PRESUPUESTO

BRIAN NICOLAS MARTINEZ VARGAS

YEISON RODRIGUEZ PEREZ
LERY JOHANA CARDOZO ALVAREZ
MARYED IVVON SUAZA QUINTANA

UNIVERSIDAD SURCOLOMBIA
FACULTAD DE ECONOMÍA Y ADMINISTRACIÓN
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
PRESUPUESTO
NEIVA – HUILA
2016
 PRESUPUESTO

BRIAN NICOLAS MARTINEZ VARGAS

YEISON RODRIGUEZ PEREZ
LERY JOHANA CARDOZO ALVAREZ
MARYED IVVON SUAZA QUINTANA
PROFESOR: LUIS ALBERTO BERMEO

UNIVERSIDAD SURCOLOMBIA
FACULTAD DE ECONOMÍA Y ADMINISTRACIÓN
ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
PRESUPUESTO
NEIVA – HUILA
2016
 PRESUPUESTO DE VENTAS

ANÁLISIS DEL AMBIENTE EMPRESARIAL

Demografía: la empresa COFFE BAR se encuentra ubicada en la avenida la toma
de la ciudad de Neiva, los productos de esta organización van dirigidos
aproximadamente al 64% de la población local la cual es mayor de edad ya que
los productos contienen alcohol.
Valores sociales y culturales: la empresa está comprometida con la ciudadanía al
vender productos bajos de azúcar, brindando productos de muy alta calidad, ya
que se manejan las mejores materias primas.
Variables económicas: En estas variables lo primero que se investigo fue la
inflación que se tuvo en la ciudad de Neiva respecto al año anterior (2015) que
arrojo el dato de 7,20, teniendo una inflación alta respecto a los 5 años anteriores.
Encontramos la tasa del café está en $6,870 el kilo.
Grado de actualización tecnológica: en este factor nos damos cuenta que son
importantes para el desarrollo de la empresa, las maquinas más necesitadas y de
mayor tecnología son: capuchinera electrolux Chef termológica con un precio de
$349.000, cafetera automática Oster que cuesta $600.000, cafetera expreso
capuchino que cuesta $397.000. Entre otras maquinarias segundarias.
Acciones competitivas: cuenta con grandes acciones competitivas frente a las
demás empresas ya que se va a manejar café local para sacar el producto de muy
alta calidad y a un precio mucho más asequible ya que estamos dirigiendo a toda
la población local, la diversidad de productos y factores culturales que se conocen.
POTENCIAL EMPRESARIAL
Como objetivo de este nuevo negocio la perspectiva es llegarle al cliente con un
emprendimiento de calidad de productos derivados del café, la capacidad que
visionamos en coffee bar es primordialmente un servicio cien por ciento oportuno
y amable a nuestros clientes, que se sienta cómodo al ingresar a un nuevo
ambiente tranquilo con música de su gusto y el exquisito aroma a café tradicional
que muchos califican como un buen gusto, que deguste de los exquisitos cocteles
y bebidas derivadas del café que son punto de referencia en COFFE BAR La
buena atención al cliente nos importa como a todas las empresas el punto no es lo
vender, el enfoque de nosotros va un poco más a la venta, como es la experiencia
de compra, la cual nace desde que el cliente pone un pie en el establecimiento,
con protocolo de servicio saludándolo, invitándolo a pasar y que el mismo visualice
el sitio y elija donde le gustaría sentarse, ofreciéndole luego productos de calidad
derivados del café, cumpliendo con eficiencia su pedido transformar el ambiente
en algo de relajación para su día.
Enfrente a la competencia tenemos claro que los costos de nuestros productos se
hará un gran esfuerzo para que no tengan mucha variedad, en tanto a
proveedores para los diferentes insumos que se necesitara, se busca personas de
confianza y llegadas al sector del café desde luego algunos de licor, para los
cocteles. Una ventaja es que el café se podría conseguir de manera confiable, con
proveedores cercanos a la familia de la dueña de la idea del establecimiento cofffe
bar, esto puedo traer la reducción de algunos de una manera legal. Ya teniendo
los insumos quienes fijamente nos soportamos para negociar se garantiza que no
abra un no hay, aun ni ha llegado, para nuestros clientes cuando soliciten algunas
de sus bebidas favoritas.

MISIÓN
Brindar variedad de productos derivados del café, en un ámbito atractivo y
exclusivo fuera de lo cotidiano, el cual les otorgue a nuestros clientes deleite al
paladar, gusto en el estar, relajación al escuchar, haciendo que nuestros clientes
gusten en regresar. Creando un mercado con un gusto el cual aporte a nuestro
crecimiento.

VISIÓN
Para el 2023 COFFE BAR ser reconocido por toda la región sur colombiana,
reconociendo los productos con el mejor café, conservando nuestras fortalezas,
para adquirir nuevos clientes y seguir en un crecimiento constante. Tener el mejor
equipo de trabajando manteniendo una constante motivación donde el recurso
humano sea lo más importante.

OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
Satisfacer al cliente en un ámbito no cotidiano buscando la relajación y el deleite
al consumir la diversificación de los productos derivados del café.
OBJETIVOS ESPECIFICOS
1. Dar a conocer nuevos productos derivados del café a los consumidores locales.
2. Brindar el mejor establecimiento con un espacio atractivo de bebidas a base de
café tanto en el día como en la noche.
3. Generar un habitó el deleite del café
4. Posicionar COFFE BAR en el mercado local y nacional
MATRIZ DOFA
Debilidades Oportunidades

1. Tenemos una débil imagen en el 1. Tendencia del consumidor por buscar

mercado por ser nueva. nuevos lugares de diversión.
2. No ser propietarios del local. 2. Consumidores fieles por la
3. Inexperiencia en el mercado de bares. diversificación de productos.
3. contratación de personal.

