Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
A
COSTEO POR PROCESOS - COSTO
MP DEL MES DE DICIEMB
3,923 - - - -
3,173 - - - -
7,110 - - - -
1,431 - - - -
1,421 - - - -
68 - - - -
8,403 - - - -
245 245 155,882 245 238,235
35,548 33,272,799 - -
7,931 7,423,650 - -
7,106 6,651,590 - -
- - 736 2,648,244
- - 595 2,141,438
- - 1,333 4,798,961
- - 537 1,931,577
- - 533 1,918,728
- - 68 245,042
- - 3,151 11,344,538
245 229,412 12 44,118
EMPLEADO 1 CV DIRECTO
EMPLEADO 2 CV DIRECTO
EMPLEADO 3 CV DIRECTO
EMPLEADO 4 CV DIRECTO
HORAS
DIAS LABORADOS LABORALES
LUNES
3 8
16 -
VALOR BASICO
HORAS LEGALES PORCENTAJE DE CANTIDAD + HEDO DEL
MES APLICACIÓN HORAS HEDO MES POR
MES OPERARIO
240 1.25
VALOR HORAS MES POR
CANTIDAD SB VALOR HORA HEDO
HEDO 159 OPERARIO
1 1,400,000 5,833 7,291.67 291,667 1,691,667
1 1,400,000 5,833 7,291.67 291,667 1,691,667
1 1,400,000 5,833 7,291.67 291,667 1,691,667
1 1,400,000 5,833 7,291.67 284,375 1,684,375
5,600,000 1,159,375 6,759,375
HORAS 4 HOMBRE *
LABORALES DE HORAS MES
HORAS MES
MARTES A DICIEMBRE
DICIEMBRE
VIERNES
- 24 96
10 160 640
184 736
ES DE DICIEMBRE 2017
S EN PROCESOS
COLCAFEINADO HEDO
CAFÉ FUERTE H.H MES
PLU+ REQUERIDAS
NOVIEMBRE
NOVIEMBRE
936 3600
0.266026 0.025596
249 138 895 159
2,855,602 1,582,623 10,264,111
3,050.86 439.62 OPERARIO 1 40
H.H.
OPERARIO 2 40
REQUERIDAS
OPERARIO 3 40
OPERARIO 4 39
159
S.A,
TOS ESTANDAR
MBRE 2017
MANO DE OBRA
5,592,227 3,728,151 - -
8,748,900 8,748,900 - -
485,500 - - -
14,075,710 - - 14,075,710
3,350,456 3,350,456 - -
1,222,689 - - -
180,588 - - -
CIF MES
1,222,689 - - -
1,222,689 - - -
1,222,689 - - -
1,222,689 - - -
180,588 - - -
180,588 - - -
180,588 - - -
180,588 - - -
CIF MES
CIF MES
MENSUAL
1,864,076
4,374,450
485,500
1,172,976
1,675,228
-
-
9,572,229
1,222,689
1,222,689
1,222,689
1,222,689
180,588
180,588
180,588
180,588
5,613,109
15,185,339
COSTOS PRIMOS POR U
PRODUCCION DE CAFÉ
SUAVE - MEDIO - FUERTE Y COLCAFEINADO PLU+
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE PROCESO ESTANDAR
1
636
263 0.413522
107,563
34,055 MP (*LOTE)
4,742 MO (*LOTE)
38,797 COSTOS PRIMOS (* LOTE)
4,959 CIF
27,829,192
UTILIDAD O PERDIDA MES
NOVIEMBRE
68,410,084 PROYECCION DE UTILIDAD ACUMULADA SEMESTRE
36,763,624
UTILIDAD O PERDIDA MES
NOVIEMBRE
936
249 0.27
118,487
50,932 MP (*LOTE)
3,051 MO (*LOTE)
53,983 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
5,330 CIF
59,313 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
55,517,158
UTILIDAD O PERDIDA MES
NOVIEMBRE
3,600
138 0.038333
16,000
6,970 MP (*LOTE)
440 MO (*LOTE)
7,409 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
916 CIF
29,969,654
UTILIDAD O PERDIDA MES
NOVIEMBRE
6,144
895
MP (* PRODUCCION TOTAL)
MO (* PRODUCCION TOTAL)
COSTOS PRIMOS (* PRODUCCION TOTAL)
CIF (* PRODUCCION)
CIF (* PRODUCCION ESPECIAL INDIVIDUAL)
CIF TOTAL
150,079,627 UTILIDAD EN PRODUCCION
