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UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVA, CONTABLES, E


PREPARACION, CONSOLIDACIÓN Y PRESENTAC

NOMBRE ESTUDIANTE
Silvia Dayana Jiménez Navarro
Julieth Fernanda pedraza lagos
Natalia Andrea Sotomonte Vega
Mileidis Alvarado

DOCENTE:
GRUPO:
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA - UNAD
CIENCIAS ADMINISTRATIVA, CONTABLES, ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS - ECACEN
ACION, CONSOLIDACIÓN Y PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

IDENTIFICACION CENTRO
1101019145 CEAD VELEZ
1101760802 CEAD VELEZ
63438208 CEAD VELEZ
1002362633 CEAD BARRANCABERMEJA

Gisela Santos
106006 - 17
OCIOS - ECACEN
ANCIEROS

ROL
Director Contable
Auditor General
Revisor Fiscal
Contador
EMPRESA
NIT

REPRESENTANTE LEGAL
CONTADOR PUBLICO EXTERNO

OBJETO SOCIAL

POLITICAS CONTABLES
LÁCTEOS NUEVA GRANADA LTDA.
910600617-1
Silvia Dayana Jiménez Navarro
Natalia Andrea Sotomonte

Empresa para Producción y Comercialización de productos lácteos, ventas al por mayor de cada uno de sus derivados dentro del territorio nacional, cumpliendo con los estandanderes e
Las NIFF

INSTRUCCIONES:
TENIENDO EN CUENTA EL BALANCE DE COMPROBACION COMPARATIVO DE LOS AÑOS 2019 Y 2018:
DEBEN:

Seccion 1: Balance de comprobación


Verifican con los datos de los años 2019 y 2018, son el insumo para hacer la seccion 2,3,4,5.

Sección 2: Elaboracion del estado de situacion financiera lo debe hacer comparativo en los años 2019 y 2018.

Sección 3: Elaboracion del estado de resultado integral se debe hacer comparativo en los años 2019 y 2018.

Sección 4: Elaboracion del estado de cambios en el patrimonio

Sección 5: Elaboracion del estado de flujo de efectivo

Sección 6: Elaboracion de la politca contables y las notas a los estados financieros


Sección 7: Elaboracion de Informe Gerencial Financiero
IMA, creada el 28 de Febrero de 2021, con sede Principal en la ciudad de Bogotá D.C. en la Carrera 13 A No. 28-10.
BALANCE DE PRUEBA

LÁCTEOS NUEVA GRANADA LTDA.


