MATRIZ DE RIESGO

RIESGO CAUSA

No cumplir con los requisitos de la factura desconocimiento de la norma

Qe no se registren de manera correcta las

retenciones en la fuente e iva de acuerdo a las *desconocimiento de la
compras por parte del auxiliar contable actualizacion de normas
tribitarias *Desconocimiento
de bases gravables y porcentajes
de impuesto
*Falta de verificacion de la clase
de proveedor (simplificado,gran
contribuyente, auto retenedor

*Falta de organización del

Retraso de otras sedes en el envio de la personal encargado *información
papeleria, lo que dificulta la revision dentro de incompleta lo que genera
los tiempos estipulados reprocesos

Falta de flujo de efectivo *Falta de planeacion de pagos

RIZ DE RIESGO
CONSECUENCIA EFECTO
ARTICULO 652. SANCIÓN POR EXPEDIR FACTURAS SIN REQUISITOS.

ARTICULO 644. SANCIÓN POR CORRECCIÓN DE LAS DECLARACIONES.

ARTICULO 647. SANCIÓN
POR INEXACTITUD.

ARTICULO 641. EXTEMPORANEIDAD EN LA PRESENTACIÓN

ARTICULO 634. SANCIÓN POR MORA EN EL PAGO DE IMPUESTOS,

ANTICIPOS Y RETENCIONES.