FIJACIÓN, ESTRATEGIA Y ELABORACIÓN DEL PRONÓSTICO Y

PRESUPUESTO DE VENTAS

PRESENTADO POR:

JOHN FELIX MARTÍNEZ CARDOZO

KAREN ARCHILA FONSECA

TECNOLOGÍA EN GESTIÓN DE MERCADOS

ESTEBAN REYES TASCON

TUTOR

GRUPO: 2104724

SENA
BOGOTÁ D.C.
AÑO 2021
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TABLA DE CONTENIDO

ÍNDICE DE TABLAS..............................................................................................................................2
ÍNDICE DE ILUSTRACIONES.................................................................................................................3
INTRODUCCIÓN..................................................................................................................................4
MENÚ DE PRECIOS PARA EL PRODUCTO O SERVICIO.........................................................................5
Encuesta.........................................................................................................................................5
BASES E INFORMACIÓN DEL PRESUPUESTO.......................................................................................9
Presupuesto de Ventas..................................................................................................................9
Presupuesto de Compras...............................................................................................................9
Presupuesto de Gastos Administrativos.......................................................................................10
Presupuesto de Gastos de Ventas................................................................................................10
Depreciación................................................................................................................................10
Presupuesto de Efectivo...............................................................................................................10
Presupuesto Operativo................................................................................................................11
INGRESO POR VENTAS..................................................................................................................12
INVERSIÓN INICIAL...........................................................................................................................12
CONCLUSIÓN....................................................................................................................................13
REFERENCIAS....................................................................................................................................14
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ÍNDICE DE TABLAS
Tabla 1. Precios de la Competencia. Fuente: Propia...........................................................................6
Tabla 2. Servicios. Fuente: Propia......................................................................................................8
Tabla 3. Presupuesto de Ventas. Fuente: Propia.................................................................................9
Tabla 4. Presupuesto de Compras. Fuente: Propia..............................................................................9
Tabla 5. Presupuesto de Gastos Administrativos. Fuente: Propia.....................................................10
Tabla 6. Presupuestos de Gastos de Ventas. Fuente: Propia.............................................................10
Tabla 7. Depreciación. Fuente: Propia.............................................................................................10
Tabla 8. Presupuesto de Efectivo. Fuente: Propia............................................................................11
Tabla 9. Presupuesto Operativo. Fuente: Propia...............................................................................11
Tabla 10. Ingreso por Ventas. Fuente: Propia...................................................................................12
Tabla 11. Inversión Inicial. Fuente: Propia.......................................................................................12
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ÍNDICE DE ILUSTRACIONES
Ilustración 1. Tele Trabajo. Fuente: Propia........................................................................................6
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INTRODUCCIÓN
El mundo laboral se encuentra en un proceso de transformación impulsado por diversos
factores, entre ellos, el impacto de la tecnología y la digitalización, el mundo cambió y
necesitamos nuevas acciones en un entorno laboral distinto, por lo que resulta necesario
promover, el teletrabajo.
En este proyecto se realizará un presupuesto y análisis de los costos y ventas de la
implementación del portafolio de servicios que ofrece teletrabajo, enfocado a conocer los
costos tanto para la empresa como para los tele trabajadores y consumidores.
Teletrabajo busca conectar a los usuarios por medio de una App de una manera más fácil y
rápida proporcionando rentabilidad para las empresas, consumidores y tele trabajadores y
así hacerse a una cartera de clientes y, en definitiva, aumentar el desarrollo de la empresa.