CUENTA DETALLE CUeNTA 2018 2019
1 Activo 11,865,436 26,605,739
11 Efectivo y equivalentes de efectivo 386,979 3,010,938
1105 Caja 386,979 3,006,505
1110 Bancos - 4,433
1120 Cuentas de ahorro - -
1125 Fondos - -
1135 Fiducia de inversión - -
1140 Otras inversiones de liquidez - -
12 Activos Financieros - -
1205 A valor razonable con efecto en resultados - -
1210 A costo amortizado - -
1215 Al costo - -
13 Deudores clientes y otras cuentas por cobr 7,089,000 17,374,818
1305 Clientes - 7,697,818
1325 Socios y accionistas - -
1330 Otras partes relacionadas - -
1335 Depósitos - -
1350 Retención sobre contratos - -
1330 Empleados - -
133005 Personal clave de la gerencia - -
133010 Otro personal - -
1335 Depósitos - -
1355 Anticipos de impuestos y contribuciones 7,089,000 9,677,000
135505 Anticipo de impuesto de renta - 210,000
135510 Anticipo de CREE - -
135515 Retenciones en la fuente renta - -
135516 Autorretenciones de renta - -
135517 Impuesto a las ventas retenido - -
135518 Impuesto de industria y comercio retenido - -
135520 Sobrantes en liquidación privada de impuestos 7,089,000 9,467,000
13552001 Impuesto a las ventas 7,089,000 9,467,000
13552005 Impuesto a la renta - -
13552010 CREE - -
13552015 Impuesto de industria y comercio
135599 Autorretención CREE - -
1360 Reclamaciones - -
1370 Préstamos a terceros - -
1380 Deudores varios - -
1399 Deterioro de deudores - -
14 Inventarios 1,489,457 3,257,935
1401 Anticipos - -
1405 Materias primas 1,489,457 3,257,935
1410 Productos en proceso - -
1415 Obras y proyectos en curso
1428 Productos agrícolas
1430 Productos terminados - -
1435 Mercancias - -
1440 Inmuebles para la venta
1455 Repuestos, suministros y otros - -
1460 Envases y empaques - -
1465 Inventarios en tránsito - -
15 Propiedades, planta y equipo 2,900,000 2,962,048
1501 Anticipos - -
1504 Terrenos - -
1508 Construcciones en curso - -
1516 Construcciones y edificaciones - -
1520 Maquinaria y equipo 2,000,000 2,000,000
1524 Equipo de oficina - 624,500
1528 Equipo de cómputo y comunicación 1,500,000 1,500,000
1540 Flota y equipo de transporte - -
1580 Propiedades de inversión al costo - -
1590 Mejoras en propiedades ajenas - -
1592 Depreciación acumulada 600,000 1,162,452
159216 Construcciones y edificaciones - -
159220 Maquinaria y equipo 200,000 400,004
159224 Equipo de oficina - 62,448
159228 Equipo de cómputo y comunicación 400,000 700,000
159240 Flota y equipo de transporte - -
159280 Propiedades de inversión al costo
159290 Mejoras en propiedades ajenas - -
16 Activos intangibles - -
1601 Anticipos
1605 Crédito mercantil -Plusvalía
1610 Marcas - -
1615 Patentes
1620 Franquicias
1625 Derechos
1630 Software - -
1635 Licencias - -
1650 Otros
1698 Amortización acumulada - -
169805 Crédito mercantil -Plusvalía
169810 Marcas - -
169815 Patentes
169820 Franquicias
169825 Derechos
169830 Software - -
169835 Licencias - -
169850 Otros
17 Propiedades de inversión al valor razonable - -
1705 Terrenos - -
1710 Edificaciones - -
18 Otros activos - -
1805 Pagos anticipados - -
1810 Bienes de arte
1850 Activo por Impuesto de renta y CREE diferido - -
1890 Otros
19 Activos biológicos
1905 Al costo
190510 Ganado
190510 Plantación
1910 Al valor razonable
190510 Ganado
190510 Plantación
2 Pasivo 11,288,927 21,061,666
21 Obligaciones financieras - -
22 Proveedores - -
2205 Nacionales - -
2210 Del exterior - -
23 Cuentas por pagar 10,660,927 19,190,666
2315 Partes relacionadas - -
2335 Costos y gastos por pagar - -
2345 Acreedores oficiales - -
2355 Socios y accionistas 10,000,000 18,902,000
2357 Deudas con personal clave de la gerencia - -
2360 Dividendos o participaciones por pagar - -
2365 Retención en la fuente 660,927 235,842
2367 Iva retenido - -
2368 Ica retenido - 52,824
2370 Retenciones y aportes de nómina - -
2380 Otras - -
24 Impuestos, gravámenes y tasas 628,000 1,871,000
2404 Impuesto de renta 628,000 1,858,000
2405 CREE - -
2408 Impuesto a las ventas por pagar - -
2410 Impuesto de industria y comercio - 13,000
2415 Otros - -
25 Obligaciones laborales - -
2505 Salarios por pagar - -
2510 Beneficios de corto plazo - -
251005 Cesantias - -
251010 Intereses a las cesantías - -
251020 Prima - -
251030 Vacaciones - -
251040 Otras - -
2520 Beneficios de largo plazo - -
252005 Prima de antigüedad - -
2530 Beneficios postempleo - -
2540 Beneficios por terminación - -
26 Provisiones - -
2605 Para demandas - -
2610 Para garantías -
2620 Para desmantelamiento - -
