
0 0 0 0 0 0 0 0 0.0
0 0 0 0 0 0 0 0 0.0
0 0 0 0 0 0 0 0 0.0
0 0 0 0 0 0 0 0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0 0.0
emanda anual de energía tecnológica Demanda de electricidad (KW-h/año) en cada horario
Diesel Fuel oil Gasolina Gas Agua

(litros/año) (litros/año) (litros/año) (m3/año) (M3/año) 06-12 12-19
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0
lectricidad (KW-h/año) en cada horario
19-22 22-06
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
0.0 0.0
Carga de trabajo en las operaciones del proceso UM: horas/año
Operación
Confor Envas
mado Control es y
1 Tornillo M16x150 forjado 0 0 0 0 0 0 0
2 Tornillo M16x150 maquinado 0 0 0 0 0 0 0
4 Tornillo M16x160 maquinado 279.64 1398 0 1398 139.82 279.64 0
11 0 0 0 0 0 0 0 0
12 0 0 0 0 0 0 0 0
13 0 0 0 0 0 0 0 0
14 0 0 0 0 0 0 0 0
15 0 0 0 0 0 0 0 0
16 0 0 0 0 0 0 0 0
17 0 0 0 0 0 0 0 0
18 0 0 0 0 0 0 0 0
19 0 0 0 0 0 0 0 0
20 0 0 0 0 0 0 0 0
21 0 0 0 0 0 0 0 0
22 0 0 0 0 0 0 0 0
23 0 0 0 0 0 0 0 0
24 0 0 0 0 0 0 0 0
25 0 0 0 0 0 0 0 0
26 0 0 0 0 0 0 0 0
Carga total 279.64 1398 0 1398 139.82 279.64 0
Fondo de tiempo 300 1500 0 1500 150 300 0
Coeficiente de capacidad 1.0728 1.0728 N 1.0728 1.0728 1.0728 N
Fondo de tiempo no utilizable 0.0005 0.0026 N 0 0.0003 0.0005 N
Proporcionalidad (%) 100.0
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
N N N N N N N N N N N N N
N N N N N N N N N N N N N
21 22
0 0 Total
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 3495.5
0 0 3750.0
N N
N N 0.0
Capacidades de los productos en cada operación del proceso
No. Operación 1 2 3 4
Operación
Conform
No. Tornead ado de
Producto Producto Corte o cabeza Roscado
1 Tornillo M16x150 forjado 0 N N N N
2 Tornillo M16x150 maquinado 0 N N N N
4 Tornillo M16x160 maquinado 139819 150000 150000 N 150000
11 0 0 N N N N
12 0 0 N N N N
13 0 0 N N N N
14 0 0 N N N N
15 0 0 N N N N
16 0 0 N N N N
17 0 0 N N N N
18 0 0 N N N N
19 0 0 N N N N
20 0 0 N N N N
21 0 0 N N N N
22 0 0 N N N N
23 0 0 N N N N
24 0 0 N N N N
25 0 0 N N N N
26 0 0 N N N N
Corte TorneadoConformaRoscado
Produccion total 150000 150000 0 150000
Fondo de tiempo 300 1500 0 1500
Coeficiente de capacidad 1.07282 1.07282 N 1.07281
UM: Cantidad de productos
5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Control Envases
de y
calidad embalaje 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
N N N N N N N N N N N N
150000 150000 N N N N N N N N N N
Control de Envases y 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
150000 150000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
150 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1.072816 1.072816 N N N N N N N N N N
17 18 19 20 21 22
Capacidad en
0 0 0 0 0 0 cuello de botella Cuello de botella
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 149999.7 Roscado
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
N N N N N N 0.0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
N N N N N N
Relación de operaciones del proceso
Régimen de trabajo
Días
Cantidad laborables
No. Operación de puestos Horas/turno Turnos/día /semana
1 Corte 0.15 8 2 5
2 Torneado 0.75 8 2 5
3 Conformado de cabeza 0 8 2 5
4 Roscado 0.75 8 2 5
5 Control de calidad 0.075 8 2 5
6 Envases y embalaje 0.15 8 2 5
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
Total 1.875
Hoja de Ruta de fabricación del Tornillo de Sujeción M 16 Hoja de Ruta de fabricac
Tecnología Materia prima: Tecnología Materia prima:
Variante 1 Barra hexagonal calibrada 24 x 3000 acero Variante 2 Barra redonda
No. Operación Esquema Equipo Tiempos Operario Herramental No. Operación Esquema
Preparación
15 min Operador Hoja
1 Sierra de corte de 1
Corte Corte
% Fondo de % utilización
Operativo
de metal sierra
0,1 min L+14
L+3
Semanas Utilización tiempo con la
2 x 45 o
/año plan (horas/año) demanda Preparación
25 min Cuchilla
24
Torno
25 100 300.0 93.2 2 Torneado Operativo Tornero de torno 2 Conformado
16
0,6min
L-12 de cabeza
25 100 1500.0 93.2 12
25 100 0.0 Preparación

30 min
Juego de
2x4
M16
3 Roscado Roscadora Tornero 3 Roscado
25 100 1500.0 93.2 80
Operativo
0,6 min
dados de
roscado 80
25 100 150.0 93.2

25 100 300.0 93.2 Hoja de Ruta de fabricación del Tornillo de Sujeción
0.0
0.0
Tecnología de control y empaque del Tornillo de Sujec
0.0
0.0 Tecnología Materia prima:
Tornillos terminados
0.0
0.0 No. Operación Esquema Equipo Tiempos Operario
0.0
Operativo
0.0 4
Control
Banco 1,0 min
Controlador
de calidad
de
0.0 calidad Tamaño de
muestra
0.0 5%
0.0
Operativo Operario
0.0 Banco 0,1 min de
5 Envase y
0.0 embalaje empaque
0.0
0.0
0.0
100.0 3750.0 93.2
Hoja de Ruta de fabricación del Tornillo de Sujeción M 16
Tecnología Materia prima:
Variante 2 Barra redonda calibrada 16 x 3000 acero
No. Operación Esquema Equipo Tiempos Operario Herramental
Preparación
15 min Operador Hoja
1 Sierra de corte de
Corte Operativo
de metal sierra
L+14 0,1 min
24
Preparación
50 min Troquel
Prensa
2 Conformado horizontal Operativo Forjador
de cabeza 0,07min
12
2 x 45o Preparación
30 min
Juego de
M16
3 Roscado Roscadora Tornero

Operativo dados de
80 0,6 min roscado
ción del Tornillo de Sujeción M 16
empaque del Tornillo de Sujeción M16

:
inados
Equipo Tiempos Operario Herramental
Operativo Controlador
Banco 1,0 min de calidad Calibre
Tamaño de
muestra
5%
Operativo Operario
Banco 0,1 min de
empaque
Generación de subproductos
No. del
producto
No. Subproducto UM principal No. del Producto principal
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
Total
% de los
desperdicios
UM que se Volumen del Valor anual
Producto convierten en producto Volumen del Precio de
principal subproductos principal subproducto (pesos/UM) subproducto
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.0 0.00
0.0 0.00
Calidad percibida por los clientes
Ponderación de los atributos (1-10). La suma de los atributo
Atributo No. 1 2 3
Producto Nombre atributo Dureza Resistencia Durabilidad

Tornillo M16x150 forjado 3 2 2
Tornillo M16x150 maquinado 3 2 2
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Total 30 20 20
tos (1-10). La suma de los atributos debe ser 10 Calificación a los atributos (1-5 puntos). 1 muy mal, 3-regular, 5-excelente
4 5 6 1 2 3 4 5
Roscado Tamaño Dureza Resistencia Durabilidad Roscado Tamaño

2 1 5 5 5 5 4
2 1 5 5 5 5 4
2 1 5 5 5 5 4
2 1 5 5 5 5 4
2 1 5 5 5 5 4
2 1 5 5 5 5 4
2 1 5 5 5 5 4
2 1 5 5 5 5 4
2 1 5 5 5 5 4
2 1 5 5 5 5 4
20 10 0 5.0 5.0 5.0 5.0 4.0

gular, 5-excelente
6
Valoración
0 total (%)
98.0
98.0
98.0
98.0
98.0
98.0
98.0
98.0
98.0
98.0
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N
N 98.0
Productos y/o servicios del proceso
Demanda del
mercado en % de Importe
que actúa el defectuosos Demanda
No. Producto y/o servicio UM proceso o pérdidas mercado
1 Tornillo M16x150 forjado Uno 0 2 0.00
2 Tornillo M16x150 maquinado Uno 0 2 0.00
11 0.00
12 0.00
13 0.00
14 0.00
15 0.00
16 0.00
17 0.00
18 0.00
19 0.00
20 0.00
21 0.00
22 0.00
23 0.00
24 0.00
25 0.00
26 0.00
Total 433438.90
El precio concurrente es el precio que correpondería en el mercado al producto del proceso analizado al compararlo c
similares que se venden en el mercado al analizar en forma relativa sus propiedades (vida útil, calidad, fiabilidad, esté
de los productos ofertados en el mercado.
La demanda anual de un producto es la demanda del mercado (demanda total existente en el mercado en que actúa
por la cuota de mercado (parte del mercado que capta el proceso analizado)
Resolución 242/2013 del MINCIN
Importe Importe de la Cuota de Cuota de Precio de
demanda producción mercado mercado venta del Demanda Producción Precio
plan posible plan (%) real (%) proceso anual plan posible concurrente
0.00 0.00 100 0.0 2.05 0.0 0.0 2.05
0.00 0.00 100 0.0 2.16 0.0 0.0 2.16
0.00 0.00 100 0.0 2.95 0.0 0.0 2.95
433438.90 350150.01 100 80.8 3.10 139819.0 112951.6 3.10
0.00 0.00 100 0.0 3.13 0.0 0.0 3.13
0.00 0.00 100 0.0 3.30 0.0 0.0 3.30
0.00 0.00 100 0.0 3.60 0.0 0.0 3.60
0.00 0.00 100 0.0 3.79 0.0 0.0 3.79
0.00 0.00 100 0.0 5.19 0.0 0.0 5.19
0.00 0.00 100 0.0 5.46 0.0 0.0 5.46
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.00
433438.90 350150.006916 100.0 80.8 3.13 139819 112951.615 3.10
o analizado al compararlo con los productos

útil, calidad, fiabilidad, estética, imagen, marca, etc) con las
n el mercado en que actúa el proceso analizado)

Precio del
producto % de
cumplimiento
de de los atributos
referencia de la referencia Relación de atributos del producto o servicio
2.05 100 Resistencia, calidad rosca
Usos del MVP
No. Uso del MVP Contenido y alcance