El teletrabajo es una modalidad que, bien implementada, reduce costos, incrementa la

productividad, mejora el bienestar de las personas y disminuye tasas de rotación y
ausentismo.
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MENÚ DE PRECIOS PARA EL PRODUCTO O SERVICIO

Teletrabajo es una empresa que busca optimizar el trabajo con equipos remotos y así evitar
el descenso de la productividad
Su portafolio de servicios incluye asesoría, capacitación, diseño e implementación y
soporte de las tecnologías de información y comunicación para el contacto entre el
trabajador, el consumidor y la empresa, sin requerirse la presencia física del trabajador en
sitio específico de trabajo.
Para poder determinar la aceptación del servicio en el mercado, cumplir con los
requerimientos del consumidor y conocer el precio que el cliente está dispuesto a pagar por
un servicio que cobra sus gustos y necesidades, se determinó que el mejor medio para
obtener información es a través de encuestas consideradas como fuente de información
primaria, cabe señalar que las mismas fueron aplicadas a personas que poseen las
características del mercado Objetivo.
Se consideró las siguientes preguntas para determinar el precio que el cliente está dispuesto
a pagar por un servicio:

Encuesta
 Elemento → Tele trabajadores y empresas.
 Tiempo → 5 minutos.
 Encuestas → 102 tele trabajadores y 5 empresas.

De las 102 encuestas que se obtuvieron se lograron encuestar a 68 tele trabajadores y a 34

empleados de 5 empresas por el tiempo que representa para ellos elaborar la misma. Los
resultados obtenidos en las encuestas fueron favorables, realizadas de forma virtual.
La mayoría de las personas contestaron que cuando requieren de este servicio no se limitan
en gastos, por ejemplo, al implementar puestos de teletrabajo en una empresa puede
ahorrarle a una compañía 18 por ciento de los costos fijos en la planta física e incrementar
en 23 por ciento la productividad laboral, según los cálculos del Ministerio de Trabajo en
Colombia.
También se llevó a cabo la siguiente tabla que presenta los precios y servicios de las
plataformas virtuales más conocidos por el segmento a estudiado.
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EMPRESA SERVICIOS PRECIOS

COMISIÓN
Asesoría para la
MINTIC implementación del Gratis
teletrabajo.
Freenlancer Marketing digital 10%
Workana Plataforma Digital 10%
Nubelo Buscador de tele De 5 a 50.000 mil
trabajadores. pesos por mes
Tabla 1. Precios de la Competencia. Fuente: Propia.

Al analizar las plataformas de teletrabajo se concluyó que estas tienen en común precio y
términos de contratación los cuales son de mutuo acuerdo previo a la contratación, y todas
las plataformas ofrecen formas de garantizar a ambas partes el cumplimiento del trabajo y
del pago.

Las partes también fijan la forma de pago, y se puede elegir entre cobrar mediante
transferencia bancaria o pagos electrónicos.

De acuerdo a la encuesta realizada y a la tabla de comparación de precios de los servicios

de trabajo remoto se llega a la conclusión que la empresa Teletrabajo concreta en ofrecer
los precios de los siguientes servicios.

Ilustración 1. Tele Trabajo. Fuente: Propia.

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Nuestros servicios

SERVICIO DESCRIPCIÓN

Se requiere de conectividad digital para llevar a cabo talleres de

Asesoría Legal y manera virtual o presencial si así lo requiere la empresa o tele
trabajador.
Organizacional del
Teletrabajo, Normas
de Seguridad y Salud
en el Trabajo para los
puestos de
Virtual $ 15.000
Teletrabajo. Precios Presencial: 25.000

Este varía de acuerdo al lugar

donde el equipo tenga que
trasladarse.

SERVICIO DESCRIPCIÓN

Modelo de ejecución a implementar en la empresa este incluye

asesoría y capacitación legal de las normas de seguridad y salud, y
organizacional para los puestos de trabajo.
El servicio ofrece mejorar la cartera de clientes y potencializar el
producto o servicio de la empresa para mantener su productividad y
hacer seguimiento del proyecto.
Implementación del
teletrabajo.
Equipos
Celular $800.000
Computador $ 1.838.000
Precio: 4.653.550 Software $ 26.500
Internet $106.000
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2 Cámaras $160.000
Modelo Implementación $
465.355
Gestor $ 500.000
Apps $ gratis
Base de datos $ 500.000
Marketing digital $ 300.000

SERVICIO DESCRIPCIÓN

Portal web, que actúan como mediadores entre consumidor, empresa

y tele trabajador.