27 Pasivo por impuesto de renta y CREE diferido - -
28 Otros pasivos - -
2805 Anticipos y avances recibidos - -
2890 Ingresos diferidos - -
3 Patrimonio 576,509 5,544,073
31 Capital 1,288,000 1,288,000
3105 Capital suscrito y pagado 1,288,000 1,288,000
3115 Aportes sociales - -
3120 Capital asignado
32 Superavit de capital - -
3205 Prima en colocación de acciones - -
33 Reservas - -
3305 Obligatorias - -
3310 Estatutarias - -
3320 Voluntarias - -
34 Ganancias (perdidas) acumuladas - 711,491 4,256,073
3405 Ganancia (pérdida) por adopción inicial de las NIIF - -
3410 Ganancia (pérdida) del período - 711,491 4,967,564
3420 Ganancia (pérdida) de períodos anteriores - - 711,491
35 Otras partidas patrimoniales - -
3505 Ganancias y pérdidas por conversión - -
3510 Ganancias y pérdidas actuariales
3520 Cambios en el valor razonable de coberturas
3530 Cambios en el valor razonable de propiedades, planat y equipo
4 Ingresos 162,734,680 174,107,661
41 Ingresos de actividades ordinarias 162,731,631 174,088,468
4120 Ventas 162,731,631 174,088,468
412064 Elaboracion de prodcutos Metálicos 162,731,631 174,088,468
410510 Descuentos, rebajas y similares - -
4155 Actividades de consultoria en Informática - -
415550 Comercio de Articulos en Yeso - -
4160 Cambios en valoración de activos biológicos - -
4170 Cambios en valoración de propiedades de inversión
4180 Cambios en valoración de instrumentos financieros - -
42 Financieros 3,049 19,193
4205 Intereses 3,049 16,513
4210 Diferencia en cambio - 2,680
4220 Valoración de instrumentos financieros - -
4230 Otros - -
43 Otros ingresos - -
4315 Dividendos - -
4350 Ganancias en disposición y valoración de activos - -
435005 En venta de propiedades, planta y equipo - -
435010 En venta de propiedades de inversión - -
435015 En venta de intangibles - -
435020 En venta de instrumentos financieros - -
4390 Otros - -
5 Gastos 34,020,573 33,433,466
51 Gastos de administración 32,997,646 30,156,347
5105 Beneficios al personal - -
5110 Honorarios - 4,848,000
5115 Impuestos 10,000 452,034
5120 Arrendamientos 15,805,000 -
5125 Contribuciones y afiliaciones - -
5130 Seguros - -
5135 Servicios 12,812,646 23,331,723
5140 Legales 3,770,000 424,530
5145 Mantenimiento y reparaciones - -
5150 Adecuaciones e instalaciones - -
5155 Viajes - -
5160 Depreciaciones 600,000 562,452
5165 Amortizaciones - -
5195 Diversos - 537,608
52 Gastos de ventas y distribución - -
5205 Beneficios al personal
5210 Honorarios
5215 Impuestos
5220 Arrendamientos
5225 Contribuciones y afiliaciones
5230 Seguros
5235 Servicios
5240 Legales
5245 Mantenimiento y reparaciones
5250 Adecuaciones e instalaciones
5255 Viajes
5260 Depreciaciones
5265 Amortizaciones
5295 Diversos
53 No Operacionales - 676,764
5305 Financieros - 583,743
5310 Diferencia en cambio
5320 Valoración de instrumentos financieros - -
5330 Otros - 93,021
54 Otros gastos - -
5405 Deterioro de activos - -
540501 Deterioro de deudores - -
540502 Deterioro de valor de propiedades, planta y equipo - -
540503 Deterioro de otros activos - -
5410 Pérdida en disposición y valoración de activos - -
541005 En venta de propiedades, planta y equipo - -
541010 En venta de propiedades de inversión - -
541015 En venta de intangibles - -
541020 En venta de instrumentos financieros - -
541030 Cambios en valoración de instrumentos financieros - -
541030 Cambios en valoración de activos biológicos - -
541040 Cambios en valoración de propiedades de inversión - -
5490 Otros - -
55 Impuesto a las ganancias 1,022,927 2,600,355
5505 Impuesto de renta 1,022,927 2,600,355
5510 Impuesto CREE - -
5515 Impuesto diferido - -
6 Costo de ventas 129,425,598 135,706,631
61 Costo de ventas 129,425,598 135,706,631
62 Deterioro (reversión) de valor de inventarios - -
64 Costos anormales de desperdicios - -
65 Otros costos - -
7 Costos de producción
71 Materia prima consumida - -
72 Mano de obra directa - -
73 Otros costos de producción - -
7305 Mano de obra indirecta - -
7310 Honorarios - -
7315 Impuestos - -
7320 Arrendamientos - -
7325 Contribuciones y afiliaciones - -
7330 Seguros - -
7335 Servicios - -
7340 Legales - -
7345 Mantenimiento y reparaciones - -
7350 Adecuaciones e instalaciones - -
7355 Viajes - -
7360 Depreciaciones - -
7365 Amortizaciones - -
7395 Diversos - -
74 Traslado a inventarios - -
Prueba - -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 311,436 7,567,919
RENTA 77,859 1,891,980
CREE 28,029 681,113
UTIIDA ANTES DE IMPUESTO DIFERIDO 205,548 4,994,827
IMPUESTO DIFERIDO