1 Integración con la ¿Qué y cómo los resultados de la conta
contabilidad entradas al MVP?
2 Integración con los ¿Qué y cómo los resultados de los cont
sistemas de control administrativos aportan entradas al MV
administrativo ¿Cuáles son los controles administrativ
instrumentarse en los procesos?
3 En el diseño de los ¿El MVP permite definir la lista de elem
procesos en un proceso?
¿El MVP es una herramienta de balanc
diseño del proceso?
4 En el análisis de los ¿Cuál es el papel y procedimiento de us
procesos herramienta de análisis del proceso?
5 Diagnóstico del ¿Qué entradas del MVP no están sopor
proceso normativas y sistemas de control admin
contable? ¿Cuáles son las variables crít
6 Evaluación de cambios ¿El MVP permite evaluar el impacto en
del proceso de acciones de cambio o m
proceso?
7 Validación del MVP ¿El MVP refleja la esencia del proceso?
reflejadas en el MVP son relevantes pa
proceso?
8 Correspondencia con el ¿Qué elementos y variables del clasific
clasificador de del CSMP se recogen en el MVP? ¿Cuá
procesos del CSMP variables recoge el MVP y no incluidas
www.csmp.org del CSMP?
9 Correspondencia con el ¿Qué indicadores o aspectos recoge la e
survey sobre la cadena reflejados en el MVP? ¿Qué variables c
de suministro del que no se recogen en la encuesta del CS
CSMP
www.csmp.org
10 En la enseñanza ¿Es un medio para que el estudiante co
contenido, alcance e interdependencia d
relevantes de cualquier proceso? ¿Expr
de cualquier proceso? ¿El dominio del
desarrollar habilidades de análisis, dise
de cualquier proceso?
de suministro del que no se recogen en la encuesta del CS
CSMP
www.csmp.org
10 En la enseñanza ¿Es un medio para que el estudiante co
contenido, alcance e interdependencia d
relevantes de cualquier proceso? ¿Expr
de cualquier proceso? ¿El dominio del
desarrollar habilidades de análisis, dise
de cualquier proceso?
alcance
los resultados de la contabilidad aportan
VP?
los resultados de los controles
os aportan entradas al MVP?
os controles administrativos que deben
e en los procesos?
mite definir la lista de elementos a diseñar
?
na herramienta de balance para guiar en el
ceso?
pel y procedimiento de uso del MVP como
e análisis del proceso?
del MVP no están soportadas en
sistemas de control administrativo y
áles son las variables críticas del proceso?
mite evaluar el impacto en los resultados
acciones de cambio o mejoramiento del
eja la esencia del proceso? ¿Las variables

l MVP son relevantes para la gestión del
os y variables del clasificador de procesos

recogen en el MVP? ¿Cuáles no? ¿Qué
ge el MVP y no incluidas en el clasificador
ores o aspectos recoge la encuesta no

el MVP? ¿Qué variables contiene el MVP
gen en la encuesta del CSMP?
para que el estudiante comprenda el

ance e interdependencia de las variables
cualquier proceso? ¿Expresa la generalidad
roceso? ¿El dominio del MVP le permite
bilidades de análisis, diseño y evaluación
roceso?
gen en la encuesta del CSMP?
para que el estudiante comprenda el

ance e interdependencia de las variables
cualquier proceso? ¿Expresa la generalidad
roceso? ¿El dominio del MVP le permite
bilidades de análisis, diseño y evaluación
roceso?
Determinación de los tiempos de operación
La tecnología de un proceso determina su ejecución mediante una determinada secuencia de operaciones
La ejecución de un producto i en una operación j se expresa a través del ciclo de la operación (Lij)
el momento del inicio de la ejecución de la operación hasta que concluye y se inicia otro ciclo.
La ejecución de cada ciclo de la operación j es sobre una cantidad (Qij) de productos i que se tratan simultánea
El tiempo de una operación j (Tij) sobre un tipo de dado de producto i se determina así:
Tij = Lij / Qij
Ejemplo1:
En una operación de prensado se trabajan simultáneamente 5 piezas y el ciclo del prensado es de 2 minutos. E
To = 2 minutos / 5 piezas = 0,4 minutos/pieza
Ejemplo 2:
En el transporte de distribución de refrescos se realiza un recorrido para entregar en 8 puntos de venta que d
la carga total del camión que asciende a 240 cajas de refrescos. En este caso:
To = 5 horas*60 minutos/horas / 240 cajas de refrescos = 1,25 minutos / caja de refrescos
Ver tabla auxiliar para el cálculo del tiempo de una operación

uencia de operaciones
operación (Lij), el cual es la duración desde
os i que se tratan simultáneamente
prensado es de 2 minutos. En este caso:
en 8 puntos de venta que demora 5 horas, entregándose

Orientaciones para el trabajo con el fichero
Para el trabajo con este fichero siga los pasos siguientes:
1. Navegue por el fichero siguiendo el menú principal, sólo estudiando la

información disponible sin modificar ningún dato. Este proceso constituye la
caracterización de la situación actual.
2. Seleccione en el menú principal la opción “Proyección de las Inversiones” y fije
los siguientes datos de la situación actual:
Volumen de vent a actual

Precio promedio de venta actual
Costo de salida actual
3. A partir de ahí debe revisar, utilizando el menú principal, las distintas variables
de organización del proceso. Para conoce el contenido de cada variable se
recomienda estudiar el folleto “Organización de la Producción y los Servicios”
de la Editorial CUJAE, 2002.
4. Al modificar cualquier variable tenga en cuenta que ello debe respaldarse con
medidas concretas que debe ir relacionando en la opción “Medidas
organizativas” y determinar qué valor de inversión se requiere para la misma, lo
que debe cuantificarse en la opción “Proyección de las Inversiones”
5. Al realizar cualquier modificación de las variables de la organización debe
analizar los resultados en las opciones de “Balance del costo del proceso” y
“Proyección de las Inversiones” para determinar si el impacto es positivo y
significativo.
6. Si las medidas adoptadas las desecha por su pobre o negativo impacto debe
retornar las variables modificadas a su valor anterior y borrar las medidas
incorporadas a las opciones de “Medidas organizativas” y “Proyección de las
Inversiones”
7. Puede aceptarse una medida y luego realizar la modificación de otras variables
para definir otras medidas. En tal caso, los cambios en las variables se
mantienen y se realizan a partir de ahí los oros cambios.
8. Las casillas coloreadas de amarillo están protegidas y no pueden modificarse.
Las que aparecen en blanco son a las que se pueden incorporar modificaciones
en los valores.
el fichero
sólo estudiando la
oceso constituye la
s Inversiones” y fije
s distintas variables
e cada variable se
ión y los Servicios”
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re para la misma, lo
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n de otras variables
en las variables se
pueden modificarse.
orar modificaciones
Mapa de Riesgo del Proceso
Elemento del
No. proceso Descripción del riesgo
Total
1 Existencias Deterioro de la materia prima
2 Input Materia prima de baja calidad

3 Gestión Fallos en la programación
4 Gestión Fraude en la facturación
5 Output Robos en la transportación

6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
Nivel de riesgo del proceso (%) 1.2
Calificación del proceso Fiable
Valor promedio Frecuencia Probabilidad

de una anual de de
exposición al exposición al manifestación
Causas riesgo riesgo del riesgo
Errores en la rotación, exceso de tiempo sin utilizar 4500.00 1 0.2

No revisión de la calidad de la materia prima antes
de aceptar 1200.00 1 0.1
No revisión de la programación 300.00 10 0.3
No debida supervisión, falta de conciliación 560.00 50 0.04
No sellado del furgón, no control de ruta 3500.00 100 0.1

% de Valor
afectación al esperado de
producirse el afectación al
riesgo año Medidas o accciones de prevención
4012.00
Comprar al proveedor solo las cantidades de materia
prima necesarias y hacer un uso de esta mediante
20 180.00 rotación
15 18.00 Sistema de control de calidad a la entrada

10 90.00 Sistema avanzado de programación y simulación
20 224.00 Revisión de mercancías a la salida por supervisor
Certificación de la carga al salir, cierre de seguridad
10 3500.00 del furgón
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Nivel de
riesgo del
proceso
(límite
inferior) Calificación
0 Fiable
5 Bajo riesgo
15 Riesgo medio
30 Alto riesgo
40 Muy riegoso
Input
Aprovisionamiento
Producción
Entrega
Output
Existencias
Ambiente físico
Ambiente sico-sociológico
Gestión
Personal
Medios técnicos
Know how
Impacto ambiental
Pérdidas
Residuos
Input de información
Output de información
Cobro
Pago
Ingresos
Aportes
Insumo
Clientes
Proveedores
Aseguramiento fuerza trabajo
Desempeño
Mantenimiento
Innovación
Tecnología
Aprovisionamiento
Ambiente físico
Ambiente sico-sociológico
Medios técnicos
mpacto ambiental
nput de información
Output de información
Aseguramiento fuerza trabajo
Mantenimiento
Concepto de proceso y de su diseño
1 2 Modelo de un proceso integrad

Medio ambiente económico y político
Gestión
Output de Aseguramiento
Inversión
Medios e
Información Personal Desempeño
estructura How
Entradas Proceso Salidas

Ambiente físico y sico-sociológico
In vent a ri o
M o d el o c l ás i co d e In v e n ta ri o
Existencias
E m ax
Q
Em
PP
SS
Energía L NE T ie m po
Insumo
Definición: Procesamiento
Conjunto de actividades que interaccionan para Input Aprovisionamiento Entrega Outpu

agregar valor a determinadas entradas de Tecnología
recursos e información para producir un servicio
a los clientes que contribuye a la satisfacción de Dinero C
sus necesidades
Proveedores Infraestructura
10/8/2007
3 4 Procedimiento del diseño

Requerimientos
y exigencias
Tecnología del
Informatización
proceso
Infraestructura Esquema Tab

organizacional d
Plantilla de personal Co
Procedimientos
Normas de consumo
de recursos Ca
Log
Modelo de Aseguramiento
Mapa de riesgos del Proceso (MAP)
Modelo de Valor del Proceso (MVP)

odelo de un proceso integrado
dio ambiente económico y político
Input de
Gestión
Información
Inversión
Aseguramiento Medios e
onal Desempeño
estructura How
Impacto
ambiental
Ambiente físico y sico-sociológico
Pérdidas
d el o c l á s i c o d e In ve n ta r io
L NE T ie m po
Existencias
Residuos
Insumo
Procesamiento
onamiento Entrega Output
Tecnología
Dinero Clientes
Infraestructura
ocedimiento del diseño

tos
as
del
Informatización
ructura Esquema Tablero

organizacional de
e personal Control
Procedimientos
e consumo
ursos Carta
Logística
Modelo de Aseguramiento
riesgos del Proceso (MAP)
Modelo de Valor del Proceso (MVP)

NOMBRE DE TAREA
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Err:508 Err:508
DURACION COMIENZO FIN
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
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Err:508 Err:508 Err:508
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Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
NOMBRES DE LOS
PREDECESORAS RECURSOS RESPONSABLES
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
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Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
Err:508 Err:508 Err:508
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0
Documentos del proceso
Precio de un millar de papel (pesos/millar) 8.50 Costo anual de papel (pesos/año)

Índice de consumo de toner (millar papel/toner) 2.5 Costo anual de toner (pesos/año)
Precio de un toner o cinta (pesos/toner) 35.50 Costo total de impresión (pesos/año)
Peso promedio del papel (Kg/millar papel) 2.50 Huella ecológica (árboles/año)
Cantidad Frecuencia
de Páginas/ de emisión Total de
No. Código Denominación del documento ejemplares ejemplar (veces/mes) páginas/ año
Total 5700
Informe de recepción de
1 materias primas 10 2 4 960
Informe de solicitud de
2 materias primas 10 2 4 960
3 Traspaso de propiedad 20 1 4 960
4 Plan de producción mensual 4 5 1 240
5 Informe de producción semanal 5 3 4 720

6 Cierre del mes 5 5 1 300
7 Factura de venta 5 2 10 1200
8 Reporte de calidad 10 1 2 240
9 Carta logística 8 1 1 96
10 Certificación del fabricante 2 1 1 24

11 0
12 0
13 0
14 0
15 0
16 0
17 0
18 0
19 0
20 0
21 0
22 0
23 0
24 0
25 0
26 0
27 0
28 0
29 0
30 0
31 0
32 0
33 0
34 0
35 0
36 0
37 0
38 0
39 0
40 0
41 0
42 0
43 0
44 0
45 0
46 0
47 0
48 0
49 0
50 0
51 0
52 0
53 0
54 0
55 0
56 0
57 0
58 0
59 0
60 0
61 0
62 0
63 0
64 0
65 0
66 0
67 0
68 0
69 0
70 0
71 0
72 0
73 0
74 0
75 0
76 0
77 0
78 0
79 0
80 0
81 0
82 0
83 0
84 0
85 0
86 0
87 0
88 0
89 0
90 0
91 0
92 0
93 0
94 0
95 0
96 0
97 0
98 0
99 0
100 0
101 0
102 0
103 0
104 0
105 0
106 0
107 0
108 0
109 0
110 0
111 0
112 0
113 0
114 0
115 0
116 0
117 0
118 0
119 0
120 0
121 0
122 0
123 0
124 0
125 0
126 0
127 0
128 0
129 0
130 0
131 0
132 0
133 0
134 0
135 0
136 0
137 0
138 0
139 0
140 0
141 0
142 0
143 0
144 0
145 0
146 0
147 0
148 0
149 0
150 0
151 0
152 0
153 0
154 0
155 0
156 0
157 0
48.45 Costo impresión
80.94 (pesos/unidad
129.39 producción)
0.0012
Emisor Receptores Objetivo del documento Observaciones
Recepción de las materias primas de los

Almacén Contabilidad proveedores
Areas Almacén Solicitar materiales al almacén
Areas Areas Traslado de los productos por las áreas
Contabilidad Dirección Informar el plan de producción mensual

