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ECHEVERRI SAS
NIT. 890.318.915-1
NOTAS DE CARÁCTER ESPECIFICO
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
(Expresado en pesos Colombianos)
Representa los recursos disponibles para el pago de las obligaciones con los proveedores y demás gastos operativos
en Fondos Comunes o títulos negociables . Los recursos que excedan de los parámetros establecidos se colocan en
inversiones temporales de fácil disponibilidad, buscando mantener su poder adquisitivo en términos reales.
Estos recaudos son productos de la operación diaria de la inmobliaria por concepto de canon de arrendamientos de
inmuebles propios y de terceros.
El valor total reportado en esta partida corresponde a dinero en efectivo, verificado con los soportes de arqueos de
caja a la fecha de cierre de los estados financieros, debidamente auditados. No existen restinciones ni limitaciones.
El saldo reportado en la cuenta corriente y cuenta de ahorros está debidamente conciliada y cumple con la política de
reconocimiento y medición.
2. Inversiones
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En el rubro de otras inversiones representados principalmente por inversiones de corto plazo, se miden a valor
razonable son activos financieros adquiridos principalmente para negociar y generar utilidad a corto plazo de gran
liquidez, fácilmente convertibles en efectivo y que están sujetos a riesgos poco importantes de cambios en su valor.
Las pérdidas o ganancias por cambios en valuación y los intereses ganados se incluyen como parte del Resultado
Integral de financiamiento.
El rubro Otras Inversiones son titulos en carteras colectivas las cuales se descomponen como sigue:
2018 2017
TITULOS FONVAL 13044-8 5,506,772 5,296,189
TITULOS FONVAL 00017-8 92,062,522 88,984,005
TITULOS FONINMOBAL 98,578,965 90,533,381
TITULO CORPORATIVA 1369-9 90,129,901 86,130,101
TOTAL OTRAS INVERSIONES 286,278,160 270,943,676
El saldo reportado en la cuenta otras inversiones está debidamente conciliado y cumple con la política de
reconocimiento y medición.
(1) Los Clientes corresponden a canones de arrendamiento por cobrar no mayor a un mes.
(2) Las cuentas por cobrar a socios corresponden a doña lucy moron de echeverri
(3) Corresponden a servicios publicos pendientes por pagar por parte del arrendatario.
5. Otros activos
(1) El activo por impuesto diferido se provisiona en su totalidad, por el método del pasivo, sobre las diferencias
temporarias que surgen entre las bases tributarias de activos y pasivos y sus respectivos valores mostrados en los
estados financieros
(2) Corresponde a los anticipos entregados para repaciones en edificaciones y materiales.
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6. DETALLE DE CUENTAS DEL PASIVO
2018 2017
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 2,710,900 2,318,700
los importes por pagar a las EPS, SENA, ICBF, CAJA DE COMPENSACION y ARL tiene el mismo tratamiento que bajo los
PCGA locales.
2018 2017
ACREEDORES VARIOS 2,577,000 2,307,300
los importes por pagar a los Fondos de Pensiones y a los Fondos de Cesantías tienen el mismo tratamiento que bajo
los PCGA locales.
2018 2017
TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 9,872,353.00 9,193,711.00
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(3) El saldo de Impuestos, Gravámenes y Tasas está conformado como sigue:
(3) IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 2018 2017
VIGENCIA FISCAL CORRIENTE 9,514,000 8,370,000
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 28,637,000 33,125,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 4,117,000 5,732,000
TOTAL IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 42,268,000.00 47,227,000.00
Bajo la NIIF para las PYMES, esta partida no presenta diferencias con el tratamiento bajo los PCGA locales.
7. Patrimonio
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NIT. 890.318.915-1
ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
(Valores expresados en pesos colombianos)
ACTIVO NOTA 2018 2017 VARIACION ANÁLISIS VERTICAL 2018 PASIVOS Y PATRIMONIO NOTA 2018 2017 VARIACION ANÁLISIS VERTICAL 2018
ACTIVO CORRIENTE 2017-2018 PASIVO 2017-2018
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 4 71,609,454 74,433,147 -2,823,693 TOTAL PATRIMONIO 376,420,286 327,876,155 48,544,131
Construcciones y Edificaciones 86,170,145 86,170,145 0 74.42%
Equipo de Oficina 3,947,307 3,947,308 -1 3.41% TOTAL PASIVO + PATRIM. 618,929,017 566,278,553 52,650,464
Equipo de Comunicación y Computación 14,986,687 10,749,515 4,237,172 12.94%
Flota y Equipo de Transporte 61,095,700 61,095,700 0 52.76%
Depreciacion Acumulada (94,590,385) (87,529,521) -7,060,864 -81.69%
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 115,796,575 131,417,366 -15,620,791 ALEJANDRO ECHEVERRI M. ROLANDO QUENGUAN M.
Representante Legal Contador
TOTAL ACTIVO 618,929,017 566,278,553 52,650,464 C.C. 16.712.225 T.P - 125637
NIT. 890.318.915-1
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
(Valores expresados en pesos colombianos)
171025 56,460,367
271025 150,272,550
17 44,187,121
27 140,112,428
A. ECHEVERRY SAS
GASTOS DE ADMINISTRACION ACUMULADOS- COMPARATIVOS A
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
MONEDA: PESOS