PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA Código: LC-SGA-PIA-10

INTERNA AMBIENTAL Vigente

Revisión – 1
desde:
2021-01-
11

PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA
INTERNA AMBIENTAL

(CÓDIGO LC-SGA-PIA-10)
Revisión – 1
Vigente desde: 2021-01-11

ELABORADO POR: REVISADO POR: APROBADO POR :

ING. JUANA VILLALOBOS G. VARGAS B.VARGAS

CIPRIANO GERENTE DE LABORATORIO GERENTE GENERAL
I. OBJETIVO
 Establecer las bases para la realización de Auditorías Ambientales Internas
para verificar que el SGA sea conforme a las disposiciones de la norma ISO
14001:2015 y normas vigentes.
II. ALCANCE
 Se aplicará en las Auditorías Ambientales Internas al SGA.
III. REFERENCIAS
 Constitución Política del Perú
 ISO 14001:2015. Sistema de Gestión Ambiental. Requisitos con orientación para su
uso.
 NTP 900.058-2019. GESTIÓN DE RESIDUOS. Código de Colores para el
Almacenamiento de Residuos Sólidos
 Ley N° 29783- 2011 – Ley de Seguridad y Salud en el Trabajo.
IV. TERMINOS Y DEFINICIONES
 Auditado: Organización que es auditada. (**)
 Auditor: Persona con atributos personales demostrados y competencia
para llevar a cabo una auditoría. (**)
 Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para
obtener las evidencias de auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el
fin de determinar el grado en el que se cumplen los criterios de auditoría. (*)
 Cliente de la Auditoría: Organización o persona que solicita una auditoría.
(**)
 Competencia: Capacidad para aplicar conocimiento y habilidades con el
fin de lograr los resultados previstos. (*)
 Conclusiones de la Auditoría: Resultado de una auditoría que
proporciona el equipo auditor tras considerar los objetivos de la auditoría y
todos los hallazgos de la auditoría. (**)
 Conformidad: Cumplimiento de un requisito. (*)
 Criterios de la Auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o
requisitos. (**)
 Documento: Información y su medio de soporte. (**)
  Equipo Auditor: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoría con
el apoyo, si es necesario, de expertos técnicos. (**)
 Evidencia de la Auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier
otra información que son pertinentes para los criterios de auditoría y que
son verificables. (**)
 Evidencia Objetiva: Datos que respaldan la existencia o veracidad de
algo. (**)
 Experto Técnico: Persona que aporta conocimientos o experiencia
específicos al equipo auditor. (**)
 Hallazgos de la Auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de
la auditoría recopilada frente a los criterios de auditoría. (**)
 No conformidad: Incumplimiento de un requisito. (*)
 Plan de Auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles
acordados de una auditoría. (**)
 Programa de la Auditoría: Conjunto de una o más auditoría planificadas
para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito
específico. (**)
 Registro: Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona
evidencia de actividades desempeñadas. (**)

(*) Definición de ISO 14001:2015. (**) Definición de ISO 9000:2005.

V. RESPONSABILIDADES
V.1. Auditor Líder:
 Definir y firmar el Plan de Auditoría Interna Ambiental LC-SGA-PAI-05.
 Coordinar la Auditoría Interna Ambiental que se realice al SGA, para que se
desarrolle en un marco objetivo e imparcial, que permita evaluar su eficacia y
encontrar áreas de mejora para el Laboratorio de ensayo COLECBI SAC.
 Coordinar las reuniones de apertura y cierre de la Auditoría Interna Ambiental.
 Es el interlocutor entre el Equipo Auditor y el Auditado.
 V.2. Responsable del SGA:
 Recibir el Programa Anual de Auditorías Ambientales para tramitar su
aprobación. Firmar de enterado el Plan de Auditoría Ambiental Interna.
 Proporcionar los recursos necesarios para la correcta aplicación de las
Auditorías Ambientales Internas.
 Revisar el análisis de la causa raíz y de la eficacia de las acciones correctivas
y las acciones preventivas generadas como resultados de las Auditorías
Ambientales Internas.

V.3. Auditado:
 Prestar todas las facilidades y registros requeridos por los Auditores y tomar
las acciones sin demoras injustificadas para eliminar las No Conformidades
detectadas, así como sus causas.
V.4. Gerencias:
 Conocer el Informe de la Auditoría Interna Ambiental
 Aprobar el Programa Anual de Auditorías Ambientales.
 Analizar los resultados de las Auditorías Internas Ambientales.
 Nombrar al Responsable del Sistema de Gestión Ambiental

VI. PROCEDIMIENTO
VI.1. GENERALIDADES
Las auditorías internan serán realizadas en varios niveles dentro de
la organización, incluyendo gerentes, jefes de áreas y analistas de
laboratorio.
El SGA también está sujeto a auditorías externas que se llevaran a
cabo por lo menos una vez al año, para asegurar que éste
está operando dentro de los procedimientos que han sido
establecidos .
VI.2. DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
VI.2.1. Planificación de Auditoria Interna
Las auditorías internas son programadas teniendo en cuenta los
requisitos y criterios que serán auditados, de acuerdo a un Plan
Auditoria Interna Ambiental, que es mantenido y actualizado por el
SGA.
Se elaborará el Plan Auditoria Interna Ambiental, por el Auditor líder
y aprobado por la Gerencia General.
Debe indicar claramente el objetivo de la auditoria, equipo auditor,
áreas o personas a auditar, fechas, material de trabajo, metodología y
fechas para la ejecución de la auditoria.
En coordinación con el Responsable del SGA, preparan las listas de
verificación que aplicarán durante la auditoría interna para comprobar
el grado de cumplimiento de los requisitos, así como los propios del
Sistema de Gestión aplicable:
• ISO 14001:2015. Sistema de Gestión Ambiental. Requisitos con
orientación para su uso.