Informar el balance del cumplimiento del
Contabilidad Dirección plan de producción mensual
Contabilidad Dirección Informar sobre el cierre del mes
Ventas Clientes Venta de productos terminados
Detectar posibles fallos para evaluar si
se aplica una mejora o se transforma a
Producción Dirección desperdicio
Producción y
Contabilidad Dirección Remarcar las actividades y sus ciclos
Dejar plasmado, de manera legal, el
poder del fabricante con respecto al
proceso de produccion con el que tiene
Producción Dirección que cumplir.
Conceptos de la organización del proceso
Carta Logística. Conjunto de actividades, estructuradas temporalmente, que realiza

el proceso para transformar los recursos de entrada en productos o servicios
de salida con un determinado nivel de eficiencia, efectividad y riesgo
Técnica de gestión. Secuencia de actividades que se realizan de acuerdo a determinado contenido

y procedimiento para gestionar eficientemente la carta logística del proceso
y que se apoya en determinado algoritmo relacionado con las técnicas de gestión
difundidas en la literatura o no. Comprende las actividades de planificación, registro,
organización, control, mando y análisis.
Distribución en planta. Estructuración espacial de todos los elementos de la infraestructura del proceso
y donde se define la localización de cada actividad del mismo, así como establece
el flujo físico de la ejecución del proceso
ción, registro,
ura del proceso

mo establece
Carta Logística del proceso analizado
Clientes Brasil, Chile, Colombia, México
Proveedores Acinox Comercial, CUBAPEL, Empresa de muebles SIGNO, Empresa de transporte
Misión Producir y suministrar tornillos M16
Dónde empieza
Dónde termina
¡La relación de personal por tarea no coincide con la plantilla del proceso! Hay una diferencia d
Volver al Menú Principal
Código Actividad
Total
0 Gestión del proceso
Err:508
Planificación de compras
Err:508
Err:508
Err:508
Err:508
Aprovisionamiento de materia prima
Err:508
Err:508
Err:508
Err:508
Producción
Err:508
Err:508
Transporte
Err:508
Err:508
Err:508
Err:508 Cobro
0
0
0
0
0
stica del proceso analizado
México
PEL, Empresa de muebles SIGNO, Empresa de transporte
nillos M16
no coincide con la plantilla del proceso! Hay una diferencia de

Ver conceptos de la organización del proceso
Tareas
Tarea antecesoras Criticidad Tipo Ciclo critico
80
Gestión del proceso (se detalla en Técnica de Gestión)
Cálculo de la demanda anual 0 Normal 0 0
Coordinación de suministros con proveedores 1 Normal 0 0
Firma de anexo o contrato 2 Normal 0 0
Entrega por el proveedor (barras) 3 Normal 0 0
Entrega por el proveedor (cajas) 4 Normal 0 0

Facturación de los proveedores 5 Normal 0 0
Pago a los proveedores 6 Normal 0 0
Recepción 7 Normal 0 0
Almacenaje 8 Crítica 1 40
Decisiones sobre modo de producción 9 Crítica 1 16
Programación de cambios en la línea 10 Normal 0 0
Suministro de materia primas a la línea de fabricación 11 Crítica 1 8
Produción de tornillos de acuerdo al pedido 12 Normal 0 0
Control de calidad de tornillos 13 Normal 0 0
Almacenar tornillos 14 Normal 0 0

Envasar y embalar tornillos 15 Normal 0 0
Iniciar transportación de tornillos hacia el lugar
predestinado 16 Crítica 1 16
Realizar trámites aduanales correspondientes 17 Normal 0 0

Carga en barco 18 Normal 0 0
Facturación al cliente 19 Normal 0 0
Cobro al cliente 20 Normal 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
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0 0
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0 0
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0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
-365
Tiempo Cantidad de
operativo Ciclo tecnológico Ciclo Trabajadores/p personal
invertido (h) (horas) (horas) uesto equivalente Responsable
11196.97 0.0 80 368
833.33 0.0 24 1 5 Compras
1333.33 0.0 24 1 8 Compras
333.33 0.0 8 1 2 Compras
0.00 0.0 16 1 0 Proveedores
0.00 0.0 16 1 0 Proveedores

1333.33 0.0 8 1 8 Compras
1333.33 0.0 8 1 8 Finanzas
833.33 0.0 16 1 5 Almacén
0.00 0.0 40 1 0 Producción
0.00 0.0 16 1 0 Producción
0.00 0.0 8 1 0 Producción
0.00 0.0 8 1 0 Producción
2045.45 0.0 1200 1 270 Producción
113.64 0.0 40 1 15 Producción
37.88 0.0 16 1 5 Almacén

1000.00 0.0 24 1 30 Almacén
0.00 0.0 16 1 0 Transporte
333.33 0.0 8 1 2 Agente

0.00 0.0 16 1 0 Puerto
833.33 0.0 8 1 5 Ventas
833.33 0.0 8 1 5 Ventas
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
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0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
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0.00 0.0
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0.00 0.0
0.00 0.0
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0.00 0.0
0.00 0.0
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0.00 0.0
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0.00 0.0
0.00 0.0
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0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
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0.00 0.0
0.00 0.0
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0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
Frecuencia
mensual de Documento Software
ejecución utilizado utilizado
1 Plan de producción
Solicitudes de
1 materiales
1 Contrato
Informe de
1 recepción
Informe de
1 recepción
1 Factura
1
Informe de
1 recepción
Informe de
1 recepción
22 Plan de producción SAT2
22 Reporte de calidad
Reporte de
22 producción
5
1 Vale de salida
Vale de salida,
Informe de
recepción,
Contratos,
Certificación de
1 fabricante
1
1 Factura
1 Factura
Observación
Crítica
Subcrítica
Normal
Estructura del costo del proceso
Gastos de personal 15126.29

Costo de entrada 96083.1914
Energía 29815.00
Gastos variables agregados 150866.242
Depreciación 44775.80
Pérdidas Inventarios Gastos de personal
Otros gastos fijos agregados
2.0% -45253.28
0.5% 3.9%
Costo de oportunidad
Otros gastos fijos agregados 0
Pérdidas 11.5% 7970.25497
Inventarios 2087.59
Depreciación
Costo de impacto
11.4% Costo de entrada0
24.5%
Energía
7.6%
Gastos variables agregados

Volumen de producción 112951.615
38.5%
Relación de las capacidades con la demanda

500000
450000 Demanda total del mercado 433438.9

Demanda a captar 433438.9
400000 Capacidad de producción 468943.266
Producción posible 353119.929
350000
300000
250000
200000
150000
100000
50000
0
Demanda total del Demanda a captar Capacidad de Producción posible
mercado producción
% de inmovilizados con relación a ventas 82.5

Composición
Cuentas por cobrar del capital44573.33
de trabajo
140000 Cobros anticipados 35546.81
Cuentas por pagar 56978.22
120000 116970
Pagos anticipados 10449.61
Inventario del proceso 41751.80
Efectivo en caja 961.66
100000 92525
Pesos
Efectivo en banco 19233.11
80000
Activo circulante 116969.51
60000 Pasivo circulante 92525.03
Capital de trabajo 4249.72
40000
20000
4250
0
Activo circulante Pasivo circulante Capital de trabajo
Estructura del activo circulante
Efectivo en banco
16%
Efectivo en caja
1% Cuentas por cobrar
38%
Inventario del proceso

36%
Pagos anticipados
9%
Comportamiento de los costos y el valor del proceso
3.50
3.10 3.13
Costo3.02
entrada 0.85
3.00
Pesos/unidad
Costa salida 3.02

Precio concurrente 3.10
2.50 Precio venta 3.13
Margen de competitividad -0.03
2.00
1.50
1.00 0.85
0.50
0.00
Costo entrada Costa salida Precio Precio venta -0.03
Margen de
concurrente competitividad
-0.50
Corte 93.2126666666667
Torneado 93.2126666666667
% de utilización
Perfil de utilización de las capacidades de las operaciones con relación a la

Conformado 0
demanda atendida
100 Roscado 93.21282519161
Control de ca 93.2126666666667
90
Envases y em 93.2126666666667
80 0 0
70 0 0
60 0 0
0 0
50 0 0
40 0 0
30 0 0
0 0
20
0 0
10 0 0
0 0 0
0 0
0 0
0 0
oducción posible 0 0
0 0
Indicadores del nivel organizativo y económico del proceso

160
orcentaje
140 133.3
120 112.5
100.0100.0 98.0
Indicadores del nivel organizativo y económico del proceso
Grado160de con 0
Grado de prop 99.999898
Porcentaje 140
Nivel de servi 100
133.3
Nivel de ries 1.18353334

120 112.5
Nivel de resi 100.0100.0 0.63
98.0
Nivel100
de pérd 2.33653499
Capital Traba 1.21239984 80.0 80.0 76.7
80 c 75.3012048 75.3
Utilización 68.6
Nivel satisfa 0.37487324
60
Nivel de defe 0.71
Nivel 40
de conf 80
Pérdida de va-9.48588097
20
Estabilidad 80 12.1 8.6 11.8
Margen utilid 0.0 3.39987304 1.2 0.6 2.3 1.2 0.4 0.7 3.4 2.7
0
Rentabilidad 2.71
r l l
d d
Inventariodavs da12.0601629 i o go es as as es da os ad -9.5 l o a d a d a d a s d a ca o s a ñ o a d a
-20 ui ali rvic ries ion rdid ent dad an uos mid va ilid tilid ilid ent cibi géti reci rson pe ivid cion
Calidadtin perci n se c 98é /v i m ct r e b u b v r r p e m ct a
n io de l de ana e p ajo pac d e efe nfo a d sta en nta vs pe ene en l p ese du niz
co orc een
Intensidad l v8.61217323
e d b a n o i d E g e i o d e D pro rga
4250 de rop iv Ni 11.822416 em el Tra n c ció e d e c érd ar R tar ida ad ad n d
l d d o
Competitivida N y i v l i ó c l d d P M n a i i i ó ce l
do e p os N pita ac tisfa ive ivel n ve C ens titiv tac d i i ve
raRotación
d del idu133.333333 z I t e In
al de trabajo G o s a i
C Util l s
a N N In mp Ro N
d re 76.6666667
raDesempeño i v e
C
o
G
Indice produc de 112.53063 N
vel Indicador
i
Nivel Norganiz 68.5714286
Estructura del pasivo circulante
Cobros anticipados
38%
Cuentas por pagar

