Carolina Narvaez Ojeda

1. presupuesto deventas

CONCEPTO UDS PRECIO VTAS PRESUPUESTADAS

producto D 15.000 60 900.000

producto D1 10.000 30 300.000
producto Z 10.000 40 400.000

2. presupuesto de produccion

CONCEPTO PRODUCTO D PRODUCTO D1

VENTAS ESTIMADAS 15.000 10.000

INV FINAL DESEADO 7.000 3.000
PRODUCCION REQUERIDA 22.000 13.000
INV INICIAL 10.000 5.000
PRODUCCION ESTIMADA 12.000 8.000

3. presupuesto de compra de materia prima

CONCEPTO MATERIAL A MATERIAL B

producto D 120.000 60.000

producto D1 64.000 32.000
producto Z 42.000 21.000
MP REQUERIDA 226.000 113.000
COSTO MP 0.20 0.28
TOTAL COSTO MP 45.200 31.640

4. presupuesto de uso de materia prima

CONCEPTO MATERIAL A MATERIAL B

MP REQUERIDA 226.000 113.000

INV FINAL D 8.000 4.000
MP UTILIZADA 234.000 117.000
INV INICIAL 10.000 15.000
TOTAL MP UTILIZADA 224.000 102.000
COSTO MP 0.20 0.28
TOTAL COSTO MP UTIL 44.800 28.560

5. Presupuesto de mano de obra directa

CONCEPTO PRODUCTO D PRODUCTO D1

PRODUCCION ESTIMADA 12.000 8.000
No DE HORAS MOD 3 1
TOTAL HORAS MOD 36.000 8.000
COSTO MOD 1.80 1.80
TOTAL COSTO MOD 64.800 14.400

CESANTIAS 8.33% 5.398 1.200

INTERESES CESANTIA 12% 0.648 0.144
PRIMAS 8.33% 5.398 1.200
VACACIONES 4.17% 2.702 0.600
SALUD 12.50% 8.100 1.800
PENSION 16% 10.368 2.304
ARL 0.53% 0.343 0.076
ICBF 3% 1.944 0.432
CONFAMILIAR 4% 2.592 0.576
SENA 2% 1.296 0.288
FONDO SOLIDARIDAD 1% 0.648 0.144

TOTAL COSTO MOD + PRES 104.237 23.164

PRODUCTO Z

10.000
2.000
12.000
5.000
7.000

MATERIAL C

84.000
40.000
28.000
152.000
0.40
60.800 137.640

MATERIAL C

152.000
3.000
155.000
5.000
150.000
0.40
 60.000 133.360

PRODUCTO Z
7.000
2
14.000
1.80
25.200

2.099
0.252
2.099
1.051
3.150
4.032
0.134
0.756
1.008
0.504
0.252

40.537