FLUJOS DE EFECTIVO (FLUJOS DE CAJA)

AÑOS
0 1 2 3
INGRESOS
VENTAS 20.00 30.00 20.00

EGRESOS
COSTO DE VENTAS (Variable) (10.00) (15.00) (12.00)

RESULTADO BRUTO 10.00 15.00 8.00

GASTOS DE ADMINISTRACION (Fijos) (5.00) (5.00) (5.00)

GASTOS DE VENTA (Fijos) (3.00) (3.00) (4.00)
DEPRECIACION (Según norma)

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 2.00 7.00 (1.00)

IMPUESTO A LA RENTA (30%Anual) (0.60) (2.10) (0.30)

RESULTADOS DEL EJERCICIO 1.40 4.90 (1.30)

INVERSIONES (-) (35.00) 0.00 0.00 0.00

ACTIVOS 30.00
CAPITAL DE TRABAJO 5.00

ADICIONES AL FLUJO (+) 0.00 0.00 0.00

DEPRECIACION
VALOR RESIDUAL DE ACTIVOS
RECUPERACION DE CAP. DE TRABAJO

FLUJO DE CAJA ECONOMICO (35.00) 1.40 4.90 (1.30)

VAN ECONOMICO (10.37)
TIR ECONOMICO 0.02

FLUJO DE PRESTAMOS 5.00 (2.50) (1.30) (1.20)

PRINCIPAL 5.00
AMORTIZACION DEL PRINCIPAL (2.00) (1.00) (1.00)
INTERESES (0.50) (0.30) (0.20)

FLUJO DE CAJA FINANCIERO (30.00) 3.90 6.20 (0.10)

VAN FINANCIERO (S/. 0.55)
TIR FINANCIERO
 4

25.00

(13.00)

12.00

(5.00)
(4.00)

3.00

(0.90)

2.10

0.00

30.00

20.00
10.00

32.10

(1.10)

(1.00)
(0.10)

33.20