62%
o
-0.03
Margen de
competitividad
s con relación a la
eso
133.3
112.5
eso
133.3
112.5
76.7
68.6
11.8
s l o d l
c i o on a e ñ i d a o na
e rs p i
m ti v c
l pe se duc niza
e De ro a
p o rg
i ce e l
d v
In Ni
ados
Balance del proceso
Parámetros del proceso Sigla UM Valor
Cantidad de días del año f días 171
Costo de entrada Co $/unidad 0.85
Costo agregado fijo del proceso CF $/día 66.95
Costo agregado variable Cv $/unidad 1.60
Costo de inventario b % 5.0
Capacidad diaria del proceso CAP unid/día 647.58
Nivel de utilización capacidad UTIL % 75.3
Porcentaje de defectuoso d % 0.71
Ciclo del proceso CP días 3.3333333333333
Grado de continuidad del proceso % 0.0
Grado de proporcionalidad % 100.0
Costo de pérdida por no servicio Cper $/unidad 0.00
Costo de residuos y emanaciones $/unidad 0.02
Costo de impacto Cs $/unidad 0.0000
Nivel de servicio del proceso NS % 100.0
Cumplimiento de los requisitos Calificación Bien
Porcentaje de no conformidad % 20.0
Nivel de riesgo del proceso % 1.2
Calificación del riesgo del proceso Calificación Fiable
Valor de producción del proceso pesos/año 346196.01
Cantidad de trabajadores Uno 3
Productividad bruta pesos/trab 115398.67
Productividad neta pesos/trab 83998.93
Estabilidad del proceso % 80.0
Precio promedio de venta $/unidad 3.13
Capital de trabajo necesario pesos 4249.72
Capacitación Acciones/trab.año 12.5
Emisión de CO2 ton/año 52.5
Cantidad de documentos ejemp/año 5700
Salario medio mensual pesos/trab-mes 505.40
Valor Agregado Bruto (VAB) $/año -70620.68
Depreciación $/año 1971.97
Desempeño del personal % 76.7
Punto de equilibrio $/año 269969.63
Resultados del proceso Sigla UM Valor
Costo agregado (al 100% de eficiencia) Ca $/unidad 1.70
Nivel de inventario total Z Pesos 41751.80
Costo de oportunidad por inventario CI pesos/año 2087.59
Costo de inventario por unidad CI $/unidad 0.02
Costo de oportunidad Cop $/unidad 0.00
Costo de salida (sin costo de inventario) C1 $/unidad 3.001
Costo de salida C1 $/unidad 3.020
Nivel de residuos y emanaciones % 0.63
Incremento del costo en el proceso % 255.0
Precio promedio de venta $/unidad 3.13
Precio medio concurrente $/unidad 3.10
Margen de utilidad % 3.4
Utilidad después de impuesto $año 31725.96
Margen de competitividad en precios % 11.8
Total de pérdidas del proceso $/unidad 0.07 Gráficos de resultados del p
Porcentaje de pérdida del proceso % 2.3
Ciclo de conversión de efectivo días 4.4 Ver proyección de inversione
Ventas/peso capital de trabajo peso/peso 82.5
Inventarios vs ventas % 12.1
Rotación de inventarios Rot/año 8.3 Ver medidas de mejoramiento
Potencial de reducción de inventarios en proceso Pesos 1619.3
Porcentaje de pérdida de valor % -9.5 Volver al Menú
Rentabilidad sobre costos % 3.52
Rentabilidad sobre activos % 2.71
Nivel de satisfacción de la demanda % 0.4
Costo energía por peso de producción $/$ 0.086
Calidad percibida por los clientes % 98.0
Rotación anual del personal % 133.3
Estado técnico B
Correspondencia del salario medio con el país % 91.9
Productividad por VAB -23540.2
Evaluación ecológica Balanceado ecológicamente
La agregación de valor del proceso es competitiva
Indice de productividad % 112.5
Gráficos de resultados del proceso
Ver proyección de inversiones
Ver medidas de mejoramiento
Volver al Menú
Costo del impacto en el cliente del proceso
Concepto UM pesos/año
Costo anual del servicio posventa (*) pesos/año
Pago de indemnizaciones al cliente pesos/año
Costo de atención a devoluciones pesos/año
Otros impactos negativos pesos/año
Pérdida por rechazos de consumidores pesos/año
pesos/año
pesos/año
Costo de afectaciones a un cliente no servido(**) pesos/cliente no servido
Total pesos/año 0.00
Costo de impacto por unidad pesos/unidad 0.0000
(*) Cuando el servicio se debe realizar por reclamaciones

(**) Son las afectaciones que tiene un cliente no servido y que no son indemnizadas
Clientes
Calidad percibida por el cliente %
Impacto en el cliente pesos/unidad producto
Nivel de servicio %
Relación de Clientes
Demanda y precios concurrentes
Decreto Ley No. 304 del 27 de diciembre de 2012

Decreto No. 310 del 27 de diciembre de 2012
Ley 59 de 1987, Código Civil
Resolución 242 del MINCIN del 5 de junio de 2013
98.0
0.00000
100.0
Evaluación del producto o servicio defectuoso del proceso
Cantidad
productos
rechazados
Defecto del producto o servicio UM al año
Rotura de envase Uno 100
Derretido Uno 100
Rotura prematura del tornillo Uno 100
Deterioro de la rosca Uno 250
Deterioro (oxidación) Uno 100
No adecuada resistencia Uno 150
Total 800
Porcentaje de defectuoso % 0.71
defectuoso del proceso
Causas de los defectos Medidas o acciones correctivas

Manipulación deficiente Capacitación, retractilado de paleta
Demoras en carga de camión Despacho directo al camión
Incumplimiento del proceso de fabricación Inspección del proceso productivo
Mala calidad del acero, incumplimiento de las med Verificar la calidad del acero
Mala calidad del acero, incumplimiento de las med Cumplir con las medidas de protección (zincado)
Defecto del diseño, dimensiones o cualidades Verificación del diseño del tornillo
ión (zincado)
Costo del No Servicio
Precio promedio de venta 3.13
Costo agregado variable 1.60
Costo de entrada 0.85
Margen de contribución 0.68
Porcentaje de clientes no servidos que se pierden (entre 0 y 100) 0
Costo de no servicio por unidad de producto 0.68
de ello: lo asume la empresa 0.00
de ello: lo asumen los clientes 0.68
Cálculo del Nivel de Servicio
Cantidad total de pedidos recibidos de los clientes 17
de ellos: Cantidad de pedidos rechazados 0
Causa1: 0
Causa2:
Causa3:
Causa4:
Causa5:
Causa6:
Cantidad de pedidos aceptados con fallos 0
Causa1: Entregas fuera de fecha 0
Causa2: Entregas con diferencias en cantidad 0
Causa3: Entregas con variaciones de surtidos 0
Causa4: Entregas con errores de facturación 0
Causa5: 0
Causa6:
Total de pedidos incumplidos 0
Nivel de servicio (%) 100.0
Es un costo de oportunidad
Hacer los
diagramas causa-efecto de cada
una para establecer planes de
mejoramiento de la Logística y la
Calidad
Estructura del ciclo del proceso
Duración del ciclo

Duración del ciclo total del proceso
tecnológico (días) (días)
0.00 3.33
Cantidad de unidades equivalentes
de productos en proceso (estimado)
1045.8
Valor total de los inventarios del

proceso
41751.80
Comparar este valor con las cuentas
de inventario de la Contabilidad
Grado de continuidad del proceso (%)

0.0
Potencial de reducción de inventarios

de productos en proceso (pesos)
1619.35
Cálculo de la capacidad total
Nivel de utilización a alcanzar(%) 75.3

Nivel de utilización proyectado(%) 100.0
Estabilidad del proceso 80.0
Utilización alcanzable (%) 75.3 Limitado por la estabilidad
% de productos limitados por demanda 0.0
% de productos con capacidad insuficiente 100.0
Utilización de capacidad real (%) 75.3
Balance de capacidad por productos
Capacidad
por cuello de Producción Producción
botella posible a ejecutar
Producto y/o servicio UM Demanda anual(UM/año) (UM/año) (UM/año)
Tornillo M16x150 forjado Uno 0 0.0 0.0 0.0
Tornillo M16x150 maquinado Uno 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
Total 29400000 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
0 0 0 0.0 0.0 0.0
Venta de residuos
Total 29539819 149999.7 112951.6 112951.6
Resolución 242/2013 MINCIN
Ver regimen de trabajo
Ver capacidades por cada operación
Margen de competitividad en precios (%) 11.8
La agregación de valor del proceso es competitiva
Importe según Importe según el

concurrencia proceso
Producción a Precio
venderconcurrente
o de salida
Precio(UM/año)
(pesos/UM)
de venta
(pesos/año)
(pesos/UM) (pesos/año) Cuello de botella
0.0 2.05 2.05 0.00 0.00
0.0 2.16 2.16 0.00 0.00
0.0 2.95 2.95 0.00 0.00
110736.9 3.10 3.10 343284.32 343284.32 Roscado
0.0 3.13 3.13 0.00 0.00
0.0 3.30 3.30 0.00 0.00
0.0 3.60 3.60 0.00 0.00
0.0 3.79 3.79 0.00 0.00
0.0 5.19 5.19 0.00 0.00
0.0 5.46 5.46 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 5.45 5.46 0.00 0.00 0
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
0.0 0.00 0.00 0.00 0.00
2911.69
110736.9 3.10 3.13 343284.32 346196.01
Inventarios del proceso
Inventario de materiales e insumos
Inventario de productos terminados
Repuestos
Estructura del inventario
Producción en proceso
4% Materiales e insumos
16%
Repuestos
40%
Producto terminado
40%
Tasa de interés bancario % anual 5.00
Costo de oprotunidad por inventario pesos/año 2087.59
Tipo de inventario Valor (pesos)

Materiales e insumos 6580.97
Producto terminado 16806.70
Repuestos 16744.79
Producción en proceso 1619.35
Total 41751.80
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Inventario de materiales e insumos
Consumo Ciclo de Reserva de
promedio reaprovisionamiento seguridad
Combustible y materiales UM diario (días) (días)
Total
Electricidad Kw-h 423.20
Grasa lisan kg 72.00 20 5
Aceite hidráulico 32 Litros 0.00 30 5
Aceite circulación 150 Litros 0.00 30 5
Aceite soluble Litros 0.00 15 5
Aceite hidráulico 46 Litros 0.00 30 5
Aceite Cortalub litros 0.00 35 5
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00 3
Otros insumos pesos 0.00 45 5
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0.00
Barra redonda 16 x 6000 Kg 0.0 30 5
Barra hexagonal 32 x 6000 Kg 12.3 30 5
Cajas cartón x 100 tornillos Uno 9.4 60 10
Cajas madera x 20 cajas de cartón uno 22.7 0 0
0 0 0.0 0 0
0 0 0.0 0 0
0 0 0.0 0 0
Barra hexagonal 32 x 6000 0 0.0 0 0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
0 0 0.0
Días promedio de inventario 13.3
Reserva Consumo Normas de inventario (en UM) Norma

estratégica estratégico financiera
(días) (UM/día) Estratégico Mínimo Medio Máximo (pesos) Costo diario
6580.97 493.79
0 0 0 0 0.00 119.26
15 200 3000 3360 4080 4800 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 61 245 429 6129.88 306.49
0 94 376 658 451.08 11.28
0 0 0 0 0 0 0.00 56.76
0 0 0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0 0.00 0.00
Inventario de productos terminados
Ciclo de
Producción reaprovisionamiento
Producto UM promedio diaria (días)
Total
Tornillo M16x150 forjado Uno 0.00 15
Tornillo M16x150 maquinado Uno 0.00 15
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
Reserva de Reserva Consumo Normas de inventario (en UM) Norma

seguridad estratégica estratégico financiera
(días) (días) (UM/día) Estratégico Mínimo Medio Máximo (pesos)
16806.70
5 0 0 0 0 0 0 0.00
5 0 0 0 0 0 0 0.00
5 0 0 0 0 0 0 0.00
5 0 0 0 2259 5648 9036 16806.70
5 0 0 0 0 0 0 0.00
5 0 0 0 0 0 0 0.00
5 0 0 0 0 0 0 0.00
5 0 0 0 0 0 0 0.00
5 0 0 0 0 0 0 0.00
5 0 0 0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
0 0 0 0 0.00
Costo diario
1344.54
0.00
0.00
0.00
1344.54
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Inventario de repuestos
Demanda
Precio Unidades Vida útil anual
Relación de repuestos UM (pesos/UM) en uso (días) (UM/año)
Total
Manivela Uno 256.45 10 460 7.826087
Bujes Uno 45.65 34 240 51
Viela Uno 75.00 50 350 51.428571
Brazo de la viela Uno 100.00 45 400 40.5
Fresadora Uno 450.00 30 90 120
Engranes pesos 10.00 1260 210 2160
0.00 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Ciclo Normas de inventario (UM) Norma

reaprovisiona Días de financiera
miento (días) reserva Mínimo Medio Máximo (pesos) Costo diario
16744.79 244.01
60 30 1 1 2 334.50 5.58
90 60 9 15 21 679.04 6.47
120 10 1 10 19 750.00 10.71
90 20 2 7 12 731.25 11.25
90 30 10 25 40 11250.00 150.00
60 20 120 300 480 3000.00 60.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
0 0 0 0.00 0.00
Materias primas y materiales fundamentales
Requerimien
tos
Proveedor tecnológicos
Recurso o producto de entrada al (seleccionar de la de recursos Precio
proceso UM lista) de entrada (pesos/UM)
1 Barra redonda 16 x 6000 Kg ACINOX 0.0 $ 20.00
2 Barra hexagonal 32 x 6000 Kg ACINOX 3064.9 $ 25.00
3 Cajas cartón x 100 tornillos Uno Industria polígráfica 2349.4 $ 1.20
4 Cajas madera x 20 cajas de cartón uno Empresa de mueble 5675.8 $ 2.50
5 0.0
6 0.0
7 0.0
8 0.0
9 0.0
10 0.0
11 0.0
12 0.0
13 0.0
14 0.0
15 0.0
16 0.0
17 0.0
18 0.0
19 0.0
20 0.0
21 0.0
22 0.0
23 0.0
24 0.0
Total
Costo de entrada. Costo acumulado de los recursos al entrar en el proceso y que salen del mismo formando
Indice de consumo de los recursos de entrada por cada unidad de produ
1 2 3 4 5 6
% de Tornillo Tornillo Tornillo