Fortalezas Amenazas

1. Alto nivel de competitividad. 1. Inestabilidad de los precios de la

2. El uso de las maquinarias tecnológicas. materia prima.
3. Desarrollamos más productos nuevos 2. Diversa competencia en el mercado.
que la competencia. 3. cambio en las necesidades de los
clientes.

Logotipo de la empresa
 EVALUACIÓN DE LAS POSIBLES COMPETITIVAS

COFFE BAR no tiene competencia directa en la zona donde está ubicado ya que
este genera productos diferentes a los establecimientos que se encuentren
alrededor sin embargo el competidor directo de COFFE BAR es JOSHUA CAFÉ
IRLANDES, este café ofrece bebidas a base de café con alcohol como son los
cocteles ruso negro, satanás, splash.

COMPETIDOR DIRECTO
 JOSHUA BAR IRLANDES
 Calidad de productos y servicios
 Parqueadero
 Infraestructura
Este referente se tomó al comparar
COFFE BAR con la competencia y se
determinaron las fallas de nuestro punto
de vista que se pueden cometer en cuanto al servicio, producto, parqueadero,
infraestructura y precio.

PRONOSTICO DE VENTAS
Para pronóstico de ventas del proyecto se toman los dos productos y a continuación
se describen por unidad.
Ventas promedio
Producto Mensual Anual
Ruso blanco 75 900
Mind Eraser 82 984

ESTABLECIMIENTO DE PRECIOS
Gastos para la producción:

Ruso blanco
Producto Precio
1 1/2 Onzas de vocka $1.863
1 onza de licor de café $2.275
1 onza de crema de lche $200
Costos indirectos 1.920
Hielo $100
Total $6.358
 Mind eraser
Producto Precio
1 /2 Onzas de vocka $1.242
1 onza de licor de café $2.275
1 onza de soda $160
Costos indirectos 1.756
Hielo $100
Total $5.533

CALCULO DE PRECIO DE UN PRODUCTO

Los precios se fijaron de acuerdo a tres variables cada uno con un porcentaje
diferente según nuestra percepción, competencia (20%), costo del producto (45%),
y percepción del cliente un (35%). de acuerdo a esto se establecieron precios que
oscilan entre $12.000 y $16.000.
Ruso blanco
$6.358 * 100%= $12.756 y redondeado $14.000
Mind Eraiser
$5.533* 100%= $ 11.066 y redondeado $12.000

PRESUPUESTOS DE PRODUCCIÓN Y CAPITAL

La empresa COFFE BAR como ya se explico es una productora de cocteles a

base de café.

Demanda estimada:
Para planificar la producción de la empresa para el 2017 según el estudio de
mercado se venderán 900 rusos blancos y 984 Mind Eraser, los cuales según el
estudio hecho se distribuirán para primero, segundo y cuarto bimestre un 10%,
para el tercero y sexto un 25%, y para el quinto 20%.
Los socios plantean que para el año se quiere logar una rentabilidad del 25%, ya
que la empresa es nueva y se espera que salga al mercado con una gran
competencia e innovación pero con esa pequeña desventaja.

Política de inventarios:
Los socios de la empresa consideran manejar en inventario inicial del 0% y el final
de 1% para los dos productos terminados.
Política de liquidez
En total la empresa adquiere materias primas anuales de $ 5.885.335, según los
estudios la empresa tiene unos costos indirectos de fabricación fijos para el año de
$1.803.000 (incluida depreciación por $75.000) para el ruso blanco, y de
$1.802.904 (incluida depreciación por $75.000) para el Mind Eraser.
Demanda de fondos monetarios
Como prevención a demandas que puedan afectar la empresa COFFE BAR es de
20% bimestral que queda en cajas, primer bimestre $ 236.398, segundo bimestre
$ 395.189, tercer bimestre$401.306, cuarto bimestre $632.655, quinto bimestre
$391.478 y sexto bimestre $561.291.

POLITICA CREDITICIA

COFFE BAR no manejara créditos con proveedores con los clientes manejaremos
un crédito del 5% que se verá reflejado en los pagos que harán clientes a crédito
cuando hallan contratos con alguna otra empresa, el 95% restante será de
contado.
Por lo tanto El estudio de las variables que contempla la gestión crediticia indica
que a toda empresa le convendría vender de contado y compra al crédito, ya que
esto implica poder efectuar negocios que reportan fondos líquidos con poder
adquisitivo actual y cancelar deudas mediante el uso de recursos con una
capacidad real de pago deteriorada por la influencia inflacionaria.
Planeamiento de efectivo en proyectos de inversión
COFFE BAR hace planeamientos de efectivo del 20% de las salidas de cada uno
de los bimestres del año presupuestado.
Proceso de elaboración del presupuesto

COFFE BAR inicia con $15’000.000 en efectivos, maquinas $4’000.000, muebles y

enceres 3’500.000 y equipo de computo 1.000.000.
Con entrada de efectivo anual de $23.187.600, recuperación de cartera
$1.220.400.
En salida de efectivos tenemos anualmente $13.091.584.