BALANCE GENERAL

ACTIVO PASIVO
Activo corriente Pasivo corriente
Caja y bancos $ 2,750 Proveedores
Clientes $ 6,600 Otros acreedores
Otros deudores $ 2,640 Impuestos por pagar
Existencias $ 29,260 TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 41,250
Pasivo no corriente
Activo no corriente Deudas a largo plazo
Inm. maq. y equipo $ 15,400 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Depreciación acumulada $ 1,540 TOTAL PASIVO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 13,860 PATRIMONIO
Capital
Utilidades retenidas
Utilidades del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO $55,110 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

IVO ACTIVO CORRIENTE
orriente LIQUIDEZ CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
$ 5,500
$ 2,200
$ 1,320 ACTIVO CORRIENTE EXISTENCIAS
$ 9,020 PRUEBA ACIDA PASIVO CORRIENTE

$ 1,540 ACTIVO CORRIENTE

$ 1,540 FIJACION DEL ACTIVO ACTIVO NO CORRIENTE
$ 10,560
MONIO
$ 20,900 PASIVO
$ 2,860 ENDEUDAMIENTO DE PATRIMONIO PATRIMONIO
$ 20,790
$ 44,550
PATRIMONIO
$ 55,110 GRADO DE DEPENDENCIA TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

DEUDAS A LARGO PLAZO + PAT

COBERTURA ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO NETO
$ 41,250 $ 4.57
$9,020

$ 11,990 $ 1.33
$ 9,020

$ 41,250 $ 2.98
$ 13,860

$ 10,560 $ 0.24
$ 44,550

$ 44,550 $ 0.81
$ 55,110

$ 46,090 0.84
$55,110
 ESTADO DE RESULTADOS
Ventas netas $ 176,000
-Costo de ventas $ 132,000
UTILIDAD BRUTA $ 44,000

Gastos administrativos $ 5,500

Gatos de ventas $ 4,400
Depreciación $ 1,100
UTILIDAD OPERATIVA $ 33,000

Gastos financieros $ 3,300

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 29,700
ACTIVO TOTAL $ 55,110
Impuestos $ 8,910
UTILIDAD NETA $ 20,790
 COSTO DE VENTAS $ 132,000.00
ROTACION DE INVENTARIOS EXISTENCIAS $ 29,260.00

VENTAS NETAS $ 176,000.00

TOTAL ACTIVO $ 55,110.00

RENTABILIDAD SOBRE LAS VENTAS UTILIDAD NETA $ 20,790

VENTAS NETA $ 176,000

RENTABILIDAD SOBRE INVERSION UTIL ANTES DE DEDUCCIONES E IMP. $ 29,700

ACTIVO TOTAL $ 55,110

RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO UTILIDAD NETA $ 20,790

PATRIMONIO $ 44,550
$ 4.51

3.19

$ 11.81
*100

$ 0.54
*100

*100 $ 0.47
 FLUJO DE CAJA
Enero Febrero Marzo Abril
INGRESOS
Cuentas por cobrar $ 37.400 94820 97680 $99.880
Préstamos $ 44.000
TOTAL INGRESOS $ 81.400 94820 97680 $99.880

EGRESOS
Cuentas por pagar $25.850 $53.900 $55.550 $56.100
Gastos administrativos $11.220 $11.616 $11.880 $12.144
Gastos de ventas $7.480 $7.744 $7.920 $8.096
Pago de impuestos $3.388 $2.981 $3.586 $3.157
TOTAL EGRESOS $47.938 $76.241 $78.936 $79.497

FLUJO NETO ECONÓMICO $33.462 $18.579 $18.744 $20.383

Servicio de la deuda $5.500 $5.500 $5.500
FLUJO NETO FINANCIERO $33.462 $13.079 $13.244 $14.883