desperdicios Demanda Tornillo M16x150 Tornillo M16x160 Tornillo M16x170
en el total Importe M16x150 maquinad M16x160 maquinad M16x170 maquinad
proceso (UM/año) (pesos/año) forjado o forjado o forjado o
0.5 0.0 0.00 0.0273 0 0.029 0 0.03 0
0.5 3080.3 77006.67 0 0.0255 0 0.027 0 0.0288
4 2443.4 2932.04 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02 0.02
0.5 5704.2 14260.49 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05 0.05
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
0.0 0.00
94199.21
o y que salen del mismo formando parte del producto o servicio

or cada unidad de producto
7 8 9 10 11 12 13 14 15 16
Tornillo Tornillo
Tornillo M16x180 Tornillo M16x200
M16x180 maquinad M16x200 maquinad
forjado o forjado o 0 0 0 0 0 0
0.032 0 0.035 0
0 0.0305 0 0.00338
0.02 0.02 0.02 0.02
0.05 0.05 0.05 0.05
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Acinox
Acinox
CUBAPEL
#REF!
Empresa de transporte
Empresa de muebles SIGNO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Insumos variables del proceso
Indice
consumo
por producto
(UM/unid Precio Importe anual
Elemento UM producto) (pesos/UM) (pesos/año)
Electricidad Kw-h 0.9554 0.28 29815.00
Grasa lisan kg 0.1625 0.00
Aceite hidráulico 32 Litros 0.0000 0.00
Aceite circulación 150 Litros 0.0000 0.00
Aceite soluble Litros 0.0000 0.00
Aceite hidráulico 46 Litros 0.0000 0.00
Aceite Cortalub litros 0.0000 0.00
0.0000 0.00
0.0000 0.00
0.0000 0.00
0.0000 0.00
0.0000 0.00 0.00
0.0000 0.00 0.00
2.9564 0.45 147323.47
Otros insumos pesos 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total 177138.47
Costo variable. Son aquellos costos en que agrega el proceso para obtener su producción o servicio y que var
Cantidad a
asegurar en Proveedor (seleccionar de
el año la lista)
31206 UNE
0
0
0
0
0
0
0
0 Nota: El precio del biogás en el caso de que sea generado en el propio
0 proceso, se refiere a los insumos que deban adquirirse para generar
0 cada UM del mismo.
0
0
49832
ducción o servicio y que varía en proporción a su volumen

Acinox
Acinox
CUBAPEL
#REF!
do en el propio 0
rirse para generar 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Indice de
generación
Balance energético del proceso
de CO2
UM (Kg/UM) (*)
Diesel Litro 3.12
Fuel oil Litro 3.2 Electricidad
Gasolina Litro 3.2
Gas manufacturado M3 2.1 Generación de vapor
Gas licuado Kg 2.777
Leña M3 2.1
Carbón Kg 2.7 Combustible motor
Biogás M3 1.8
Gas
Indice consumo de
diesel en generación
electricidad (g/Kw-h) 230
Costo energético (pesos/año)

Intensidad energética (costo energético/peso producción)
Generación de CO2 (Kg) por peso producción
Generación directa CO2 (ton/año)
Generación inducida de CO2 (ton/año)
Generación total de CO2 (ton/año)
Regresar al Menú
(*) Fuente: Calculadora de emisiones de CO2 (http://www.ada-c.com/conversor-co2.hmtl)

Estructura de los portadores energéticos consumidos por el proces
e energético del proceso

Energía tecnológica
Agua Electricidad 29815.00

Grasa lisan 0.00
Aceite hidrául 0.00
Gasolina 0.00
Aceite Cortal 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
co (pesos/año) 29815.00 0 0.00
Electricidad
100.0%
rgética (costo energético/peso producción) 0.086
CO2 (Kg) por peso producción 0.152
ecta CO2 (ton/año) 0.00
ducida de CO2 (ton/año) 52.49
al de CO2 (ton/año) 52.49
om/conversor-co2.hmtl)
ergéticos consumidos por el proceso
dad
%
Consumo de gas
Regimen de
consumo
Indice de promedio
consumo diario
Punto de consumo no tecnológico Tipo gas UM (UM/hora) (horas/día)
Consumo
promedio
mensual
(UM/mes)
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0 Consumo Importe
0.0 Tipo gas UM anual (pesos/año)
0.0
0.0 Gas manufacturado M3/año 0.0 0.00
0.0 Gas licuado Kg/año 0.0 0.00
0.0 Biogás M3/año 0.0 0.00
0.0 Total 0.00
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Consumo de combustible motor
Radio
Indice de medio de
consumo Cantidad un viaje
Vehículo (Km/litro) Tipo de combustible viajes/mes (Km)
Nivel de
recorrido Consumo
mensual mensual
(Km/mes) (litros/mes)
0 0.0
0 0.0
0 0.0 Resumen del consumo anual
Consumo
0 0.0 Tipo de anual Importe
0 0.0 combustible (Litros) (pesos/año)
0 0.0 Gasolina especial 0.0 0.00
0 0.0 Gasolina regular 0.0 0.00
0 0.0 Gasolina Motor 0.0 0.00
0 0.0 Diesel 0.0 0.00
0 0.0 Total 0.0 0.00
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
0 0.0
Producción de vapor del proceso
Demanda Generación Indice de
de vapor en Eficiencia de total de consumo
el proceso la red de Tipo de vapor al año (Litro/ton de
Equipo de generación de vapor (ton/día) vapor (%) combustible (ton/año) vapor)
0.0
0.0
0.0 0
0.0 0
0.0
0.0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
0.0 0
Resumen del consumo por portador
Consumo
anual Consumo Importe
(Litros) Combustible anual (pesos/año)
0.0 Diesel Litros/año 0.0 0.00
0.0 Fuell oil Litros/año 0.0 0.00
0.0 Carbón Kg/año 0.0 0.00
0.0 Leña M3/año 0.0 0.00
0.0 Biogás M3/año 0.0 0.00
0.0
0.0 Total 0.00
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
Tarifa diferenciada por Horario
Cantidad de horas diarias de funcionamiento en

Consumo de electricidad cada horario
Capacidad
No. Fuente no tecnológica (W) 06-12 12-19 19-22 22-06
Tarifa pesos/kw-h 0.12 0.50 0.50 0.12
1 Sierra 3500 6 6 6 6
2 Torno
3 Roscadora 8900 6 6 6 6
4 Prensa horizontal 15700 6 2 0 0
5 Iluminacion 0 0 0 0 0
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37 Electricidad tecnológica
Total 18 14 12 12
Consumo total (kw-h/día) 168.6 105.8 74.4 74.4
Consumo del SEN (kw-h/día) 81.0 50.8 35.7 35.7
Demanda de electricidad por cada horario del día
Cantidad % de
Funcionamiento de dedicación
total (Horas/día) unidades al proceso 06-12 12-19 19-22 22-06
24 1 100 21.00 21.00 21.00 21.00

0 100 0.00 0.00 0.00 0.00
24 1 100 53.40 53.40 53.40 53.40
8 1 100 94.20 31.40 0.00 0.00
0 1 100 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00
56 168.60 105.80 74.40 74.40
423.2
203.2
Consumo del SEN 6096.0 Kw-h/mes
Costo Consumo (Kw- % de

(pesos/día) h/día) Eficiencia
26.04 84 100 De a Kw-h Tarifa (pesos/Kw-h)

0.00 0 100 0.00 100.00 0.09
66.22 213.6 100 101.00 150.00 0.3
27.00 125.6 100 151.00 200.00 0.4
0.00 0 80 201.00 250.00 0.6
0.00 0 100 251.00 300.00 0.8
0.00 0 100 301.00 1.5
0.00 0 100
0.00 0 100 Importe del gasto 1717.89 pesos/mes
0.00 0 100
0.00 0 100 Generación 7500.0
0.00 0 100 Consumo 12696.0
0.00 0 100 Entrega al SEN 900.0
0.00 0 100 Consumo del SEN 6096.0
0.00 0 100 Ingresos por entrega al SEN 630.00
0.00 0 100
0.00 0 100 Capacidad propia de generación eléctrica
0.00 0 100 Portador energético utilizado
0.00 0 100 Indice de consumo (si es diesel o fuel oil)
0.00 0 100 Precio del portador
0.00 0 100 Porcentaje de entrega al SEN
0.00 0 100 Tarifa de entrega al SEN
0.00 0 100 Costo de diesel o fuell oil
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0 100
0.00 0.00
119.26 423.20
48.0 %
Kw-h/mes
Kw-h/mes
Kw-h/mes
Kw-h/mes
pesos/mes
Kw-h/día 250
Diesel
litro/Kw-h 0.2
pesos/litro 0
% 12
pesos/Kw-h 0.7
pesos/mes 0.00
Horario
Nivel de consumo
Residuos
Vapor residual
Diesel
Fuel oil
Eolica
Infraestructura del proceso
Importe Gasto anual

(pesos) (pesos/año)
Activos fijos tangibles 235300.30 1971.97
Útiles y herramientas 26665.00 12455.83
Metrología 7000.00 2813.33
Mantenimiento 731.44
Protección del proceso 17477.17
Distribución en planta
Total 268965.30 35449.74
Inversiones
Estructura de la inversión en infraestructura Estructura del gasto anual en infraestructura
Activos fijos tangibles

5.6%
Metrología
Útiles y herramientas
2.6%
9.9%
Protección del proceso 35.1%
49.3%
Activos fijos tangibles

87.5%
Mantenimiento Metrología
2.1% 7.9%
infraestructura
ctivos fijos tangibles

5.6%
o 35.1%
iento Metrología
7.9%
Metrología
%
empleo
Punto de Variable en el Precio
control controlada Instrumento Precisión Cantidad proceso (pesos/unidad)
Total
Roscado rosca Calibre 5% 20 100 350.00
Frecuencia
de Precio de Importe de
Vida útil verificación una verificación Gasto total
Importe (años) (meses) verificación (pesos/año) Ejecutor de la verificación (peso/año)
7000.00 480.00 2813.33
7000.00 3 3 120.00 480.00 INIMET 2813.33
0.00 0.00 0 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
Mantenimiento
Estado Presupuesto
técnico (B, R, total
No. Inventario Activo fijo tangible M) (pesos/año)
5001 Sierra B 22.50
5002 Tornos B 0.00
5003 Prensa Horizontal B 0.00
5004 Roscadora B 367.50
5005 Banco de Control de calidad B 67.50
5005 Banco de Envase y embalaje B 272.50
5007 Inmueble B 1.44
0 0 B 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 Tierras agrícolas (ha) 0.00
0 de ellas: ociosas (ha) 0.00
Total B 731.44
Intervención 1 Intervención 2
Presupuesto Presupuesto
Cantidad/ (pesos/interve Cantidad/añ (pesos/inter
Tipo año nción) Ejecutor Tipo o vención)
Revisión 1 45.00 Propio
Revisión 3 245.00 Propio 0.00 0.00 0.00
Revisión 1 135.00 Propio 0.00 0.00 0.00
Revisión 1 545.00 Propio 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
9 0
Intervención 3 Intervención 4
Presupuesto
Cantidad/añ (pesos/inter Cantidad/añ
Ejecutor Tipo o vención) Ejecutor Tipo o
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0
0
0
0 0
4
Presupuesto
(pesos/inter
vención) Ejecutor
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00
Inventario de activos fijos tangibles
% de
dedicación
No. Inventario Descripción al proceso Cantidad
5001 Sierra 50 1
5002 Tornos 50 1
5003 Prensa Horizontal 0 1
5004 Roscadora 50 1
5005 Banco de Control de calidad 50 1
5005 Banco de Envase y embalaje 50 1
5007 Inmueble 0.48 1
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Tierras agrícolas (ha) 5

de ellas: ociosas (ha) 2
Total
Indice de gasto de mantenimiento 0.31 %
** Según Resolución 471/2012 del MFP

