Está en la página 1de 8

A.

ECHEVERRI SAS
NIT. 890.318.915-1
NOTAS DE CARÁCTER ESPECIFICO
A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
(Expresado en pesos Colombianos)

DETALLE DE CUENTAS DEL ACTIVO

1. Efectivo y equivalente al efectivo

Representa los recursos disponibles para el pago de las obligaciones con los proveedores y demás gastos operativos
en Fondos Comunes o títulos negociables . Los recursos que excedan de los parámetros establecidos se colocan en
inversiones temporales de fácil disponibilidad, buscando mantener su poder adquisitivo en términos reales.

El disponible se descomponen a 31 de diciembre como sigue:

1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 2018 2017


Caja 5,546,792 7,895,709
Bancos 6,295,027 10,171,760
Cuentas de Ahorro 97,999,286 83,384,378
Total Efectivo y equivalente al efectivo 109,841,105 101,451,847

La caja se conforma por:


Caja General 5,246,792 7,595,709
Caja Menor 300,000 300,000
TOTAL CAJA 5,546,792 7,895,709

Estos recaudos son productos de la operación diaria de la inmobliaria por concepto de canon de arrendamientos de
inmuebles propios y de terceros.

El valor total reportado en esta partida corresponde a dinero en efectivo, verificado con los soportes de arqueos de
caja a la fecha de cierre de los estados financieros, debidamente auditados. No existen restinciones ni limitaciones.

los bancos se conforman por:

CTA CTE BANCO BANCOLOMBIA 6,295,027 10,171,760


CTA AH BANCO BANCOLOMBIA 97,999,286 83,384,378
TOTAL BANCOS 104,294,313 93,556,138

El saldo reportado en la cuenta corriente y cuenta de ahorros está debidamente conciliada y cumple con la política de
reconocimiento y medición.

2. Inversiones

2. INSTRUMENTOS FINANCIEROS 2018 2017


Otras Inversiones 286,278,160 270,943,676
Total Instrumentos Financieros 286,278,160 270,943,676

Página 1
En el rubro de otras inversiones representados principalmente por inversiones de corto plazo, se miden a valor
razonable son activos financieros adquiridos principalmente para negociar y generar utilidad a corto plazo de gran
liquidez, fácilmente convertibles en efectivo y que están sujetos a riesgos poco importantes de cambios en su valor.
Las pérdidas o ganancias por cambios en valuación y los intereses ganados se incluyen como parte del Resultado
Integral de financiamiento.

El rubro Otras Inversiones son titulos en carteras colectivas las cuales se descomponen como sigue:
2018 2017
TITULOS FONVAL 13044-8 5,506,772 5,296,189
TITULOS FONVAL 00017-8 92,062,522 88,984,005
TITULOS FONINMOBAL 98,578,965 90,533,381
TITULO CORPORATIVA 1369-9 90,129,901 86,130,101
TOTAL OTRAS INVERSIONES 286,278,160 270,943,676

El saldo reportado en la cuenta otras inversiones está debidamente conciliado y cumple con la política de
reconocimiento y medición.

3.      Cuentas por cobrar

3. CUENTAS POR COBRAR 2018 2017


Clientes (1) 6,506,140 10,474,587
Cuentas por cobrar a socios (2) 66,154,598 37,191,655
Ingresos por cobrar (3) 677,227 1,979,315
Deudores Varios 33,675,211 12,820,107
Total Cuentas por cobrar 107,013,176 62,465,664

(1) Los Clientes corresponden a canones de arrendamiento por cobrar no mayor a un mes.
(2) Las cuentas por cobrar a socios corresponden a doña lucy moron de echeverri
(3) Corresponden a servicios publicos pendientes por pagar por parte del arrendatario.

4.     Propiedad planta y equipo

4. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2018 2017


Construcciones y Edificaciones 86,170,145 86,170,145
Equipo de Oficina 3,947,308 3,947,308
Equipo de Comunicación y Computación 14,986,687 10,749,515
Flota y Equipo de Transporte 61,095,700 61,095,700
Depreciacion Acumulada (94,590,385) (87,529,521)
Total Propiedad Planta y equipo 71,609,455 74,433,147

5.     Otros activos

5. OTROS ACTIVOS 2018 2017


Activos por Impto Diferido (1) 44,187,121 56,984,219
Otros Activos No Financieros (2) -
TOTAL OTROS ACTIVOS 44,187,121 56,984,219

(1) El activo por impuesto diferido se provisiona en su totalidad, por el método del pasivo, sobre las diferencias
temporarias que surgen entre las bases tributarias de activos y pasivos y sus respectivos valores mostrados en los
estados financieros
(2) Corresponde a los anticipos entregados para repaciones en edificaciones y materiales.