Plataforma digital

Registro Tele trabajadores Gratis

Registro de consumidores
Registro de empresas 10 % de
comisión

Tabla 2. Servicios. Fuente: Propia.

Para establecer los precios, es necesario calcular el costo unitario de producción.

BASES E INFORMACIÓN DEL PRESUPUESTO

En el desarrollo de este proyecto se estimará y determinará el monto de los recursos
económicos necesarios para la realización del proyecto, se determinará también el costo
total de operación el cual abarca las funciones de producción, administración y ventas del
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producto, así como otra serie de indicadores que servirán como base para la parte final y
definitiva del proyecto, que es la evaluación financiera.
Así mismo se determinará el capital de trabajo y se tendrá que determinar de igual manera
el punto de equilibrio, estado de resultados, para realizar la proyección de ventas se
utilizará el programa de hoja de cálculo Excel.
Para poder llevar a cabo este proyecto se cuenta con un presupuesto de 2.500.000 que
corresponde al equipo, software de implementación y servicios de internet y telefonía, los
cuales cual aportarán los miembros del proyecto.

A partir de ahí se establecen una serie de metas a cumplir como los siguientes:
 Mejorar el posicionamiento online.
 Aumentar el tráfico de la nueva tienda online.
 Aumentar la cifra de ventas.
 Aumentar la producción de materia prima.
 Incrementar los seguidores en redes sociales.

Presupuesto de Ventas
Enero febrer marzo abril
o
Unidades 3 3 3 3
Precio de venta 4.653.550 4.653.550 4.653.550 4.653.550
Total 13.960.650 13.960650 13.960.650 13.960.650
Tabla 3. Presupuesto de Ventas. Fuente: Propia.

Presupuesto de Compras
Enero febrero marzo abril
Unidades 3 3 3 3
Precio de 3.088.195 3.088.195 3.088.19 3.088.195
compra 5
Total 9.264.585 9.264.585 9.264.58 9.264.585
5
Tabla 4. Presupuesto de Compras. Fuente: Propia.

Presupuesto de Gastos Administrativos

Enero febrer marzo abril
o
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sueldo 2.000.000 2.000.000 2.000.00 2.000.000

0
Alquiler 0 0 0 0
Seguros 7000 7000 7000 7000
Servicios Básicos 186.000 186.000 186.000 186.000
Útiles de oficina 20.000 20.000 20.000 20.000
Total 2.213.000 2.213.000 2.213.000 2.213.000
Tabla 5. Presupuesto de Gastos Administrativos. Fuente: Propia.

Para determinar los gastos de administración se tuvo en cuenta los principales conceptos
administrativos que se requieren para prestar el servicio así mismo se calculó los gastos
fijos de personal teniendo en cuenta un sueldo básico.

Presupuesto de Gastos de Ventas

Enero febrer marzo abril
o
Promoción y 300.000 300.000 300.000 300.000
publicidad
Total 300.000 300.000 300.000 300.000
Tabla 6. Presupuestos de Gastos de Ventas. Fuente: Propia.

Depreciación
Enero febrero marzo abril
Equipos 2.638.000 300.000 260.000 0
Total 2.638.000 300.000 260.000 0
Tabla 7. Depreciación. Fuente: Propia.

Presupuesto de Efectivo
Ingresos Enero febrero marzo abril
Cuentas por 13.960.650 13.960650 13.960.650 13.960.650
cobrar
Total Ingresos 13.960.650 13.960650 13.960.650 13.960.650

Egresos
Cuentas por 2.638.000 300.000 260.000 0
pagar
Gastos 2.213.000 2.213.000 2.213.000 2.213.000
administrativos
Gastos de venta 300.000 300.000 300.000 300.000
Total egresos
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Flujo de caja 8.809.650 11.147.650 11.187.650 11.447.650

Tabla 8. Presupuesto de Efectivo. Fuente: Propia.