Ver Mantenimiento
Tasa Clasificación
Precio de depreciación Depreciació según
adquisición Valor total (%) ** n anual impuestos Inmueble Transporte
3500.00 3500.00 6.00 105.00 Otros 0 0
35500.30 35500.30 6.00 1065.01 Otros 0 0
80000.00 80000.00 6.00 0.00 Otros 0 0
25500.00 25500.00 6.00 765.00 Otros 0 0
400.00 400.00 6.00 12.00 Otros 0 0
400.00 400.00 6.00 12.00 Otros 0 0
90000.00 90000.00 3.00 12.96 Inmueble 90000 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0.00 0.00 0 0
0 0.00 0.00 0.00 0 0
0 0.00 0.00 0.00 0 0
0 0.00 0.00 0.00 0 0
0 0.00 0.00 0.00 0 0
0 0.00 0.00 0.00 0 0
0 0.00 0.00 0.00 0 0
0 0.00 0.00 0.00 0 0
0 0.00 0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
0.00 0.00 0 0
235300.30 0.84 1971.97 90000 0
Embarcació Tierras Tierras
n agrícolas ociosas
0
0 Inmueble
0 Transporte terrestre
0 Embarcaciones
0 Tierras agrícolas
0 Tierras ociosas
0 Otros
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 5
0 0 2
0 5 2
Transporte terrestre
Embarcaciones
Tierras agrícolas
Tierras ociosas
Inventario de útiles y herramientas
Precio
(pesos/uni
No. Descripción Cantidad dad) Importe total
1 Hoja de sierra 25 65 1625.00
2 Cuchilla de torno 100 58 5800.00
3 Píe de rey 10 76 760.00
4 Juego de dados de roscado 100 78.9 7890.00
5 Troquel de forja de cabeza 40 89.75 3590.00
6 0.00
7 0.00
8 0.00
9 0.00
10 0.00
11 0.00
12 0.00
13 0.00
14 0.00
15 0.00
16 0.00
17 0.00
18 0.00
19 0.00
20 0.00
21 0.00
22 0.00
23 0.00
24 0.00
25 0.00
26 0.00
27 0.00
28 0.00
29 0.00
30 0.00
31 0.00
32 Instrumentos de medición 7000.00
Total 26665.00
% de % de
dedicación desgaste
al proceso anual Costo anual
100.00 50.00 812.50
100.00 50.00 2900.00
100.00 25.00 190.00
100.00 50.00 3945.00
100.00 50.00 1795.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2813.33
46.71 12455.83
Acciones de innovación
No. Tarea de Innovación Objetivo Resultado esperado

Presupuesto total
1 Proyecto de tratamiento térmico Mejorar calidad Nueva tecnología

2 Proyecto forja en caliente Mejorar calidad Nueva tecnología
3 Proyecto para mejorar sierras Mejorar sierras Nueva tecnología

Desarrollo del sistema infromatico de
4 gestión Mejorar gestión Sotfware
5 Proyecto para mejorar tornos Mejorar tornos Nueva tecnología

6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
Presupuesto Efecto anual Plazo de
total (pesos) Plazo Costo anual esperado Recuperación
(años) (pesos/año) (pesos/año) (años) Ejecutor
51540.00 25465.00 22260.00 2.3
Tecnólogo de
producción
,especialista
Tecnólogo dede
calidad
producción
15000.00 2.5 6000.00 6500.00 2.3 ,especialista
,inversionistade
7800.00 2 3900.00 1200.00 6.5 calidad
Tecnólogo de
producción
,especialista de
8750.00 2 4375.00 1500.00 5.8 calidad
Departamento
6790.00 1 6790.00 11260.00 0.6 informático
Departamento
13200.00 3 4400.00 1800.00 7.3 tecnológico
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
0.00 0.0
Observación
Mejoramiento de las
Obtención
cualidades de tornillos
,físicas dúcitles
mecánicas
con gran resistencia
y de ensamble que cumpla y dureza
debido
con las aespecificaciones
la baja proporción y unde
carbono
nivel de servicio que supere a
la competencia
Mejoramiento de las
tecnologias de trabajo
Introducción de nuevos
software
Introducción de nueva
infraestructura
Inventario de activos fijos intangibles
% de
dedicación
No. Inventario Descripción Cantidad al proceso
Marca 1 100
Patente 1 50
Software de gestión 2 35
Manual de procedimientos 1 100
Expediente del sistema de gestión y
dirección empresarial 1 100
Documentación del sistema de gestión
de la calidad 1 100
Total
** Según Resolución 471/2012 del MFP

Tasa
depreciación Amortización
Valor inicial (%) ** anual
17000.00 30.00 5100.00 Incluye:
27800.00 20.00 2780.00 Software
20000.00 20.00 2800.00 Patentes
23560.00 30.00 7068.00 Registros de marcas
17000.00 30.00 5100.00 Derechos de autor
25000.00 30.00 7500.00 Registros de modelos industriales

0.00 Registro de sistemas organizacionales
0.00 Registros de procedimientos
0.00 Otros elementos de la propiedad intelectual
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
130360.00 27.47 30348.00
edad intelectual
Capital Intelectual del Proceso
Gasto anual
(pesos/año)
Innovación 25465.00
Activos fijos intangibles 30348.00
Total 55813.00
ciclo
Capital Humano del Proceso

Gasto anual
(pesos/año)
Personal 16678.20
de ello: contribución especial S. Social 425.29
Seguridad y salud ocupacional 16725.80
Capacitación 12132.50
Gastos de seguridad social a corto plazo 412.54
Salario complementario 1375.12
Pago de utilidades a los trabajadores -1586.30

Total 46163.15
Desempeño del personal (%) 76.7
Código del Trabajo
Resolución 17 MTSS
Estructura de los gastos de Capital Humano
Pago de sa 16678.20
Salario complementario Gestos S. Social corto plazo
Seguridad 16725.80
3% 1%
Capacitac Capacitación
12132.50
Pago de salario
Salario co 1375.12
26% 35%
Gestos S. 412.54
Seguridad y salud ocupacional

35%
Reservas en el índice de productividad

Indice parcial % Reserva (%) Norma (%)
Calidad 99.3 -0.3 99.0
Asistencia 85.0 10.0 95.0
Desempeño del personal 76.7 13.3 90.0

Horas extras 0.0 0.0 0.0
Rotación del personal 133.3 130.3 3.0

Capital Humano
ario Gestos S. Social corto plazo

1%
Pago de salario
35%
ad y salud ocupacional
35%
Elemento relevante de la organización

Aseguramiento calidad, capacitación
Disciplina laboral, salud y seguridad ocupacional

Capacitación, diseño del trabajo, motivación,
diciplina, liderazgo
Balance capacidad
Plan de carrera, motivación, condiciones de vida
y trabajo, atención al trabajador, ambiente
laboral, salario medio
Personal
Evaluaci
ón del
% de desemp
Cantidad de dedicación eño (1-
Puesto de trabajo Calificación de trabajador trabajadores al proceso 5)
Línea fabricación Operador de corte 1 50 4 2
Tornero 1 50 4 2
Forjador 0 0 4 0
Técnico de calidad 1 50 4 2
Operador envase 1 50 4 2
Operador de roscado 1 50 4 2
Administración Trabajador administrativo 1 50 3 1.5
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Total 6 50.0 3.8 12
Descuento especial para la seguridad social
Promedio
de horas Salario Estipendio Cantidad
Salario extras/ Pago de Estipendio mensual del mensual del equivalente
mensual mes prima (%) mensual proceso proceso de personal
294.50 20.00 20.00 176.70 0.00 0.5
475.00 20.00 20.00 285.00 0.00 0.5
446.50 20.00 0.00 0.00 0.00 0.0
494.00 20.00 20.00 296.40 0.00 0.5
294.50 20.00 20.00 176.70 0.00 0.5
475.00 20.00 20.00 0.00 285.00 0.00 0.5
494.00 20.00 0.00 296.40 0.00 0.5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
0.00 0.00 0.00 0.0
2973.50 0 33.3 100 0.00 1516.20 0.00 3.00
45.49
Diseño del
Puesto de
Trabajo No.
Porcentaje de asistencia
85
Cantidad equivalente de personal

3
Desempeño del personal (%)
76.7
Regimen de trabajo del personal

Horas laborables por día 8.00
Días de trabajo por semana 5.00
Semanas de trabajo al año 50.00
Horas laborables promedio por mes 166.7
Cantidad de turnos de trabajo 3
Cantidad media bajas al año 4

Cantidad media de altas al año 6
Rotación del personal (%) 133.3
Crecimiento del personal (%) 66.7
Índice de horas extras (%)

0.00
Salario medio mensual 505.4

Salario medio mensual del país 550.0
Porcentaje de salario medio 91.9
Capacitación del proceso
Acciones anuales de capacitación p
Deben definirse las acciones de capacitación que deben realizarse anualmente para mantener, fomentar y actu
Precio
(pesos/ac
No. Acción de capacitación Personal abarcado Cantidad ción)
Total 52
1 Actualización en el puesto Operarios 10 1500.00
2 Actualización en dirección Dirigentes 7 3005.00
3 Actualización en diseño y tecnología Técnicos 6 3000.00
4 Visitas técnicas Dirigentes y técnicos 13 2500.00
5 Actualización documentación know how Técnicos y operarios 16 6755.00

6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
s anuales de capacitación por trabajador 12.5
ra mantener, fomentar y actualizar el Modelo de Conocimiento del proceso
Frecuencia
de ejecución Acciones- Importe
(años) trabajador/ año (pesos/año) Observaciones
37.5 12132.50
1 10 1500.00
1 7 3005.00
1 6 3000.00
2 6.5 1250.00
2 8 3377.50
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
0 0.00
Seguridad y salud ocupacional
Medios de
No. Medidas y acciones Personal abarcado Cantidad protección
Total 40
1 Línea de producción Operarios 10 Overoles
2 Operarios 10 Gafas
3 Operarios 10 Guantes
4 Operarios 10 Botas
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
Precio
Cantidad/ Vida útil (pesos/uni Importe
persona (meses) dad) (pesos/año) Observaciones
16725.80
1 24 133.56 667.80
1 6 20.65 413.00
5 1 25.50 15300.00
1 12 34.50 345.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Protección del proceso
Incluye vigilancia, protección contra incendios, dispositivos de seguridad, pago de seguro, pago de auditorías, e
Precio
No. Medida Recurso necesario Cantidad (pesos/unidad)
Total
Protección contra
1 incendios Extintores CO2 12 47.55
2 Extintores de polvo 8 55.68
3 Vigilancia Postas contratadas 11
4 Seguro Poliza contra incendio 1
5 Vigilancia Sistema de alarma 2 1050.00
6 Seguridad informática Auditoría informática 1
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
o de seguro, pago de auditorías, etc.
Pago mensual
Vida útil (pesos/unidad- Importe anual
(meses) mes) (pesos/año) Observaciones
17477.17
14 489.09
16 334.08
24.50 3234.00
560.00 6720.00
36 700.00
500.00 6000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Insumos y servicios varios
Precio
No. Insumo o servicio Cantidad/año UM (pesos/UM)
1 Total
2 Servicio científico técnico 1 Uno 540.00
3 Módulo de Repuestos 1 Uno 500.00
4 Materiales de oficina 1 pesos 1.00
5 Teléfono e intrenet 2 Uno 355
6 Pago a organizaciones internacionales 1 Uno 600
7 Mensajería 2 Uno 35
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
Ciclo
aprovisionamiento
Importe (días) Proveedores (seleccionar de la lista)
2421.00
540.00 90 Empresa Servicios Técnicos
500.00 30 Divep
1.00 10 SITRANS
710.00 30 ETECSA
600.00 229 AUIP
70.00 30 Cubapost
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Acinox
Acinox
CUBAPEL
#REF!
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
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0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Gastos Financieros
Gasto
No. Concepto UM Cantidad promedio
Total
1 Aportes a la OSDE CUP 1 4560
2 Viáticos U 20 93
3 Comisiones bancarias CUP 2500000 0.02
4 Primas de seguro U 2 250
5 Gastos de publicidad CUP 1 2500
6 Pago de arrendamientos U 1 560
7 Pagos de servicios menores U 120 94
8 Pagos por servicios de terceros U 3 5460
9 Gastos de oficinas de representación U 2 2400
10 Gastos de representación CUP 1 2300
11 Pagos de moras U 10 135
12 Mermas y deterioros U 3 134
13 Pérdidas por daños por causas ajenas CUP 1 1345
14 Otros (especificar cada uno):
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
Gasto total Detalles de los gastos ejecutados
97837
4560
1860
50000
500
2500
560
11280
16380
4800
2300
1350
402
1345
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Costos agregados fijos
Elemento UM Costo anual
Salario Pesos/año 13751.18
De ello:Descuento especial para la seguridad social Pesos/año 425.29
Pago de Seguridad Social a corto plazo Pesos/año 412.54
Salario complementario Pesos/año 1375.12
Estipendio Pesos/año 0.00
Amortización de activos fijos intangibles Pesos/año 145.67
Costo de útiles y herramientas Pesos/año 59.79
Depreciación de activos fijos tangibles Pesos/año 9.47
Costo de la protección física Pesos/año 83.89
Costo de seguridad y salud ocupacional Pesos/año 80.28
Costo de capacitación Pesos/año 58.24
Gastos en acciones de responsabilidad social Pesos/año 122.88
Innovación Pesos/año 122.23
Mantenimiento Pesos/año 3.51
Metrología Pesos/año 13.50
Costo de pérdidas del proceso Pesos/año 2.48
Gastos de administración Pesos/año 14.40
Gastos financieros Pesos/año 469.62
Otros gastos fijos Pesos/año 11.62
Total Pesos/año 16736.41
Días laborables al año días/año 250
Costo fijo diario pesos/día 66.95
Costo fijo. Son aquellos costos que agrega el proceso