TOTAL ACTIVOS 618,929,018 566,278,553

Página 2
6.      DETALLE DE CUENTAS DEL PASIVO

6. CUENTAS POR PAGAR 2018 2017


Obligaciones Financieras (1) 1,024,993 115,400
Costos y Gastos por Pagar (2) 9,872,353 9,193,711
Impuesto Gravamenes y Tasas (3) 42,268,000 47,227,000
Obligaciones Laborales (4) 22,247,327 16,839,432
Pasivos por Impto Diferido 140,112,428 150,272,550
Ingresos recibido para terceros 25,483,630 12,688,003
Otros pasivos 1,500,000 2,066,302
TOTAL PASIVO CORRIENTE 242,508,731 238,402,398

(1) corresponde al valor a pagar de la tarjeta de credito al 31 de diciembre del 2019


(2) corresponde a la retencion en la fuente, retencion de industria y comercio, retencion aportes de nomina
correspondiente al señor Alejandro Echeverri
(3) corresponde al impuesto sobre las ventas el cual se paga en enero del 2019, declaracion de renta e indistria y
comercio anual
(4) corresponde al valor de las cesantias las cuales se consignan en febrero del 2019 e intereses que se cancela en
enero del 2019

El saldo de cuentas por pagar está conformado como sigue:


2018 2017
(1) TARJETAS DE CREDITO - CONSUMO 1,024,993 115,400
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS 1,024,993 115,400

Al 31 de diciembre el saldo de esta cuenta se descompone como sigue:


2018 2017
(2) COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 475,453 2,783,711
Estas transacciones se llevaron a cabo en términos comerciales normales del sector y que estas no constituyen
transacciones de financiación.
2018 2017
RETENCION EN LA FUENTE 4,062,000 1,699,000
RETENCION EN LA FUENTE CREE 0 -
IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 0 -
RETENCION IMPTO DE INDUSTRIA Y COMERCO 47,000 85,000
4,109,000 1,784,000

2018 2017
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 2,710,900 2,318,700
los importes por pagar a las EPS, SENA, ICBF, CAJA DE COMPENSACION y ARL tiene el mismo tratamiento que bajo los
PCGA locales.

2018 2017
ACREEDORES VARIOS 2,577,000 2,307,300
los importes por pagar a los Fondos de Pensiones y a los Fondos de Cesantías tienen el mismo tratamiento que bajo
los PCGA locales.

2018 2017
TOTAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 9,872,353.00 9,193,711.00

Página 3
(3) El saldo de Impuestos, Gravámenes y Tasas está conformado como sigue:
(3) IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 2018 2017
VIGENCIA FISCAL CORRIENTE 9,514,000 8,370,000
IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 28,637,000 33,125,000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 4,117,000 5,732,000
TOTAL IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS 42,268,000.00 47,227,000.00
Bajo la NIIF para las PYMES, esta partida no presenta diferencias con el tratamiento bajo los PCGA locales.

(4) El saldo de las obligaciones laborales está conformado como sigue:


(4) OBLIGACIONES LABORALES 2018 2017
Cesantías consolidadas 15,115,107 9,230,716
Intereses sobre las cesantías 1,813,806 1,009,031
Vacaciones 5,318,414 6,599,685
22,247,327.00 16,839,432.00

TOTAL PASIVO 242,508,731 238,402,398

DETALLE DE LAS CUENTAS DEL PATRIMONIO

7.   Patrimonio

El patrimonio a 31 de diciembre se descompone así :

INSTRUMENTOS FINANCIEROS 2018 2017


Capital Social 29,129,000 29,129,000
Reserva Legal 14,564,500 14,564,500
Resultado del Ejercicio 48,544,131 -63,603,267
Utilidades Retenidas 284,182,655 347,785,922
TOTAL PATRIMONIO 376,420,286 327,876,155

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 618,929,017 566,278,553

ALEJANDRO ECHEVERRI M. ROLANDO QUENGUAN M.


