Plan Financiero

Presenta:

Vivian Cristina Restrepo Toro

ID 665870

Estefany Solarte Millán

ID 659652

Yuri Andrea Vera García

ID 666001

Trabajo presentado en el curso

Estructura de un Plan de Negocios

Docente
German Trujillo Martínez

Corporación Universitaria Minuto de Dios

Unidad Ciencias Empresariales
Programa Administración en Salud Ocupacional
Semestre 6
Colombia, Guadalajara de Buga
Noviembre, 15 de 2020
Programa Administración en Salud Ocupacional
Semestre 6
Colombia, Guadalajara de Buga
Noviembre, 15 de 2020
 PLAN FINANCIERO

PRESUPUESTO DE CAJA

MES I MES II MES III MES IV

Total de entradas en efectivo $ 580,000.00 $ 444,000.00 $ 328,000.00 $ 516,000.00

( - ) Total de desembolsos $ 405,000.00 $ 169,300.00 $ 238,100.00 $ 310,900.00

Flujo neto de efectivo $ 175,000.00 $ 274,700.00 $ 89,900.00 $ 205,100.00

( + ) Saldo incial caja $ 230,000.00 -$ 105,400.00 $ 148,200.00 $ 105,800.00

Saldo final caja $ 405,000.00 $ 169,300.00 $ 238,100.00 $ 310,900.00

( + ) Financiamiento $ - $ - $ - $ -

Saldo final con financiamiento $ 405,000.00 $ 169,300.00 $ 238,100.00 $ 310,900.00

El presupuesto de caja se presenta como un plan de meta prevista; es un rubro de los ingresos destinado para el gasto que se
debe ejecutar en un tiempo determinado, teniendo en cuenta las variaciones generadas por los cambios en las ventas.
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BALANCE GENERAL

ACTIVOS PASIVOS

ACTIVO CORRIENTE PASIVOS A CORTO PLAZO

Caja - Bancos $ 5,000,000.00 Cuentas por pagar $ 480,000.00

Cuentas por cobrar $ 450,000.00

Inventario de materiales $ - PASIVO A LARGO PLAZO

Inventario de producto en proceso $ - Cuentas por pagar $ -

Inventario de producto terminado $ -

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 5,450,000.00 TOTAL PASIVOS $ 480,000.00

ACTIVOS FIJOS PATRIMONIO

Equipo de Oficina $ 4,699,000.00 Capital $ 2,000,000.00

Muebles y Enceres $ 970,000.00 Utilidad del ejercicio $ 500,000.00

TOTAL ACTIVO FIJO $ 5,669,000.00 TOTAL PATRIMONIO $ 2,500,000.00

TOTAL PASIVO Y
TOTAL ACTIVOS $ 11,119,000.00 $ 2,980,000.00
PATRIMONIO

El balance general es la "fotografía" de la empresa en una fecha determinada; es estático, no es acumulativo, pero puede
cambiar para el periodo siguiente. Presenta tres grandes componentes, los cuales forman la ecuación contable Activo =
Pasivo + Patrimonio.
 PLAN FINANCIERO

ESTADO DE RESULTADOS
Mes ___11_____Día__15___Año__2020__

VENTAS $ 2,358,000.00

Ventas de contado $ 1,868,000.00

Ventas a crédito $ 490,000.00

COSTOS DE VENTAS ( - ) $ 100,000.00

Materiales o mercancías $ 100,000.00

Mano de obra $ -

UTILIDAD BRUTA $ 2,258,000.00

GASTOS DEL NEGOCIO ( - ) $ -

UTILIDAD OPERATIVA $ 2,258,000.00

APORTES FAMILIARES ( + ) $ 350,000.00

GASTOS FAMILIARES (- ) $ 35,900.00

UTILIDAD NETA DESPUES DE

GASTOS FAMILIARES $ 2,572,100.00

El estado de resultados es el reporte de pérdidas y ganancias, que muestra cómo se han

obtenido los ingresos y los gastos, así como la utilidad o pérdida resultante de las
operaciones de una empresa durante un período determinado. Es un estado dinámico y
acumulativo.
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FLUJO DE EFECTIVO

INGRESOS MES I MES II MES III MES IV

Ventas de contado $ 580,000.00 $ 444,000.00 $ 328,000.00 $ 516,000.00

Cobro a clientes $ 100,000.00 $ 50,000.00 $ 198,000.00 $ 142,000.00

Ingresos familiares $ 25,000.00 $ 75,000.00 $ 125,000.00 $ 125,000.00

A. TOTAL INGRESOS $ 705,000.00 $ 569,000.00 $ 651,000.00 $ 783,000.00

GASTOS

Compras de contado $ 15,000.00 $ 18,000.00 $ 70,000.00 $ 35,000.00

Gastos familiares $ 10,900.00 $ 5,000.00 $ 12,000.00 $ 8,000.00

Gastos del negocio $ 14,000.00 $ - $ 14,000.00 $ -

Mano de obra $ - $ - $ - $ -

Transporte $ - $ - $ - $ -

Gastos financieros $ - $ - $ - $ -

Amortización a capital $ - $ - $ - $ -

B. TOTAL GASTOS $ 39,900.00 $ 23,000.00 $ 96,000.00 $ 43,000.00

C. FLUJO NETO DEL PERIODO ( A - B ) $ 665,100.00 $ 546,000.00 $ 555,000.00 $ 740,000.00

D. MÁS SALDO INICIAL DE CAJA $ - $ - $ -

E. SALDO FINAL DE CAJA ( C + D )

(Igual al G. anterior) $ 665,100.00 $ 546,000.00 $ 555,000.00 $ 740,000.00

F. MARGEN DE SEGURIDAD $ 200,000.00 $ - $ - $ -

G. SALDO FINAL REAL DE CAJA $ 865,100.00 $ 546,000.00 $ 555,000.00 $ 740,000.00

El flujo de efectivo es un informe financiero (registro de movimientos) que muestra las variaciones de entradas y salidas de caja o efectivo en un
periodo determinado, teniendo presente el financiamiento o los desembolsos.
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ANÁLISIS
Presupuesto de caja Balance general

Podemos evidenciar que dentro del presupuesto de caja dividido Podemos analizar que nuestro patrimonio es de $2.500.000.
en 4 meses encontramos valores como 405.000, 169.300,
238.100 y 310.900 en los meses 1, 2, 3 y 4 respectivamente. Esto
quiere decir que es el valor del presupuesto con el que contamos
para cada periodo.

Estado de resultados Flujo de efectivo

Podemos analizar que dentro del periodo son generosos los El flujo de efectivo que se presenta dentro de los meses 1,2,3 y 4
valores equivalentes a las ventas y pocos los gastos que se tienen fue de 175.000, 274.070, 89.900 y 205.100 respectivamente.
dentro de la misma, es por esto que se refleja una utilidad neta
de $2.572.100.

El análisis es una matriz en la que se relacionan las reflexiones acerca de las variables financieras que se encontraron.