no proporcionalmente al volumen de su producción o servicio
Tasa de gastos de la seguridad social corto plazo 3 %
Tasa de salario complementario 10 %
Tasa de descuento especial por seguridad social 3 %
%
Estructura del costo fijo
Costo
Amortización de activos fijosde DepreciaciónGastos
Costo de capacitación
útiles y herramientas
intangibles de activos Costo Costo
fijosInnovación
en acciones de de de
GastosyOtros
pérdidas
de delgastos
Gastos
responsabilidad
seguridad
la protección
tangibles salud
física social fijos
financieros
administración
Mantenimientoproceso
Metrología
ocupacional
0.3% 0.7%
0.7% 0.0%
0.5% 0.1%
0.1%
0.0% 2.7%
0.1%
0.8% 0.3% 0.1% 0.5%
Salario complementario
8.0%
Pago de Seguridad Social a corto plazo
2.4%
De ello:Descuento especial para la seguridad social
2.5%
Salario
80.1%
seosto
vación
de de
GastosyOtros
pérdidas
de delgastos
Gastos
Mantenimiento
responsabilidad
seguridad
la protección
gibles salud
física
fijos
financieros
administración
proceso
Metrología
social
ocupacional
.7%
0.7% 0.0%
0.0% 0.1%
0.1% 2.7%
0.1%
0.5% 0.5%
d social
Residuos y emanaciones
% de
Residuos y emanaciones UM residuos Precio
Residuos de materiales y productos de entrada
1 Barra redonda 16 x 6000 Kg 0.5 20
2 Barra hexagonal 32 x 6000 Kg 0.5 25.000
3 Cajas cartón x 100 tornillos Kg 4 1.2
4 Cajas madera x 20 cajas de cartón Kg 0.5 5
5 0 Kg 0 0
6 0 Kg 0 0
7 0 Kg 0 0
8 0 Kg 0 0
9 0 Kg 0 0
10 0 Kg 0 0
11 0 0 0 0
12 0 0 0 0
13 0 0 0 0
14 0 0 0 0
15 0 0 0 0
16 0 0 0 0
17 0 0 0 0
18 0 0 0 0
19 0 0 0 0
20 0 0 0 0
21 0 0 0 0
22 0 0 0 0
23 0 0 0 0
24 0 0 0 0
Subtotal
Desperdicios de productos del proceso
Tornillo M16x150 forjado Uno 2 2.05
Tornillo M16x150 maquinado Uno 2 2.16
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
0 0 0 0.00
Subtotal
Otras emanaciones y residuales
Indice de
emanación
por unidad
de
Emanaciones y residuales UM producción Precio
Emanaciones de CO2 M3
Subtotal
Total
(*) % de residuo o emanación que se genera por unidad de recurso de entrada
El precio de los residuales o emanaciones se define por el precio del material nuevo correspondiente o por e
la emanación opor el impacto que genera
Balanceado ecológicamente
% de
recuperació
% de n del Norma
recuperació residuo por Importe de máxima Carga Nivel de
Importe n de precio venta la venta admitida ambiental sobrecarga
0.00 70.00 100.00 0.00 1,091.00 0.00 0.00

0.00 70.00 100.00 268.18 416 0.00 0.00
0.00 70.00 100.00 78.94 50 0.00 0.00
0.00 80.00 100.00 113.52 350 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 #DIV/0! 460.64
0.00 50.00 70.00 0.00 2100000 0.00 0.00

0.00 50.00 70.00 0.00 2800000 0.00 0.00
0.00 50.00 70.00 0.00 3500000 0.00 0.00
2100.90 50.00 70.00 2451.05 4200000 677.71 0.00
0.00 50.00 70.00 0.00 1900000 0.00 0.00
0.00 50.00 70.00 0.00 700000 0.00 0.00
0.00 50.00 70.00 0.00 2800000 0.00 0.00
0.00 50.00 70.00 0.00 5100000 0.00 0.00
0.00 50.00 70.00 0.00 3500000 0.00 0.00
0.00 50.00 70.00 0.00 2800000 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
2100.90 116.7 2451.05 677.71 0.00
% de
recuperació
n del Norma
residuo por Importe de máxima Carga Nivel de
Importe venta la venta admitida ambiental sobrecarga
0.00 30.00 0.00 30000 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 #DIV/0! 0.00
2100.90 138.6 2911.69
al nuevo correspondiente o por el precio de la sustancia que genera

Flujo de caja de la inversión
Año No. 0 1 2 3 4 5 6
% ejecución inversión 30 70 0
Gasto de Inversión 0 0 0 0 0 0 0
% de asimilación del cambio 20 50 90 100 100 100
Utilidad anual 0 2401.13 6002.81 10805 12005.63 12006 12006
Resultado 0 2401.13 6002.81 10805 12005.63 12006 12006
Coeficiente de actualización 1 0.91743 0.84168 0.77218 0.708425 0.64993 0.59627
Valor actualizado 0 2202.87 5052.45 8343.49 8505.09 7802.84 7158.56
VAN 5 años 31906.74
VAN 10 años 62257.04
VAN 15 años 81982.66
VAN 20 años 94802.96
TIR Err:523
Tasa de interés anual (%) 9

7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006
12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006 12006
0.54703 0.50187 0.46043 0.42241 0.38753 0.35553 0.32618 0.29925 0.27454 0.25187 0.23107
6567.49 6025.22 5527.73 5071.31 4652.58 4268.42 3916 3592.64 3296 3023.85 2774.18
18 19 20
0 0 0
100 100 100
12006 12006 12006
12006 12006 12006
0.21199 0.19449 0.17843
2545.12 2335 2142.18
Proyección de las inversiones
Concepto de inversión UM Precio Cantidad Importe

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total 0.00 0.00
Anos
Indicador Actual Proyectado Variación % variación
Volumen de venta (UM/año) 0.00 112951.62 112951.62 #DIV/0!
Precio promedio de venta (pesos/UM) 0.00 3.13 3.13 #DIV/0!
Costo de salida por unidad (pesos/UM) 0.00 3.02 3.02 #DIV/0!
Ganancia proyectada (pesos/año) 0.00 12005.63 12005.63 #DIV/0!
Inversión necesaria (pesos) 0.00
Período de recuperación de la inversión 0.00 Años
Ver medidas de mejoramiento VAN 5 años 31906.74

VAN 10 años 62257.04
Ver Balance del Proceso VAN 15 años 81982.66
VAN 20 años 94802.96
Volver al Menú TIR Err:523
Proyección por año de la inversión

Proyección del mejoramiento Impactos de la medida
No. Descripción de la medida de mejoramiento Submodelo Elemento
Antes de iniciar l
Valor primarias impact
copiar los valore
Variable impactada Actual Proyectada
columna "Antes"
seleccionadas de
características d
y en "Antes" pon
Determinación de las inversiones requeridas Balance del Proc
y su eficiencia las modificacione
impactadas por l
Ver Balance del Proceso
Volver al Menú
Principales impactos de las medidas

Indicador de resultado UM
Costo salida $/unidad
Valor de la producción $/año
Satisfacción de la demanda %
Margen de utilidad %
Índice de productividad %
Nivel de servicio %
Nivel de riesgo %
Capital de trabajo pesos
Rotación de inventarios rot /año
Precio medio de venta $/unidad
Margen de competitividad %
Utilidad $/año
Inversión requerida $
Plazo de recuperación inversión años
Antes de iniciar las modificaciones de las variables
primarias impactadas por las medidas debe Ud.
copiar los valores de la columna "Después" en la
columna "Antes" y agregar otras variables
seleccionadas de acuerdo a los objetivos y
características del proceso del Balance del Proceso
y en "Antes" poner el valor que existe en el citado
Balance del Proceso. Sólo así es que puede iniciar
las modificaciones de las variables primarias que son
impactadas por las medidas adoptadas
Antes Después Variación %

3.02 3.0200037
346196.01 346196.01
0.4 0.3748732
3.4 3.399873
112.5 112.53063
100.0 100
1.2 1.1835333
4249.72 4249.7192
8.3 8.291762
3.13 3.1262938
11.8 11.822416
-31725.96 -31725.964
0.00
0.00
0
0
0
0
0
0
0
C a n tid a d d e p e d id o s
1 0
2 1
3 3
4 4
5 3
10 6 9
Gráfico de frecuencia de las duraciones del ciclo
7 1
9
8 1
8
9 2
7 10 1
6 11--15 0
5
16--20 0
21--25 0
4
26--30 0
3 31--40 0
2 41--50 0
1
51--60 0
61--70 0
0
71--80 0
81--90 0
91--100 0
Duración del ciclo (días)
Ciclo promedio 5.8 días
Desviación estándar 0.45 días
Estabilidad del ciclo 92.1 %
Nivel de servicio proyectado 75 %
Enfoque hacia el
Ciclo de entrega a ofertar 6 días
proceso
Ciclo demandado por el cliente 5.5 días
Enfoque hacia
Probabilidad de satisfacer al cliente 0.2902 fracción
el cliente
Regresar a los datos
Volver al menú principal

Duraciones de los pedidos
No. Duración (días)
1 9 Nivel de confianza 75 %
2 6
3 7
4 10
5 2
6 4
7 5 Ver resultados
8 6
9 6
10 6
11 9
12 6
13 3
14 3
15 5
16 6
17 8
18 3
19 4
20 6
21 4
22 5
23 6
24 4
25 6
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
181
182
183
184
185
186
187
188
189
190
191
192
193
194
195
196
197
198
199
200
201
202
203
204
205
206
207
208
209
210
211
212
213
214
215
216
217
218
219
220
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
231
232
233
234
235
236
237
238
239
240
241
242
243
244
245
246
247
248
249
250
251
252
253
254
255
256
257
258
259
260
261
262
263
264
265
266
267
268
269
270
271
272
273
274
275
276
277
278
279
280
281
282
283
284
285
286
287
288
289
290
291
292
293
294
295
296
297
298
299
300
ciclo
Vista en planta del proceso
Organización
Balance del Proceso
CF Cv
(Em, CP)
El costo de un proceso
(X 0, C 0)
con enfoque logístico (X1, C 1, N
d
X 0, X1 Cantidad a la entrada y a la salida del proceso
C0, C1 Costo a la entrada y a la salida del proceso
Costo de los Efectos en el CF Costo fijo en la operación del proceso
Costo agregado
insumos que costo de los
recibe de otros
+ en el + procesos
Cv Costo variable por unidad
proceso NS Nivel de servicio brindado por el proceso
procesos siguientes Em Inventario promedio en el proceso
CP Ciclo de ejecución del proceso
d Cantidad de productos desechados
CF Cv
(Em, CP) Costo de Impacto del Proceso (Cs)