Presupuesto Operativo
Ventas Enero febrer marzo abril
o
Costo de ventas 4.653.550 4.653.550 4.653.55 4.653.550
0
Utilidad Bruta 1.565.355 1.565.355 1.565.35 1.565.355
5

Gastos
administrativos
Gastos de ventas 300.000 300.000 300.000 300.000
Gastos 2.213.000 2.213.000 2.213.000 2.213.000
administrativos
Depreciación 2.326.775 2.326.775 2.326.77 2.326.775
5

Utilidad neta 1.565.355 1.565.355 1.565.35 1.565.355

5
Tabla 9. Presupuesto Operativo. Fuente: Propia.

Para dar a conocer los servicios de teletrabajo se tiene como medio la creación de una
Página Web que cuenta con redes sociales donde se anunciarán estratégicamente los
servicios de la empresa, esto se llevara a cabo a partir del segundo semestre del año.
El proyecto contempla los siguientes costos indirectos:
 Servicios Básicos:
Referentes al consumo de agua. luz y teléfono, incluidos servicios como internet.
 Otros costos:
Publicidad, materiales de oficina, mantenimiento de los equipos, estos conforman el
costo que lleva a un buen cálculo del precio al consumidor final.
 Sueldos y salarios:
Costos que forman parte de la estructura y que se refieren netamente a los pagos
realizados a las personas que son parte fundamental del capital humano del
proyecto, que coadyuvan al logro de los objetivos, pero que no forman parte de la
producción.
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Tomando como base esta información se procedió a realizar la siguiente fase que consiste
en la proyección financiera para un periodo de 3 años utilizando como herramienta el
método de tendencia con el propósito de conocer los flujos de efectivo que genera el
proyecto año a año y rentabilidad del proyecto.
INGRESO POR VENTAS

Mes Año 2021 Año 2022 Año 2023 Año 2024

Enero 150.000 45.000 - -
Febrero 15.000 0 - -
Marzo 4.653.550 2.220.000 - -
Abril 15.000 30.000 - -
Mayo 4.653.550 15.000 - -
Junio 45.000 87.000 - -
Julio 30.000 45.000 - -
Agosto 25.000 15.000 - -
septiembr 4.653.550 4.653.55 - -
e
Octubre 1.600.000 - - -
Noviembr 320.000 - - -
e
Diciembre 15.000 - - -
Tabla 10. Ingreso por Ventas. Fuente: Propia.

A partir del primer año ya se experimentan flujos positivos y se comienza a recuperar la

inversión y a tener la utilidad esperada.

INVERSIÓN INICIAL
La inversión inicial se destinará a la compra principalmente de los activos fijos, para la
puesta en marcha de la empresa, en el cuadro que se muestra a continuación se detallan por
los activos requeridos para el inicio de las actividades.

Ítem Inversión Valor Cantidad Valor total

unitario
Celular 800.000 800.000 1 800.000
Computador 1.838.000 1.838.000 1 1.838.000
Escritorio 160.000 160.000 2 320.000
Sillas 110.000 110.000 2 220.000
Impresora 250.000 250.000 1 250.000
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Total 3.428.000
Tabla 11. Inversión Inicial. Fuente: Propia.
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CONCLUSIÓN
Considerar la implementación de la modalidad de Teletrabajo como una opción viable en
términos financieros, de competitividad, innovación, retención y atracción de talento
humano y para los empleados en lo que mejora de la calidad de vida y ahorro en dinero por
desplazamientos se refiere.
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REFERENCIAS
Freelancer. (n.d.). Freelancer. Retrieved from Hire the best freelancers for any job, online.:
https://www.freelancer.com/

VirtualiaNet. (n.d.). La Academia de las Nuevas Profesiones. Retrieved from Los 4 Mejores Sitios
para Conseguir tu Primer Teletrabajo: https://blog.virtualianet.com/los-4-mejores-sitios-
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