MANEJO DE IVA Y RETENCIÓN EN LA FUENTE

Actividad:

 Realizar todas las transacciones, efectuar las retenciones a que haya lugar, según el caso
que se presente y hacer las respectivas contabilizaciones.

 Elabore el Balance de prueba

 Determine el saldo de la cuenta de IVA

 Determine Saldo de la cuenta de retención en la fuente.

 Hacer el comprobante de Diario

 AGRINSA S.A. NIT 890.011.454-1 con Domicilio Principal en Bogotá Zona Industrial,
realiza las siguientes operaciones en el mes de Abril de 2020:

a. Compra Mercancías al contado a Bodegas Monserrate S.A. por valor de $ 50.950.320 IVA
incluido. Pago Cheque.

b. Paga servicios de mantenimiento de sus computadoras a la empresa Servitec Ltda.

$ 450.000 más IVA. Pago en cheque.

c. Paga mes de arrendamiento a la inmobiliaria futuro S.A. $ 2.000.000 más IVA. Pago
cheque.

d. Pago a Honorarios al Contador por $ 1.300.00 no declarante.

e. Paga servicios de carga a la empresa Velotax Declarante $1.500.000. Pago contado

cheque.

f. Compra mercancías a AYDEE CARDOSO (No declarante) por valor de $ 1.500.000.Pago

contado cheque.

g. Paga Servicios Públicos así: Energía eléctrica $ 200.000, acueducto $ 100.000, Servicio
Telefónico $ 350.000 IVA incluido.
h. Compra mercancías a Importadora Montero & CIA de Medellín $80.642.000 IVA Incluido.
Pago en cheque.

i. Venta a DEPOSITO SAN CARLOS S.A. Mercancías por valor de $ 50.000.000 + IVA
Cancelado de contado.

j. Paga al Hotel ZAMBA S.A. $ 1.467.000 IVA incluido por concepto de Hospedaje Gerente.
Pago cheque.

k. Venta A Distribuidora del Sur S.A. $ 75.567.000.IVA incluido. Cancelado de contado.