El Plan de Auditoría Interna Ambiental, debe de indicar el objetivo, el

alcance y los datos relativos al desarrollo de la auditoría (procesos,
requisitos auditados, reuniones de apertura y cierre, así como juntas
privadas de auditores), dicho plan es dado a conocer a los auditados al
menos con una semana de anticipación a la ejecución in situ de la
Auditoría Interna.
Adicionalmente, en el mismo plan define a los Auditores Internos las
actividades de auditoría que les corresponderán, asegurando que no
tengan responsabilidades directas sobre las actividades auditadas.

VI.2.2. Ejecución de la Auditoria Interna y Comunicación de

Resultados
Celebran la reunión de apertura de la Auditoría Interna, la cual es
dirigida por el Auditor Líder con la finalidad de informar a los
participantes el objetivo, el alcance, el Plan de Auditoría Interna
Ambiental, así como los lineamientos generales de su desarrollo.
Nota: Los participantes en ésta reunión pueden variar dependiendo del
alcance de la Auditoría sin restricciones sobre la cantidad de los
mismos.

Se evaluarán las actividades para verificar el cumplimiento de los

requisitos especificados; para lo cual se apoyan en la Lista de
verificación que han preparado con anterioridad, registrando en la
misma los puestos de las personas auditadas, así como las notas y
observaciones de la auditoria in situ.
Nota: En el caso de identificar “hallazgos” relevantes, se comunica en
el momento al auditado y al término de la auditoría serán comunicadas
oficialmente a los responsables de corregir la no conformidad, a través
del Informe de Auditoría Interna, así como la Solicitud de Acción
Correctiva/Preventiva, en caso de que hayan sido calificados como no
conformidades.

Durante las reuniones privadas revisan y califican los hallazgos que así
lo ameriten y las observaciones según aplique. En caso de existir
controversia entre dos o más auditores para la calificación de un
hallazgo, el Auditor Líder es quien determina la resolución definitiva de
la controversia. Nota: El Auditor Líder se asegura que las no
conformidades y observaciones se redacten de manera clara, concisa y
con la terminología correcta; además de que puedan ser respaldados
con evidencia objetiva (la cual se revisa en el área involucrada, sin que
deban recopilar copias de la evidencia) y clasificados correctamente de
acuerdo al requisito de la norma auditada.

Una vez que un requisito de la Norma o requisito, ha sido auditado en

su totalidad, califican durante las reuniones privadas la Lista de
verificación correspondiente, lo anterior se realiza con el fin de
determinar la efectividad e implantación de cada uno de los requisitos
auditados de la Norma.
Celebran la reunión de cierre de auditoria en la que el equipo de
auditores, bajo la coordinación del Auditor Líder, da a conocer en forma
verbal a los responsables los resultados de la misma; haciendo del
conocimiento de éstos las no conformidades y observaciones.
 Nota: Los participantes en esta reunión pueden variar dependiendo del
alcance de la auditoria sin restricciones sobre la cantidad de los
mismos.
Se elabora y presenta a los auditados el Informe de Auditoría Interna,
solicitando se generen las acciones correctivas/preventivas según el
Procedimiento de Acciones Correctivas, Preventivas.
Nota: El plazo máximo para entregar copia del informe es en un lapso
de 5 días hábiles después de la reunión de cierre.

VI.2.3. Acciones de seguimiento

Emitido el Informe de Auditoría Interna, se realiza su análisis y se
genera la Solicitud de Acción Correctiva/Preventiva que soporte las
no conformidades que les correspondan de acuerdo al proceso. En su
caso, asigna al personal responsable de la corrección de cada no
conformidad u observación y lo presentan o comunican verbalmente al
Auditor Líder y Representante de la Dirección para que lo apruebe.
Se asegura que las acciones contempladas en la Solicitud de Acción
Correctiva/Preventiva identifiquen claramente la causa que las
genera, así como las acciones propuestas apropiadamente para
eliminar las no conformidades u observaciones que fueron detectadas.
En el seguimiento a las acciones realizadas para corregir las no
conformidades detectadas, se verifica la fecha de cumplimiento
establecida en la Solicitud de Acción Correctiva/Preventiva, la
implementación al 100% de dichas acciones.
Una vez que ha comprobado a través de la evidencia objetiva la
efectividad de las acciones tomadas, las valida con su firma en el
original de la Solicitud de Acción Correctiva/Preventiva, del estatus
de las acciones correctivas y/o preventivas según sea el caso.
Se conservan los registros de las auditorías internas de acuerdo.

VII. REGISTROS
 Programa de Auditoria Ambiental: LC-SGA-PAA-11
 Plan de Auditoría Interna Ambiental: LC-SGA-PAI-05.
 Lista de Verificación de Requisitos ISO 14001:2015: LC-SGA-LVR-06
 Informe de Auditoria Interna Ambiental: LC-SGA-IAI-12
 Solicitud de Acción Correctiva/ Preventiva : LC-SGA-SAC-13
 Control de SAC’s y SAP’s : LC-SGA-CSA-14