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - 711,491 4,967,564


PROVISION IMPUESTO RENTA Y CREE - -

INGRESOS 162,734,680 174,107,661


GASTOS - 32,997,646 - 30,833,111
COSTOS DE VENTAS - 129,425,598 - 135,706,631
UTILIDA ANTES TAX 311,436 7,567,919
TAX - 1,022,927 4.35%
NETA - 711,491

1,022,927
-
ppe depreciación
200,000.00 10%
62,450.00 10%
390,000.00 26.5%
LÁCTEOS NUEVA GRANADA LTDA.
0
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A DICIEMBRE 31 DE 2019 Y 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

VARIACION VARIACION
ACTIVO Nota AÑO 2019 AÑO 2018 ABSOLUTA PASIVOS Y PATRIMONIO Nota AÑO 2019 AÑO 2018 ABSOLUTA
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
1 EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIV 4 3,010,938 386,979 2,623,959 21 OOBLIGACIONES FINANCIERAS CORRIENTES - - -
ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES - - - ACREEDORES COMERCIALES - - -
1 DEUDORES COMERCIALES Y OTROS 5 17,374,818 7,089,000 10,285,818 22 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 8 288,666 660,927 (372,261)
INVENTARIOS 6 3,257,935 1,489,457 1,768,478 23 IMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR 9 1,871,000 628,000 1,243,000
1 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 23,643,691 8,965,436 14,678,255 24 BENEFICIOS A EMPLEADOS - - -
14 INVENTARIOS 25 TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,159,666 1,288,927 870,739

PASIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES 26 PPASIVO NO CORRIENTE 10 18,902,000 10,000,000 8,902,000
ACTIVOS FINANCIEROS - - - 28 OTOTAL PASIVO NO CORRIENTE 18,902,000 10,000,000 8,902,000
DEUDORES - - -
PROPIEDADES DE INVERSION - - - TOTAL PASIVO 21,061,666 11,288,927 9,772,739
1 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 7 2,962,048 2,900,000 62,048 28 OTROS PASIVOS
ACTIVOS INTANGIBLES - - - PATRIMONIO
1 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS - - - CAPITAL SOCIAL 11 1,288,000 1,288,000 -
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 2,962,048 2,900,000 62,048 RESERVA LEGAL - - -
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION GANANCIAS POR ADOPCION NIIF PYMES - -
31 CRESULTADOS DEL EJERCICIO 12 4,967,564 (711,491) 5,679,055
1536 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 31 CRESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES 13 (711,491) - (711,491)
TOTAL PATRIMONIO 5,544,073 576,509 4,967,564

TOTAL ACTIVOS 26,605,739 11,865,436 14,740,303 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 26,605,739 11,865,436 14,740,303

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Silvia Dayana Jiménez Navarro Natalia Andrea Sotomonte
GERENTE GENERAL CONTADOR PUBLICO EXTERNO
LÁCTEOS NUEVA GRANADA LTDA.
0
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Notas 2019 2018

