PLAN FINANCIERO

ACTIVIDAD N° 6

ELABORADO POR:
NURY ADRIANA CARRILLO GELVEZ ID: 708453
ALEXIS FERNANDO SANDOVAL VASQUEZ ID: 708730

PRESENTADO A:
TUTOR WILLIAM FABIAN ESPINEL GOMEZ

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÓN EN SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO
CÚCUTA 22 DE FEBRERO DE 2021
 PLAN FINANCIERO

PLAN FINANCIERO
MES I MES II MES III MES IV

Total de entradas en efectivo $ 1,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 1,000,000.00

( - ) Total de desembolsos $ 7,850,000.00 $ 1,100,455.00 $ 4,400,455.00 $ 2,810,455.00

Flujo neto de efectivo -$ 6,850,000.00 $ 899,545.00 -$ 1,400,455.00 -$ 1,810,455.00

( + ) Saldo incial caja $ 1,000,000.00 -$ 5,850,000.00 -$ 4,950,455.00 -$ 6,350,910.00

Saldo final caja -$ 5,850,000.00 -$ 4,950,455.00 -$ 6,350,910.00 -$ 8,161,365.00

( + ) Financiamiento $ - $ - $ - $ -

Saldo final con financiamiento -$ 5,850,000.00 -$ 4,950,455.00 -$ 6,350,910.00 -$ 8,161,365.00

El presupuesto de caja se presenta como un plan de meta prevista; es un rubro de los ingresos destinado para el gasto que se debe
ejecutar en un tiempo determinado, teniendo en cuenta las variaciones generadas por los cambios en las ventas.
 ACCESORIOS KIKA- VISUTERIA
NIT. 11.273.452-1
BALANCE GENERAL
A Diciembre 31 de 2021

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS A CORTO PLAZO

Caja - Bancos -$ 8,161,365.00 Proveedores $ 900,000.00

Cuentas por cobrar $ 1,680,000.00

Inventario de producto terminado $ 8,000,000.00 PASIVO A LARGO PLAZO

Cuentas por pagar

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 1,518,635.00 TOTAL PASIVOS $ 900,000.00

ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO

Muebles y enseres $ 2,200,000.00 Capital $ 4,000,000.00

Equipo de computo $ 3,000,000.00 Utilidad del ejercicio -$ 801,820.00

TOTAL ACTIVO FIJO $ 5,200,000.00 TOTAL PATRIMONIO $ 3,198,180.00

TOTAL PASIVO Y
TOTL ACTIVOS $ 6,718,635.00 $ 4,098,180.00
PATRIMONIO

El balance general es la "fotografía" de la empresa en una fecha determinada; es estático, no es acumulativo, pero puede
cambiar para el periodo siguiente. Presenta tres grandes componentes, los cuales forman la ecuación contable Activo = Pasivo
+ Patrimonio.
 ACCESORIOS KIKA- VISUTERIA
NIT. 11.273.452-1
ESTADO DE RESULTADOS
A Diciembre 31 de 2021

VENTAS $ 10,300,000.00

Ventas de contado $ 9,300,000.00

Ventas a crédito $ 1,000,000.00

COSTOS DE VENTAS ( - ) $ 6,180,000.00

Materiales o mercancías $ -

Mano de obra $ 6,180,000.00

UTILIDAD BRUTA $ 4,120,000.00

GASTOS DEL NEGOCIO ( - ) $ 4,921,820.00 $ 4,921,820.00

UTILIDAD OPERATIVA -$ 801,820.00

APORTES FAMILIARES ( + ) $ -

GASTOS FAMILIARES (- ) $ -

UTILIDAD NETA DESPUES DE

-$ 801,820.00
GASTOS FAMILIARES

El estado de resultados es el reporte de pérdidas y ganancias, que muestra cómo se han obtenido los
ingresos y los gastos, así como la utilidad o pérdida resultante de las operaciones de una empresa durante
un período determinado. Es un estado dinámico y acumulativo.
 FLUJO DE EFECTIVO
INGRESOS MES I MES II MES III MES IV

Ventas de contado $ 2,000,000.00 $ - $ 3,000,000.00 $ 2,000,000.00

Cobro a clientes $ - $ 1,000,000.00 $ - $ -

Ingresos familiares $ - $ - $ - $ -

A. TOTAL INGRESOS $ 2,000,000.00 $ 1,000,000.00 $ 3,000,000.00 $ 2,000,000.00

GASTOS

Compras de contado $ 800,000.00 $ - $ - $ -

compras de maquinaria o muebles $ 2,200,000.00 $ - $ - $ -

Gastos del negocio $ 6,921,820.00 $ 2,000,000.00 $ 800,000.00 $ 500,000.00

Mano de obra $ 2,000,000.00 $ - $ 1,500,000.00 $ 1,000,000.00

Transporte $ 400,000.00 $ - $ 600,000.00 $ 30,000.00

Alquiler de oficina $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00

Gastos financieros $ - $ - $ - $ -

Amortización a capital $ - $ - $ - $ -

B. TOTAL GASTOS $ 13,321,820.00 $ 3,000,000.00 $ 3,900,000.00 $ 2,530,000.00

C. FLUJO NETO DEL PERIODO ( A - B ) -$ 11,321,820.00 -$ 2,000,000.00 -$ 900,000.00 -$ 530,000.00

D. MÁS SALDO INICIAL DE CAJA $ 1,000,000.00 -$ 10,321,820.00 -$ 12,321,820.00 -$ 13,221,820.00

E. SALDO FINAL DE CAJA ( C + D )

(Igual al G. anterior)
-$ 10,321,820.00 -$ 12,321,820.00 -$ 13,221,820.00 -$ 13,751,820.00

F. MARGEN DE SEGURIDAD $ - $ - $ - $ -

G. SALDO FINAL REAL DE CAJA -$ 10,321,820.00 -$ 12,321,820.00 -$ 13,221,820.00 -$ 13,751,820.00

El flujo de efectivo es un informe financiero (registro de movimientos) que muestra las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo en un periodo
determinado, teniendo presente el financiamiento o los desembolsos.
 ANÁLISIS
Presupuesto de caja Balance general
El presupuesto de caja, de nuestra empresa comprende la Los pasivos representan el 28% del valor total de los Activos.
proyección de las entradas y salidas de efectivo para un En este año se genera una utilidad que corresponde al
determinado período. Permitiendonos una planificación más 16,25% del valor total de los activos.
adecuada sobre las necesidades de financiamiento y sobre la
colocación de eventuales excedentes, a fin de mantener bajo
control la liquidez de la empresa, y que facilite el desarrollo
normal de las actividades operacionales.

Estado de resultados Flujo de efectivo

Se observa que los costos corresponden al 60% de la
generacion de ingresos
El flujo de caja es la acumulación de activos líquidos en un
tiempo determinado. Por tanto, sirve como un indicador de la
liquidez de la empresa, es decir de su capacidad de generar
efectivo. Es el Estado donde se observa el movimiento de las
entradas y salidas del dinero; se mira si el dinero salio de
inversiones o resultaron pagos financiados para realizar la
prestacion del servicio.

El análisis es una matriz en la que se relacionan las reflexiones acerca de las variables financieras que se
encontraron.