2017
DICIEMBRE
DO
TE) 21,658,798
TE) 3,016,158
OS (* LOTE) 24,674,955
3,154,236
40,580,893
56,548,376
TE) 47,672,739
TE) 2,855,602
S (* UNIDAD) 50,528,341
4,988,817
CION * UNIDAD 64,504
55,387,044
TE) 25,090,970
TE) 1,582,623
S (* UNIDAD) 26,673,593
3,296,061
27,630,346
Q=
Q=
PE$=
- 21,808,737
Q=
Q=
PE$=
- 30,389,886
Q=
Q=
- 29,765,769
Q=
Q=
PE$=
AUMENTO UTILIDAD
- 14,848,933
PORCENTAJE DE DISTRIBUCIÓN CIF
100%
83,333,333
BRE 2017
3,154,236
68,766
46
3,154,236
0.64
4,933,827
3,746,224
62,031
60
3,746,224
0.65
5,797,661.01
4,988,817
64,504
77
4,988,817
0.54
9,163,940.60
3,296,061
8,591
384
3,296,061
0.54
6,138,867.92
4,933,827
4,933,827
-
5,797,661.01
5,797,661.01
-
9,163,940.60
9,163,940.60
-
6,138,867.92
6,138,867.92
-
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
UTILIDAD REQUERIDA 18,772,155
21,926,391 68,766
319 34,297,059
15,524,903
18,772,155
21,926,391 0.64
34,297,059
-
29,904,715 62,031
482 46,280,574
20,122,084
26,158,491
29,904,715 0.65
46,280,574
30,610,092 64,504
475 56,227,567
30,606,293
25,621,274
30,610,092 0.54
56,227,567
16,077,474 8,591
1,872 29,944,070
17,162,657
12,781,413
16,077,474 0.54
29,944,070
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
-
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
CONCEPTO PRODUCTO TOTAL CAFÉ SUAVE
Costos de MP 124,630,178 21,658,798
Costos de producción 150,079,627 27,829,192
Ventas 330,226,286 68,410,084
Unidades vendidas 6,144 636
Costos de Distribución 32,016,816 31,235,918
Costos de Administración 27,259,753 26,594,881
59,276,569
AUMENTO MENSUAL ACUMULADO
X
UTILIDAD EN PRODUCCION
DICIEMBRE 2017 180,146,659 405,809
X
Costos de producción 150,079,627 27,829,192
Utilidad de Operación
= antes de Impuesto 120,870,089 32,043,005
Utilidad de Operación
= antes de Impuesto 120,870,089 30,157,080
CAFÉ MEDIO CAFÉ FUERTE COLCAFEINADO PLU+
30,207,671 47,672,739 25,090,970
36,763,624 55,517,158 29,969,654
93,312,000 110,904,202 57,600,000
972 936 3,600
780,898
664,872
X X X
CT ANTERIOR
Lote Costo * Und * UND
0.37547833 = 10,423,813 16,390 43,757
0.37547833 = 19,812,648 20,383 37,823
0.37547833 = 23,064,342 24,641 59,313
0.37547833 = 5,975,767 1,660 8,325
59,276,569
con el costo de producción de lo vendido
X X X
36,763,624 55,517,158 29,969,654
CT ANTERIOR
Lote Costo * Und * UND
0.0044846619180 = 8,537,887 13,424 43,757
0.0044846619180 = 15,384,576 15,828 37,823
0.0044846619180 27,612,450 29,500 59,313
0.0044846619180 = 7,741,657 2,150 8,325
59,276,569
COSTOS PRIMOS PO
PRODUCCION DE CAFÉ MEDIO
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE ESTANDAR
PRECIO VENTA
MP (* UNIDAD)
MO (* UNIDAD)
COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
CIF
COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * UND
COSTO TOTAL UNIDAD
COSTOS PRIMOS PO
COSTOS PRIMOS PO
PRODUCCION DE CAFÉ
SUAVE - MEDIO - FUERTE Y COLCAFEINADO PLU+