Ingresos de actividades ordinarias 14 174,088,468 162,731,631


Costo de ventas 15 135,706,631 129,425,598
Ganancia bruta 38,381,837 33,306,033

Otros ingresos 16 19,193 3,049


Gastos de ventas y distribución - -
Gastos de administración 17 30,156,347 32,997,646
Gastos financieros 18 583,743 -
Otros gastos 19 93,021 -
Ganancia antes de impuesto a la renta y CREE 7,567,919 311,436
Gasto por impuesto a la renta 20 2,600,355 1,022,927
Ganancia del período 4,967,564 - 711,491

Silvia Dayana Jiménez Navarro Natalia Andrea Sotomonte


GERENTE GENERAL CONTADOR PUBLICO EXTERNO
LÁCTEOS NUEVA GRANADA LTDA.
0
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS AÑOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Ganancias
Capital suscrito Superavit de acumuladas Ganancias
y pagado capital Reservas adopción NIIF acumuladas Total
Saldo al 31 de diciembre de 2018 1,288,000 - - - - 711,491 576,509
Aportes de los accionistas - - - - - -
Ganancia del período - - - - - -
Apropiaciones - - - - - -
Dividendos decretados - - - - - -
Saldo al 31 de diciembre de 2018 1,288,000 - - - - 711,491 576,509
Aportes de los accionistas - - - - - -
Ganancia del período - - - - 4,967,564 4,967,564
Apropiaciones - - - - - -
Dividendos decretados - - - - - -
Saldo al 31 de diciembre de 2019 1,288,000 - - - 4,256,073 5,544,073

Silvia Dayana Jiménez Navarro Natalia Andrea Sotomonte


GERENTE GENERAL CONTADOR PUBLICO EXTERNO
LÁCTEOS NUEVA GRANADA LTDA.
0
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PARA EL AÑO
TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Notas
Flujos de efectivo por actividades de operación:
Recaudos recibidos de clientes 5 10,285,818
Aumento de inventario 6 1,768,478
Pagos a proveedores y acreedores -
Cuentas por pagar 8 (372,261)
Valor recibido por reintegro de impuestos -
Impuestos pagados 9 (1,243,000)
Beneficos a Empleados -
Anticipos y avances recibidos de clientes -
Recaudos recibidos de otros deudores -
Otros pagos 5 17,374,818
Efectivo neto generado por actividades de operación 27,813,853

Flujos de efectivo por actividades de inversión:


Inversiones en instrumentos financieros -
Valor recibido por liquidación de instrumentos financieros -
Compras de propiedades, planta y equipo 7 (62,048)
Valor recibido por venta de equipos -
Compras de intangibles -
Préstamos a terceros y empleados -
Valor recibido por pago de Préstamos a terceros y empleados -
Valor recibido por dividendos -
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión - 62,048

Flujos de efectivo por actividades de financiación:


Aportes de los accionistas -
Dividendos pagados a los accionistas -
Préstamos recibidos 10 8,902,000
Pago de préstamos e intereses -
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación 8,902,000

Aumento neto en el efectivo y equivalentes al efectivo 2,623,959


Efectivo y equivalentes al efectivo al comienzo del período 386,979
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período 3,010,938
Silvia Dayana Jiménez Navarro Natalia Andrea Sotomonte
GERENTE GENERAL CONTADOR PÙBLICO EXTERNO
Sotomonte
BLICO EXTERNO
LÁCTEOS NUEVA GRANADA LTDA.
POLÍTICAS CONTABLES Y NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS PARA EL AÑO
TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 y 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
1. Información general

Empresa para Producción y Comercialización de productos lácteos, ventas al por mayor de cada uno de sus
derivados dentro del territorio nacional, cumpliendo con los estandanderes exigidos por el INVIMA, creada el 28
de Febrero de 2021, con sede Principal en la ciudad de Bogotá D.C. en la Carrera 13 A No. 28-10.

2. Declaración de cumplimiento con las NIIFs


Lacteos la Nueva Granada Ltda. presenta sus estados financieros bajo las Normas Internacionales de
Información Financiera para pequeñas y medianas entidades (NIIF para PYMES) emitidas por el Consejo de
Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) y a su vez son presentados en la moneda funcional: el Peso
Colombiano (COP). En lo que respecta a la sociedad, se tiene como proposito informar a los socios sobre la
administración de sus recursos y las ganancias o perdidas que se presenten.