Representante Legal Contador
C.C. 16.712.225 T.P - 125637

Página 4
NIT. 890.318.915-1
ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
(Valores expresados en pesos colombianos)

ACTIVO NOTA 2018 2017 VARIACION ANÁLISIS VERTICAL 2018 PASIVOS Y PATRIMONIO NOTA 2018 2017 VARIACION ANÁLISIS VERTICAL 2018
ACTIVO CORRIENTE 2017-2018 PASIVO 2017-2018

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 1 109,841,105 101,451,847 8,389,258 PASIVO CORRIENTE 6


Caja 5,546,792 7,895,709 -2,348,917 1.10% Obligaciones Financieras 1,024,993 115,400 909,593 0.42%
Bancos 6,295,027 10,171,760 -3,876,733 1.25% Costos y Gastos por Pagar 9,872,353 9,193,711 678,642 4.07%
Cuentas de Ahorro 97,999,286 83,384,378 14,614,908 19.48% Impuesto Gravamenes y Tasas 42,268,000 47,227,000 -4,959,000 17.43%
Obligaciones Laborales 22,247,327 16,839,432 5,407,895 9.17%
INVERSIONES 2 286,278,160 270,943,676 15,334,484 Ingresos recibidos por Anticipado 0 0 0
Otras Inversiones 286,278,160 270,943,676 15,334,484 56.90% Pasivos por Impto Diferido 140,112,428 150,272,550 -10,160,122 57.78%
Ingresos recibido para terceros 25,483,630 12,688,003 12,795,627 10.51%
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 3 107,013,176 62,465,664 44,547,512 Otros pasivos 1,500,000 2,066,302 -566,302 0.62%
Clientes 6,506,140 10,474,587 -3,968,447 1.29%
Cuentas por cobrar a socios 66,154,598 37,191,655 28,962,943 13.15% TOTAL PASIVO CORRIENTE 242,508,731 238,402,398 4,106,333
Anticipos y Avances 0 0 0
Ingresos por cobrar 677,227 1,979,315 -1,302,088 0.13% TOTAL PASIVOS 242,508,731 238,402,398 4,106,333
Imptos y Contribuciones a favor 0 0 0
Ctas por cobrar a trabajadores 0 0 0
Deudores Varios 33,675,211 12,820,107 20,855,104 6.69% PATRIMONIO 7
Capital Social 29,129,000 29,129,000 0 7.74%
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 503,132,442 434,861,187 68,271,255 Reserva Legal 14,564,500 14,564,500 0 3.87%
Resultado del Ejercicio 48,544,131 -63,603,267 112,147,398 12.90%
ACTIVO NO CORRIENTE Utilidades Retenidas 284,182,655 347,785,922 -63,603,267 75.50%

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 4 71,609,454 74,433,147 -2,823,693 TOTAL PATRIMONIO 376,420,286 327,876,155 48,544,131
Construcciones y Edificaciones 86,170,145 86,170,145 0 74.42%
Equipo de Oficina 3,947,307 3,947,308 -1 3.41% TOTAL PASIVO + PATRIM. 618,929,017 566,278,553 52,650,464
Equipo de Comunicación y Computación 14,986,687 10,749,515 4,237,172 12.94%
Flota y Equipo de Transporte 61,095,700 61,095,700 0 52.76%
Depreciacion Acumulada (94,590,385) (87,529,521) -7,060,864 -81.69%

OTROS ACTIVOS 5 44,187,121 56,984,219 -12,797,098


Activos por Impto Diferido 44,187,121 56,984,219 (12,797,098.00) 38.16%
Otros Activos No Financieros - -

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 115,796,575 131,417,366 -15,620,791 ALEJANDRO ECHEVERRI M. ROLANDO QUENGUAN M.
Representante Legal Contador
TOTAL ACTIVO 618,929,017 566,278,553 52,650,464 C.C. 16.712.225 T.P - 125637
NIT. 890.318.915-1
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
(Valores expresados en pesos colombianos)

2018 2017 VARIACION


INGRESOS OPERACIONALES 683,175,829 650,943,944 32,231,885

GASTOS DE ADMINISTRACION 618,355,283 579,380,950 38,974,333

UTILIDAD OPERACIONAL 64,820,546 71,562,994 -6,742,448

OTROS INGRESOS 33,554,042 33,383,085 170,957


GASTOS FINANCIEROS 11,344,496 13,257,782 -1,913,286
GASTOS NO OPERACIONALES 3,153,837 6,578,591 -3,424,754
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 83,876,255 85,109,706 -1,233,451

PROVISION IMPUESTOS 33,219,000 30,004,000 3,215,000


GASTO POR IMPTO DIFERIDO 2,113,124 118,708,973

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 48,544,131 -63,603,267 112,147,398

ALEJANDRO ECHEVERRI M. ROLANDO QUENGUAN M.