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE PROCESO ESTANDAR
1
636
263 0.413522
107,563
34,055 MP (*LOTE)
4,742 MO (*LOTE)
38,797 COSTOS PRIMOS (* LOTE)
4,959 CIF
13,424 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
57,181 MARGEN CONTRIBUCION UNIDAD
36,367,079
UTILIDAD O PERDIDA MES
DICIEMBRE
68,410,084 PROYECCION DE UTILIDAD ACUMULADA SEMESTRE
52,148,199
UTILIDAD O PERDIDA MES
DICIEMBRE
936
249 0.27
118,487
50,932 MP (*LOTE)
3,051 MO (*LOTE)
53,983 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
5,330 CIF
29,500 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
88,814 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
83,129,608
UTILIDAD O PERDIDA MES
DICIEMBRE
3,600
138 0.04
16,000
6,970 MP (*LOTE)
440 MO (*LOTE)
7,409 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
916 CIF
2,150 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
10,475 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
37,711,311
UTILIDAD O PERDIDA MES
DICIEMBRE
6,144
895
MP (* PRODUCCION TOTAL)
MO (* PRODUCCION TOTAL)
COSTOS PRIMOS (* PRODUCCION TOTAL)
CIF (* PRODUCCION)
CIF (* PRODUCCION ESPECIAL INDIVIDUAL)
CIF TOTAL
COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
DO
TE) 21,658,798
TE) 3,016,158
OS (* LOTE) 24,674,955
3,154,236
TRIBUCIÓN * LOTE 8,537,887
CION UNIDAD 68,766
32,043,005
41,163,801
TE) 47,672,739
TE) 2,855,602
S (* UNIDAD) 50,528,341
4,988,817
TRIBUCIÓN * LOTE 27,612,450
CION * UNIDAD 64,504
27,774,594
TE) 25,090,970
TE) 1,582,623
S (* UNIDAD) 26,673,593
3,296,061
TRIBUCIÓN * LOTE 7,741,657
CION * UNIDAD 8,591
19,888,689
120,870,089
Q=
Q=
PE$=
- 9,951,101
Q=
Q=
PE$=
- 12,783,605
Q=
Q=
- 8,625,526
Q=
Q=
PE$=
- 6,176,523
PORCENTAJE DE DISTRIBUCIÓN CIF
100%
83,333,333
KAPITAL REQUERIDO
209,356,197
BRE 2017
3,154,236
68,766
46
3,154,236
0.64
4,933,827
3,746,224
62,031
60
3,746,224
0.65
5,797,661.01
4,988,817
64,504
77
4,988,817
0.54
9,163,940.60
3,296,061
8,591
384
3,296,061
0.54
6,138,867.92
4,933,827
4,933,827
-
5,797,661.01
5,797,661.01
-
9,163,940.60
9,163,940.60
-
6,138,867.92
6,138,867.92
-
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
UTILIDAD REQUERIDA 22,091,904
25,246,140 68,766
367 39,489,779
17,397,875
22,091,904
25,246,140 0.64
39,489,779
-
32,126,419 62,031
518 49,718,887
21,338,692
28,380,195
32,126,419 0.65
49,718,887
24,137,885 64,504
374 44,338,794
25,189,726
19,149,068
24,137,885 0.54
44,338,794
17,008,228 8,591
1,980 31,677,585
17,965,419
13,712,166
17,008,228 0.54
31,677,585
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
- 0
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
COSTOS PRIMOS POR
COSTOS PRIMOS PO
PRODUCCION DE CAFÉ MEDIO
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE ESTANDAR
PRECIO VENTA
MP (* UNIDAD)
MO (* UNIDAD)
COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
CIF
COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * UND
COSTO TOTAL UNIDAD
COSTOS PRIMOS PO
COSTOS PRIMOS PO
PRODUCCION DE CAFÉ
SUAVE - MEDIO - FUERTE Y COLCAFEINADO PLU+
UNIDADES PRODUCIDAS
HORAS HOMBRE PROCESO ESTANDAR
1
636
263 0.413522
107,563
34,055 MP (*LOTE)
4,742 MO (*LOTE)
38,797 COSTOS PRIMOS (* LOTE)
4,959 CIF
16,390 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
60,146 MARGEN CONTRIBUCION UNIDAD
38,253,004
UTILIDAD O PERDIDA MES
NOVIEMBRE
68,410,084 PROYECCION DE UTILIDAD ACUMULADA SEMESTRE
56,576,271
UTILIDAD O PERDIDA MES
NOVIEMBRE
936
249 0.27
118,487
50,932 MP (*LOTE)
3,051 MO (*LOTE)
53,983 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
5,330 CIF
24,641 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
83,955 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
78,581,500
UTILIDAD O PERDIDA MES
NOVIEMBRE
3,600
138 0.04
16,000
6,970 MP (*LOTE)
440 MO (*LOTE)
7,409 COSTOS PRIMOS (* UNIDAD)
916 CIF
1,660 COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
9,985 MARGEN CONTRIBUCION * UNIDAD
35,945,421
UTILIDAD O PERDIDA MES
NOVIEMBRE
6,144
895
MP (* PRODUCCION TOTAL)
MO (* PRODUCCION TOTAL)
COSTOS PRIMOS (* PRODUCCION TOTAL)
CIF (* PRODUCCION)
CIF (* PRODUCCION ESPECIAL INDIVIDUAL)
CIF TOTAL
COSTOS DE ADM Y DISTRIBUCIÓN * LOTE
DO
TE) 21,658,798
TE) 3,016,158
OS (* LOTE) 24,674,955
3,154,236
TRIBUCIÓN * LOTE 10,423,813
CION UNIDAD 68,766
30,157,080
36,735,729
TE) 47,672,739
TE) 2,855,602
S (* UNIDAD) 50,528,341
4,988,817
TRIBUCIÓN * LOTE 23,064,342
CION * UNIDAD 64,504
32,322,702
TE) 25,090,970
TE) 1,582,623
S (* UNIDAD) 26,673,593
3,296,061
TRIBUCIÓN * LOTE 5,975,767
CION * UNIDAD 8,591
21,654,579
120,870,089
Q=
Q=
PE$=
- 9,365,418
Q=
Q=
PE$=
- 11,408,448
Q=
Q=
- 10,037,962
Q=
Q=
PE$=
- 6,724,928
PORCENTAJE DE DISTRIBUCIÓN CIF
100%
83,333,333
KAPITAL REQUERIDO
209,356,197
BRE 2017
3,154,236
68,766
46
3,154,236
0.64
4,933,827
3,746,224
62,031
60
3,746,224
0.65
5,797,661.01
4,988,817
64,504
77
4,988,817
0.54
9,163,940.60
3,296,061
8,591
384
3,296,061
0.54
6,138,867.92
4,933,827
4,933,827
-
5,797,661.01
5,797,661.01
-
9,163,940.60
9,163,940.60
-
6,138,867.92
6,138,867.92
-
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIFERENCIA Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
Q=
INGRESOS Q=
COSTOS TOTALES LOTE
DIF Q=
Q=
Q=
UTILIDAD REQUERIDA 20,791,662
23,945,898 68,766
348 37,455,952
16,664,290
20,791,662
23,945,898 0.64
37,455,952
-
29,073,505 62,031
469 44,994,193
19,666,912
25,327,281
29,073,505 0.65
44,994,193
27,273,557 64,504
423 50,098,699
27,813,959
22,284,740
27,273,557 0.54
50,098,699
18,225,712 8,591
2,122 33,945,133
19,015,482
14,929,651
18,225,712 0.54
33,945,133
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
0
INGRESOS
COSTOS TOTALES LOTE
UTILIDAD
ESTADO DE COSTOS TOTAL PRESUPUESTO CONSOLIDADO 2
ACUMULADO JULIO AGOSTO