3. Resumen de políticas contables

3.1: Activos fijos Tangibles: Unicamente se reconoceran esos bienes adquiridos con recursos recurrentes, que prest

Reconocimiento inicial: Los articulos de propiedad, planta y equipo son medidos al costo menos la depreciación acumulada

Vida util para efectos de depreciación: quedan establecidos los siguientes rangos de vida util para efectos de depreciación

10 años o 10% Maquinaria y equipo

11 años o 10% Muebles y enseres

5 años o 20% Equipos de computación y comunicación

3.2- Efectivos e iguales al efectivo: el efectivo e iguales al efectivo identificados en los estados financieros
comprende el efectivo en caja y en cuentas corrientes bancarias y otras inversiones a corto plazo de alta liquidez.

3.3- Inventarios: Este rubro comprende, las materias primas, los productos en proceso y los productos
terminados, el precio de dichos se calcula por el metodo de promedio ponderado.

3.4- Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar: Estas cuentas por cobrar van a ser medidas al inicio por el
costo razonable para esas partidas que tenglan plazo 12 meses y se medira a quellas que duren mas de este
plazo por el precio amortizado.
3.5- Pasivos financieros y otras cuentas por abonar: se reconocerá como pasivo unicamente una vez que la
entidad haya recibido un bien o servicio a causa de un tercero con derecho a reclamar un pago, así sea por
compras comerciales, costos involucrados o deudas no comerciales como retenciones legales

3.6- Deudas a extenso plazo: Van a ser medidas por el precio amortizado y deberan ser usadas para novedosas
inversiones y poder apurar los planes de aumento. .

3.7- Definiciones:

Ingresos: Se reconocera toda clase de ingresos provocados por la comercialización de nuestros propios
productos por el sistema de causación guardando la interacción de causalidad en cada lapso contable.

Costos: Se reconocerá como gasto la obligación de hacer un pago tras haber recibido un beneficio a traves de un
bien o servicio para el desarrollo de las operaciones de la entidad.

Información de apoyo a cada partida de los estados financieros


Nota 4: efectivo y equivalentes al efectivo
2019 2018
Caja 3,006,505.00 386,979.00
Bancos 4,433.00 -
Total 3,010,938.00 386,979.00

Nota 5: Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar


Registra el valor de las cuentas por cobrar(cartera) y otros rubros
Observación: no se tuvo presente los deudores en el flujo de efectivo y por ello se muestran
diferencias.

2019 2018
Clientes 7,697,818.00 -
Anticipo de impuesto de renta 210,000.00
Impuesto a las ventas 9,467,000.00 7,089,000.00
Total 17,374,818.00 7,089,000.00

Nota 6: Inventarios

2019 2018
Materias primas 3,257,935.00 1,489,457.00

Total 3,257,935.00 1,489,457.00


Nota 7: Propiedad Planta y equipo

2019 2018
Maquinaria y equipo 2,000,000.00 2,000,000.00
Equipo de oficina 624,500.00 -
Equipo de cómputo y comunicación 1,500,000.00 1,500,000.00
Total PPE 4,124,500.00 3,500,000.00
Depreciación maquinaria y equipo 400,004.00 200,000.00
depreciacion equipo de oficina 62,448.00 -
Depreciación equipo de computo y comunicación 700,000.00 400,000.00
Total Depreciaciones 1,162,452.00 600,000.00
Total PPE y depreciaciones 2,962,048.00 2,900,000.00

Nota 8: cuentas por pagar comerciales

2019 2018
Retención en la fuente 235,842.00 660,927.00
Ica retenido 52,824.00 -
Total cuentas por pagar comerciales 288,666.00 660,927.00

Nota 9: impuestos corrientes por pagar

2019 2018
Impuesto de renta 1,858,000.00 628,000.00
Impuesto de industria y comercio 13,000.00 -
Total 1,871,000.00 628,000.00

