QUÉ CONDUCTA SEGUIRÍA PARA VERIFICAR LA PROCEDENCIA DEL

DINERO TENIENDO EN CUENTA EL TEMA DE LA PREVENCIÓN DEL

LAVADO DE ACTIVOS

Recientemente Colombia ascendió hasta el puesto 22 en el ranking de Basilea de

países con menor riesgo de activos en el mundo, lo que además lo posiciona
como el país de la región con menor riesgo y seguido de Chile, que se ubica en el
puesto 38.

Además de la gestión propia de las entidades de control como la Superintendencia

Financiera y la Unidad de Información y Administración Financiera (Uiaf), los
bancos y entidades financieras juegan un papel fundamental en la aplicación de
las normas nacionales e internacionales y la prevención no solo de los riesgos
asociados al lavado de activos, sino también de insolvencia.

La labor del sector financiero, según el enfoque basado en riesgos, es la

prevención y control del lavado de activos y financiación del terrorismo que se
encuentran latentes en las operaciones que cursan en el sistema, es por esto que,
para mitigar su materialización y la de sus delitos subyacentes, las entidades:

 Aplican medidas exhaustivas de conocimiento de clientes y beneficiarios

finales.
 Establecen modelos de monitoreo de clientes.
 Establecen procesos, políticas, criterios y medidas

En Colombia la legislación contra el lavado de activos se divide en regulación

penal y administrativa. En la primera se encuentran las conductas delictivas a
partir del artículo 323 del Código Penal. En el segundo caso, para el sector
financiero se tiene la Circular Externa 055 de 2017 que es la versión más reciente
del SARLAFT o Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y
Financiación del Terrorismo.