Representante Legal Contador
C.C. 16.712.225 T.P - 125637
AJUSTES año 2018
AJUSTES CONTRA PATRIMONIO
DEBITO CREDITO TOTAL IMPTO DIFERIDO
Cuentas por cobrar a socios $ 0.00
impuesto diferido - -
Cuenta por cobrar clientes -
impuesto diferido - -
Construcciones y edificaciones $ 371,965,925.00
impuesto diferido 37,196,593 37,196,593
muebles y enseres $ 3,251,917.62
impuesto diferido 325,192 325,192
equipos $ 519,999.90
impuesto diferido - 52,000 (52,000)
equipo de computo y comunicación $ 3,857,162.87
impuesto diferido 385,716 385,716
flota y equipo de transporte $ 62,796,205.56
impuesto diferido 6,279,621 6,279,621
Depreciacion acumulada $ 424,425,540.78
impuesto diferido - 140,060,428 (140,060,428)
participaciones $ 0.00
impuesto diferido - - -
TOTAL 469,132,662 581,983,639 (95,925,307)

171025 56,460,367
271025 150,272,550
17 44,187,121
27 140,112,428
A. ECHEVERRY SAS
GASTOS DE ADMINISTRACION ACUMULADOS- COMPARATIVOS A
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 2017
MONEDA: PESOS

GASTOS DE ADMINISTRACION A 31 DICIEMBRE 2018- VARIACION VARIACION


2017 2018 2017
$ %
GASTOS DE PERSONAL 289,424,532 277,019,458 12,405,074 4.5%
HONORARIOS 78,425,590 54,688,834 23,736,756 43.4%
IMPUESTOS 62,564,978 60,629,008 1,935,970 3.2%
ARRENDAMIENTOS 4,460,205 3,035,072 1,425,133 47.0%
AFILIACIONES 0 0 0 0.0%
SEGUROS 30,037,722 29,580,250 457,472 1.5%
ASEO Y VIGILANCIA 8,460,091 6,593,731 1,866,360 28.3%
TEMPORALES 13,356,993 13,330,471 26,522 0.2%
ASISTENCIUA TECNICA 2,640,000 0 2,640,000 0.0%
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 5,577,944 7,081,746 -1,503,802 -21.2%
ENERGIA ELECTRICA 13,951,046 11,788,896 2,162,150 18.3%
TELEFONO 13,125,775 12,009,450 1,116,325 9.3%
CORREO PORTES Y TELEGRAMAS 499,700 1,402,700 -903,000 -64.4%
TRASNPORTE FLETES Y ACARREOS 0 0 0 0.0%
PUBLICIDAD 2,610,100 3,818,294 -1,208,194 -31.6%
GASTOS LEGALES 1,983,719 1,607,760 375,959 23.4%
MANTENIMIENTO Y REPARACIONS 37,102,099 52,887,124 -15,785,025 -29.8%
ADECUACIONES E INSTALACIONES 9,838,072 9,899,878 -61,806 -0.6%
GASTOS DE VIAJE 84,900 0 84,900 0.0%
DEPRECIACIONES 7,796,013 12,343,139 -4,547,126 -36.8%
LIBROS, SUSCRIPCIONES Y PERIODICOS 767,006 505,907 261,099 51.6%
GASTOS DE REPRESENTACION Y RELACIONES PUBLICAS 9,675,937 200,000 9,475,937 0.0%
ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA 4,296,579 3,567,152 729,427 20.4%
UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 1,473,287 3,822,354 -2,349,067 -61.5%
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 4,587,013 3,792,175 794,838 21.0%
TAXIS Y BUSES 1,503,430 2,163,291 -659,861 -30.5%
CASINO Y RESTAURANTES 10,078,200 2,457,086 7,621,114 310.2%
PARQUEADERO 53,025 121,222 -68,197 -56.3%
AVISOS CLASIFICADOS 3,962,700 5,035,951 -1,073,251 -21.3%
OTROS 18,727 0 18,727 0.0%
TOTALES 618,355,383 579,380,950 38,974,433 6.7%

También podría gustarte