Nota 10: pasivo no corriente


Corrspondiente a prestamos realizados por socios

2019 2018
Socios y accionistas
18,902,000.00 10,000,000.00
Total 18,902,000.00 10,000,000.00

Nota 11: capital social

2019 2018
Capital suscrito y pagado 1,288,000.00 1,288,000.00
Total 1,288,000.00 1,288,000.00

Nota 12: resultado del ejercicio

2019 2018
Ganancia (pérdida) del período 4,967,564.00 - 711,491.00
Total 4,967,564.00 - 711,491.00

Nota 13: resultado de ejercicios anteriores

2019 2018
Ganancia (pérdida) de períodos anteriores - 711,491.00 -
Total - 711,491.00 -

Nota 14: ingreso de actividades ordinarias

2019 2018
Elaboracion de prodcutos Metálicos 174,088,468.00 162,731,631.00
Total 174,088,468.00 162,731,631.00

Nota 15: costo de ventas

2019 2018
Costo de ventas 135,706,631.00 129,425,598.00
Total
135,706,631.00 129,425,598.00

Nota 16: otros ingresos


(financieros)
2019 2018
Intereses 16,513.00 3,049.00
Diferencia en cambio 2,680.00
Total 19,193.00 3,049.00

Nota 17: gastos de administración

2019 2018
Honorarios 4,848,000.00 -
Impuestos 452,034.00 10,000.00
Arrendamientos - 15,805,000.00
Servicios 23,331,723.00 12,812,646.00
Legales 424,530.00 3,770,000.00
Depreciaciones 562,452.00 600,000.00
Diversos 537,608.00
Total Depreciaciones 30,156,347.00 32,997,646.00

Nota 18: gastos financieros

2019 2018
Financieros 583,743.00 -
Total 583,743.00 -

Nota 19: otros gastos

2019 2018
otros gastos no operacionales 93,021.00 -
Total 93,021.00 -

Nota 20: gasto por impuesto a la renta

2019 2018
Impuesto de renta 2,600,355.00 1,022,927.00
Total 2,600,355.00 1,022,927.00
Nota 21: Aprobación de los estados financieros
Estos estados financieros fueron aprobados por el consejo de administración y autorizados
para su publicación el 10 de enero de 2020.

Silvia Dayana Jiménez Navarro Natalia Andrea Sotomonte


GERENTE GENERAL CONTADOR PUBLICO EXTERNO
LÁCTEOS NUEVA GRANANDA LTDA.

INFORME FINANCIERO GERENCIAL

BOGOTA D.C
MARZO 3 DEL 2021

Señores Junta Directiva


Lácteos Nueva Granada LTDA

Informe financiero gerencial periodo intermedio


Dando cumplimiento a los estatutos de la sociedad y de conformidad con las reglas legales vigentes, se muest
de Administración en donde se describen las ocupaciones más importantes ejecutadas a lo largo de el año 20

Estado de Situación financiera


Comentario

Estado de Resultados

ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL


PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Notas 2019 20

Ingresos de actividades ordinarias 14 174.088.468 162.7


Costo de ventas 15 135.706.631 129.4
Ganancia bruta 38.381.837 33.3

Otros ingresos 16 19.193


Gastos de ventas y distribución -
Gastos de administración 17 30.156.347 32.9
Gastos financieros 18 583.743
Otros gastos 19 93.021
Ganancia antes de impuesto a la renta y CREE 7.567.919 3
Gasto por impuesto a la renta 20 2.600.355 1.0
Ganancia del período 4.967.564 - 7
Gasto por impuesto a la renta 20 2.600.355 1.0
Ganancia del período 4.967.564 - 7

Silvia Dayana Jiménez Navarro Natalia


GERENTE GENERAL CONTADO

estado de
B98:C99B101B98:D99B98:D99 174,088,468

Comentario
135,706,631
En el lapso examinado se recibe una ganancia bruta de $38.381.387 ,
resultantes de las ganancias logrados en ocupaciones ordinarias por
un costo de $ 174. 088.468 menos los precios de ventas que suman
un costo de $ 135.706.631. La organización muestra una utilidad a la
fecha antecedente de impuesto por costo de $ 7.567.919.

