Grupo Ericsson

unidad estratégica de negocio Fecha COD

1105
Los socios realizan un aporte para el desarrollo del proyecto de mejora así: 1524

Jan-01
Efectivo: $80.000.000-Vehículo: $50.000.000,Muebles para la oficina del 1540
equipo SixSigma $4.000.000 y Equipos de oficina: $2.500.000- Equipo de 1528
cómputo para medición del proceso: $1.800.000 3115

6205
El estudio destacó que los servicios de configuración, instalación y soporte,

enero-02
generan importantes ingresos, por esto, la empresa decide desarrollar una línea 1105
de comercialización de antenas: Adquiere antenas para la venta por $25.000.000, 2205
cancela 50% en efectivo-el saldo a plazo de 30 días.

4135

Jan-03
Vende mercancía por $45.000.000, la cual le cancelan el 60% en efectivo y 1105
por el saldo concede un plazo a 30 días. 1305

5195

Jan-04
Compra papelería para elaboración de los informes del proyecto por
2205
$450.000, por la cual le dan un plazo de 15 días.

1710
Jan-05
Compra una licencia de statgraphics para análisis de datos $1.900.000, por
2205
la cual le dan un plazo de 30

5135
Jan-06

Cancela los servicios públicos del mes de desarrollo del proyecto por valor
1105
de $900.000, en efectivo.

1110
Enero 07

El equipo de mejora SixSigma sugiere la minimización de trámites 1120

administrativos. Por esto Abre cuenta bancaria por $50.000.000 y de
ahorro por $10.000.000 para virtualizar las transacciones 1105

1705
Jan-08

Compra una póliza de seguro para las patentes que se generen en el desarrollo del
proyecto de mejora por $1.500.000, con vigencia de un año, la cual cancela mediante 1110
cheque.

1110
Jan-09

Requiere financiación para estudio de Ondas y frecuencias de las antenas. Para esto
realiza préstamo bancario por $40.000.000. Lo deposita en su cuenta corriente
 Jan-09
Requiere financiación para estudio de Ondas y frecuencias de las antenas. Para esto
realiza préstamo bancario por $40.000.000. Lo deposita en su cuenta corriente 2105

5135(50)

Jan-10
Cancela los fletes por el transporte de la mercancía por valor de $800.000,
1110
mediante un cheque.

2205

Jan-11
Gira cheque para cancelar el saldo a los proveedores ( valor de
1110
$12.500.000)

1120

Jan-12
  Los clientes le consignan en la cuenta de ahorro el saldo de la deuda.
1305
($18.000.000)

5220

Jan-13
Gira cheque para cancelar el valor del arriendo del mes por $1.800.000. 1110

5195(25)

Jan-14
Compra útiles de aseo y cafetería por valor de $350.000, mediante retiro de
1120
la cuenta de ahorro.

Jan-15 5305(05)
El banco le cobra $380.000 por el valor de la chequera 1110
 LIBRO DIARIO
Cuentas DEBE HABER
caja $ 80,000,000
Equipo de oficina $ 6,500,000
Flota y equipo de transporte $ 50,000,000
Equipo de computo $ 1,800,000
Aportes sociales $ 138,300,000
sumas iguales $ 138,300,000 $ 138,300,000

De Mercancías (costo de la compra) $ 25,000,000

Caja $ 12,500,000
Proveedores Nacionales (CxP) $ 12,500,000
sumas iguales $ 25,000,000 $ 25,000,000

Comercio al por mayor y al por menor (Ingreso ) $ 45,000,000

Caja $ 27,000,000
Clientes (C x C) $ 18,000,000
sumas iguales $ 45,000,000 $ 45,000,000

Útiles papelería y fotocopias (gastos) $ 450,000

Proveedores Nacionales (CxP) $ 450,000
sumas iguales $ 450,000 $ 450,000

Programas para computador (software) $ 1,900,000

Proveedores Nacionales (CxP) $ 1,900,000
sumas iguales $ 1,900,000 $ 1,900,000

Servicios (gastos) $ 900,000

Caja $ 900,000
sumas iguales $ 900,000 $ 900,000

Bancos $ 50,000,000
Cuentas de ahorro $ 10,000,000
Caja $ 60,000,000
sumas iguales $ 60,000,000 $ 60,000,000

Seguro y Fianzas (Gastos pagados x anticipado) $ 1,500,000

Bancos $ 1,500,000
sumas iguales $ 1,500,000 $ 1,500,000

Bancos $ 40,000,000
Bancos Nacionales (oblig. Financieras) $ 40,000,000
sumas iguales $ 40,000,000 $ 40,000,000

Transporte fletes y acarreos (gasto) $ 800,000

Bancos $ 800,000
sumas iguales $ 800,000 $ 800,000

Proveedores Nacionales (CxP) $ 12,500,000

Bancos $ 12,500,000
sumas iguales $ 12,500,000 $ 12,500,000

Cuentas de ahorro $ 18,000,000

Clientes (C x C) $ 18,000,000
sumas iguales $ 18,000,000 $ 18,000,000

Arrendamiento (Gastos) $ 1,800,000

Bancos $ 1,800,000
sumas iguales $ 1,800,000 $ 1,800,000

Elementos de aseo y cafetería $ 350,000

Cuentas de ahorro $ 350,000
sumas iguales $ 350,000 $ 350,000

Gastos financieros (Bancarios) $ 380,000

Bancos $ 380,000
sumas iguales $ 380,000 $ 380,000
 COD Cuentas
1105 Caja
1524 Equipo de oficina
1110 Bancos
1528 Equipo de computo
1540 Flota y equipo de transp.
3115 Aportes sociales
6205 De Mercancías (costo de la compra)
2205 Proveedores Nacionales (CxP)
1305 Clientes (C x C)
4135 Cio al por mayor y al por menor (Ingreso )
5195 Útiles papelería y fotocopias (gastos)
2205 Proveedores Nacionales (CxP)
1710 Programas para computador (software)
5135 Servicios (gastos)
1120 Cuentas de ahorro
1705 Seguro y Fianzas (Gastos pagados x anticipado)
2105 Bancos Nacionales (oblig. Financieras)
5135(50) Transporte fletes y acarreos (gasto)
5220 Arrendamiento (Gastos)
5195(25) Elementos de aseo y cafetería
5305(05) Gastos financieros (Bancarios)
 INTEGRANTES
HELBERTH AUGUSTO NEIRA
LÓPEZ
LAURA ESTHER BELEÑO BLANC
LEIRY MARGARITA MACHACÓN
KANDY VILORIA CONTRERAS
LINA TATIANA ORTIZ AVILA