(X0, C0) (X1, C1, NS)
Efectos que provoca el proceso en el costo de los
procesos que le suceden en la cadena logística hasta el
d cliente final y comprende:
Z=CP*UTIL*CAP Ca= Cv + CF/ (UTIL*CAP)
Cop = (100 - NS)* Cper/100 CI = b* Em(Co + Ca / 2)
•Efectos de la fiabilidad del producto
•Variaciones en la vida útil del producto
•Rendimiento del producto
C1= [(Co + Ca)/ (1- d)] + [CI/ f*UTIL*CAP] + Cop + Cs •Impacto en el medio ambiente
CF Cv
Em, CP)
(X1, C1, NS)
d
a la entrada y a la salida del proceso
entrada y a la salida del proceso
en la operación del proceso
able por unidad
ervicio brindado por el proceso
promedio en el proceso
ecución del proceso
de productos desechados
mpacto del Proceso (Cs)
a el proceso en el costo de los

eden en la cadena logística hasta el
rende:
dad del producto

ida útil del producto
oducto
o ambiente
Estado de situacion
ACTIVOS Valor Real %
Efectivo en banco 19233.11 91003.00 473.2
Efectivo en caja 961.66 5670.00 589.6
Cuentas por cobrar 44573.33 110456.50 247.8
Inventario 41751.80 189567.00 454.0
Pagos anticipados 10449.61 3459.65 33.1
Útiles y herramientas 26665.00 7560.56 28.4
Activos fijos tangibles neto 233328.33 873112.70 374.2
Activos fijos tangibles 235300.30 935659.60 397.6
Depreciacion un año 1971.97 62546.90 3171.8
Activos fijos intangibles neto 100012.00 104432.50 104.4
Activos fijos intangibles 130360.00 129000.40 99.0
Amortizacion un año 30348.00 24567.90 81.0
TOTAL ACTIVOS 476974.85 1385261.91 290.4
Ver estado de resultados

Estructura d
Estructura diseñada
del pasivo + capital
Útiles y herramientas Efe

5.6%
Cuentas por pagar Activos fijos

11.9% 2
Cobros anticipados
7.5%
Capital Nominas por pagar
47.2% 0.3% Activos
Adeudos con el Estado
0.0%
Créditos por amortizar

33.1%
Fecha de cierre 4/15/2013
PASIVO + CAPITAL Valor Real %
Cuentas por pagar 56978.22 84678.90 148.6 >
Cobros anticipados 35546.81 34987.60 98.4
Nominas por pagar 1516.20 12569.95 829.0
Adeudos con el Estado 34.38 2450.00 7126.7
Créditos por amortizar 157666.67 168546.80 106.9
Capital 225232.57 1324693.42 588.1
Utilidad 0.00 -242664.76 #DIV/0!
TOTAL PASIVOS + CAPITAL 476974.85 1385261.91 290.4
Estructura de los activos
Efectivo en ba 19233.11
Efectivo en ca 961.66
Cuentas por c 44573.33
Inventario 41751.80
Útiles y herramientas Efectivo en banco Efectivo en caja
Pagos anticip 10449.61
5.6% 4.0% 0.2%
Activos fijos t 233328.33
Cuentas por cobrar
Activos
Activos fijos intangibles netofijos i 9.3%
100012.00
21.0% Útiles y herra 26665.00
Inventario
8.8%
Pagos anticipados
2.2%
Activos fijos tangibles neto
48.9%
Indicadores financieros
UM Valor
Financiamiento del capital de trabajo pesos -134772.76
Solvencia
Endeudamiento
Estado de resultados Fecha de cierre 4/15/2013
Concepto Importe anual Real acumulado
Venta producción principal 350150.01 645789
Venta producción secundaria 0.00 0
Otros ingresos 371.25 80
TOTAL VENTAS 350521.26 % 645789.00
Materia prima 94199.21 28.3 410380.0
Materiales auxiliares 147323.47 44.3 2255.0
11 Gastos de útiles y herramientas 59.79 0.0 985.7
30 Combustible y lubricantes 28097.11 8.5 200000.0
40 Energía 1717.89 5679.0
Gasto de salario 13751.18 4.1 222450.0
50 Salario complementario 1375.12 0.4 3456.0
60 Gastos de la seguridad social corto plazo 412.54 0.1 5469.0
Depreciacion AFT 9.47 0.0 17896.5
70 Amortizacion AFI 145.67 0.0 5679.0
Insumos y servicios varios 2421.00 0.7 250.0
Costo de la protección física 17477.17 5.3 250.0
Costo de seguridad y salud ocupacional 80.28 0.0 234.0
Costo de capacitación 58.24 0.0 2500.0
Gastos en acciones de responsabilidad social 122.88 0.0 100.0
Innovación 122.23 0.0 4678.9
Metrología 2813.33 0.8 789.0
Mantenimiento 3.51 0.0 250.0
Costo de pérdidas del proceso 2.48 0.0 50.0
Gastos de administración 14.40 0.0 500.0
Gastos financieros 469.62 0.1 345.0
Otros gastos fijos 11.62 0.0 800.0
80 Pago de intereses 21650.00 6.5 3456.8
TOTAL GASTOS 332338.19 99.5 888453.76
Utilidad deducible 11172.64 -242664.76
Impuestos 42898.60 0
Utilidad despues de impuestos -31725.96 -242664.76
% Cumplimiento
632.3
0.0
73.9
631.7
1493.7 % de transcurrido el año
5.2 29.17
5652.5
2440.5 % utilidad neta sobre ventas
1133.4 -9.1
5546.3
861.7 Eficiencia en las ventas (%)
4545.3 631.7
648244.4
13366.3 Eficiencia en los gastos
35.4 68.9
4.9
999.3
14718.4
279.0
13124.1
96.2
24413.7
6908.0
11904.8
251.9
23603.0
54.7
916.6
-7446.7 Ver estado de resultado estandarizado
0.0
2622.4 Ver estado de situación
Informe de compatibilidad para
Simulador42Tornillo_para-estudiantes.xls
Ejecutar el 06/04/2019 3:43
Si el libro se guarda o se abre en un formato de archivo de

una versión anterior de Microsoft Excel, las características
indicadas no estarán disponibles.
Pérdida significativa de funcionalidad Nº de Versión

apariciones
Algunas celdas de este libro contienen reglas de validación 16

de datos que hacen referencia a valores en otras hojas de
cálculo. Estas reglas no se guardarán.
Proveedores'!O9:O102
Excel 97-2003
Clientes'!O9:O102
Excel 97-2003
Requisitos'!D8:D116
Excel 97-2003
Impuestos'!J10:J11
Excel 97-2003
Impuestos'!J28
Riesgo'!C7:C151
Excel 97-2003
Caso'!F13:F228Excel 97-2003
Entrada'!D5:D28Excel 97-2003
CostoVariable'!H5:H42
Excel 97-2003
Gas'!C5:C36 Excel 97-2003
CombustibleMotor'!D6:D86
Excel 97-2003
Vapor'!E5:E23 Excel 97-2003
Electricidad'!D2Excel 97-2003
Electricidad'!X24
Activos fijos tangibles'!J5:J52

Excel 97-2003
Varios'!I6:I38 Excel 97-2003
Pérdida menor de fidelidad

Algunas fórmulas de este libro están vinculadas a otros libros 224
que están cerrados. Cuando estas fórmulas se vuelven a
calcular en versiones anteriores de Excel sin abrir los libros
vinculados, los caracteres que exceden el límite de 255
caracteres no se pueden devolver.
Clientes'!C9:P24
Excel 97-2003
Algunas celdas o estilos de este libro contienen un formato 9 Excel 97-2003

no admitido en el formato de archivo seleccionado. Estos
formatos se convertirán al formato más cercano disponible.
Estado de resultados estandarizado Fecha de cierre 4/15/2013
Concepto Plan anual
Venta producción principal 350150.01
Venta producción secundaria 0.00
Otros ingresos 371.25
TOTAL VENTAS 350521.26 %
11 Materia prima y materiales 241582.47 72.7
30 Combustibles y lubricantes 28097.11 8.5
40 Energía 1717.89 0.5
50 Gastos de personal 15126.29 4.6
60 Otros gastos de la fuerza de trabajo 412.54 0.1
70 Depreciación y amortización 155.14 0.0
80 Otros gastos monetarios 45246.76 13.6
TOTAL GASTOS 332338.19 100.0
Utilidad deducible 11172.64
Impuestos 42898.60
Utilidad despues de impuestos -31725.96
Distribución de utilidades
Concepto % Aprobado Importe
Amortización de Créditos. 5 -1586.30
Incremento de Capital de Trabajo. 8 -2538.08
El pago por la eficiencia económica a los trabajadores 5 -1586.30
Inversiones aprobadas. 20 -6345.19
Desarrollo e Investigaciones. 5 -1586.30
Capacitación. 3 -951.78
Financiamiento de Pérdidas contables anteriores. 2 -634.52
Fondo de Compensación en las OSDE 2 -634.52
Aporte por la inversión estatal (*) 50 -15862.98
Total 100 -31725.96399
Cantidad promedio de meses de pago por eficiencia -1.05
Resolución 114/2013 del MEP

Real acumulado % Cumplimiento
645789 632.3
0 0.0
80 73.9
645789.00 631.7
413620.70 587.0 % de impuestos sobre utilidad
200000.00 2440.5 35
5679.00 1133.4
225906.00 5120.5
5469.00 4545.3 % utilidad después impuestos sobre ventas
23575.43 52102.8 -9.1
14203.63 107.6
888453.76 916.6 Eficiencia en las ventas (%)
-242664.76 -7446.7 631.7
0 0.0
-242664.76 2622.4 Eficiencia en los gastos
68.9
Ver estado de resultado detallado
(*) Lo establece el Estado a través del MEP Ver estado de situación

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Cambio de las variables primarias

Cambio de las variables pr

Evaluación en el Simulador de la Empresa

Resultados actuales Resultados proyectados

Análisis de la eficiencia de los

o de las variables primarias

Concepto de proceso Ambiente físico y sic

Concepto de tiempo de la operación Q

Procedimiento de análisis del proceso Insumo

Usos del MVP

Procedimiento de análisis con el simulador Tecnología

put Aprovisionamiento Entrega Output

Materias primas y materiales

Ciclo del proceso

1 Suministro La empresa posee oportunamente todos los 1

2 Demanda La empresa conoce y cubre la demanda del 1

3 Transporte Se cumplen las exigencias de transportación, 1

4 Cadena de La empresa garantiza que los clientes finales

5 Almacenamiento El local posee la capacidad suficiente para 1

6 Disponibilidad del Se encuentra disponible en el mercado el 1

7 Mantenimiento El plan de mantenimiento que se le aplica a la 1

8 Ciclo Logístico Se cumple con el tiempo normado o contratado, 1

10 Aprovechamiento Se emplean correctamente los recursos, se 1

11 Capacidad Se emplea al máximo la capacidad de los equipos 1

12 Plan de Se cumple el plan de producción, dentro del 1

13 Organización de La empresa tiene definida la cantidad, el momento 1

14 Inventarios Dependiendo de los objetivos de la empresa, 1

15 Gestión de La empresa tiene en cuenta la demanda del 1

16 Integración Todos los eslabones de la cadena de suministro 1

17 Rotación de los Los equipos o medios poseen un ciclo de 1

18 Costos Se disminuyen los costos de todos los procesos, 1

19 Contratación La empresa cumple con lo negociado, para así 1

20 Ventas Se aumentan los niveles de venta y con ello la 1

21 Eficiencia En una empresa se logra obtener eficiencia 1

22 Sistema de pagos La empresa no tiene deudas y cobros fuera del 1

23 Precios Se calcula el precio de un producto teniendo en 1

24 Salarios Se establece una política de pago adecuada, los 1

25 Capital de trabajo Se manifiesta a través de la obtención de 1

26 Estimulación a los La empresa posee un sistema de estimulación 1

27 Obtención de La empresa trata de reducir sus costos lo más 1

28 Otros Indicadores Significa que indicadores como la razón corriente, 1

29 Organización del Existe la planificación adecuada para el correcto 1

30 Capacitación La entidad tiene previstos planes de capacitación 1

31 Productividad del La relación entre la cantidad de productos o 1

32 Disciplina laboral Se desarrollan un conjunto de acciones 1

33 Atención al La empresa despliega un conjunto de acciones 1

34 Aprovechamiento Los trabajadores cumplen cabalmente con la 1

35 Formación Los trabajadores poseen los conocimientos 0 1

39 Control Interno Se establecen un conjunto de procedimientos que 1

40 Ambiental Se actúa con el cumplimiento estricto de las 1

42 Innovación Se introducen cambios sistemáticosen en los 1

Existen inconvenientes en la entrega de los insumos, lo que

La producción no satisface la demanda existente en el mercado.

Se incumple con los volúmenes a transportar, lo que puede ser

1 El producto no se entregó en tiempo, o no posee la calidad

El local no posee las condiciones mínimas necesarias para

Escasean los productos en los puntos de venta, y en ocasiones