19,19

Ingresos de Costo de ventas Otros ingre


actividades
ordinarias

Estado de flujo de efectivo

LÁCTEOS NUEVA GRANADA LTDA.


0
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO PARA EL AÑO
TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Notas
Flujos de efectivo por actividades de operación:
Recaudos recibidos de clientes 5
Aumento de inventario 6
Pagos a proveedores y acreedores
Cuentas por pagar 8
Valor recibido por reintegro de impuestos
Impuestos pagados 9
Beneficos a Empleados
Anticipos y avances recibidos de clientes
Recaudos recibidos de otros deudores
Otros pagos 5
Aumento de inventario 6
Pagos a proveedores y acreedores
Cuentas por pagar 8
Valor recibido por reintegro de impuestos
Impuestos pagados 9
Beneficos a Empleados
Anticipos y avances recibidos de clientes
Recaudos recibidos de otros deudores
Otros pagos 5
Efectivo neto generado por actividades de operación

Flujos de efectivo por actividades de inversión:


Inversiones en instrumentos financieros
Valor recibido por liquidación de instrumentos financieros
Compras de propiedades, planta y equipo 7
Valor recibido por venta de equipos
Compras de intangibles
Préstamos a terceros y empleados
Valor recibido por pago de Préstamos a terceros y empleados
Valor recibido por dividendos
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión -

Flujos de efectivo por actividades de financiación:


Aportes de los accionistas
Dividendos pagados a los accionistas
Préstamos recibidos 10
Pago de préstamos e intereses
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación

Aumento neto en el efectivo y equivalentes al efectivo


Efectivo y equivalentes al efectivo al comienzo del período
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período

Silvia Dayana Jiménez Navarro Natalia And


GERENTE GENERAL CONTADOR

Comentario
Este informe es firmado a los 12 días de MARZO de 2021

Silvia Dayana Jiménez Navarro


Gerente
ÁCTEOS NUEVA GRANANDA LTDA.

NFORME FINANCIERO GERENCIAL

de conformidad con las reglas legales vigentes, se muestra a el comité de aliados el Informe financiero
ones más importantes ejecutadas a lo largo de el año 2019.
grafica

O DEL RESULTADO INTEGRAL


MINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 Y 2018
expresadas en pesos colombianos)

Notas 2019 2018

14 174.088.468 162.731.631
15 135.706.631 129.425.598
38.381.837 33.306.033

16 19.193 3.049
- -
17 30.156.347 32.997.646
18 583.743 -
19 93.021 -
nta y CREE 7.567.919 311.436
20 2.600.355 1.022.927
4.967.564 - 711.491
20 2.600.355 1.022.927
4.967.564 - 711.491

Natalia Andrea Sotomonte


CONTADOR PUBLICO EXTERNO

estado de resutados
174,088,468

135,706,631

30,156,347

19,193 -

Ingresos de Costo de ventas Otros ingresos Gastos de ventas y Gastos de


actividades distribución administración
ordinarias

UEVA GRANADA LTDA.


0
JOS DE EFECTIVO PARA EL AÑO
EL 31 DE DICIEMBRE DE 2019
sadas en pesos colombianos)
Notas
s de operación:
5 10.285.818
6 1.768.478
s -
8 (372.261)
uestos -
9 (1.243.000)
-
lientes -
ores -
5 17.374.818
6 1.768.478
s -
8 (372.261)
uestos -
9 (1.243.000)
-
lientes -
ores -
5 17.374.818
dades de operación 27.813.853

s de inversión:
ieros -
strumentos financieros -
equipo 7 (62.048)
s -
-
s -
mos a terceros y empleados -
-
ades de inversión - 62.048

s de financiación:
-
tas -
10 8.902.000
-
ades de financiación 8.902.000

uivalentes al efectivo 2.623.959


comienzo del período 386.979
o al final del período 3.010.938

Natalia Andrea Sotomonte


CONTADOR PÙBLICO EXTERNO
ste informe es firmado a los 12 días de MARZO de 2021

Natalia Andrea Sotomonte


Contador

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