FECHA CODIGO CUENTA

1/1/2001 1
1.1 Caja
3.1 Capital social
P/R.Se constituye la empresa con aportación de $ 10.000 en efectivo
2
1/2/2020 1.1 Bancos
1.1 Caja
P/R.Se deposita el dinero recibido en el banco, se apertura cuenta corriente
3
1/3/2020 1.2 Equipos de cómputo
1.1 Bancos
P/R. Se paga mediante cheque por la compra de una computadora
4
1/4/2020 1.1 Caja
4.1 Ingresos por servicios
P/R. Se reciben $ 400 por venta de servicios mediante cheque
5
1/5/2020 1.1 Bancos
1.1 caja
P/R.Se deposita el dinero recibido de la venta anterior
6
1/6/2020 5.1.2.2 Gastos (Servicios Bancarios)
1.1. Bancos
P/R. Emisión estados de cuentas
7
1/7/2020 1.1 Bancos
2.01.10 Anticipo a clientes
P/R. Un cliente nos deposita $ 2.000 por anticipo a servicios

8
1/8/2020 2.01.10 Anticipo de clientes
4.1.2 Ingresos por servicios
P/R. Ingresos por servicios prestados

9
1/9/2020 1.1.4 Anticipo a Proveedores
1.1 Bancos
P/R. Anticipo por Publicidad
10
1/10/2020 5.2.0.1 Gastos de Promoción y Publicidad
1.1.4.3 Anticipo a Proveedores
P/R.Servicios de publicidad pagado

1/10/2020 11
 1.1 Bancos
2.2.2 Prestamos Bancarios
P/R. El banco nos concede préstamo bancario por $ 30.000, pagaré a 3 años
1/11/2020 12
1.1.1.1 Caja
4.1.0.2 Ingresos por servicios
P/R.Ingresos por servicios
1/12/2020 13
1.1.1.2 Bancos
1.1 Caja
P/R.Depósito de dinero al Banco

1/13/2020 14
1.1.4.3 Anticipo a Proveedores
1.1 Bancos
P/R.Anticipo a servicios de pintura de un local

1/16/2020 15
1.1.4.3 Gastos (servicios de pintura)
5.2 Anticipo a Proveedores
P/R. Gastos por servicios de pintura
1/20/2020 16
1.0.1.0.4 Arriendos pagados por anticipados
1.1 Bancos
P/R. Anticipo por arriendos
1/24/2020 17
5.1 Gastos de Arriendo
1.0.1.0.4 Arriendos Pagados por Anticipado
P/R. Ocupación (Tercera parte del alquiler)

1/28/2020 18
1.2.1.5 Muebles y Enseres
1.1 Bancos
P/R. Compro muebles y enseres

2/1/2020 19
5.1 Gastos de Mantenimiento y Reparaciones
1.1 Bancos
P/R.Pago $ 400 por instalación de cortinas para la empresa, mediante cheque

2/5/2020 20
1.1 Caja
4.1 Ingresos por servicios
P/R. Servicio prestados a un cliente
2/9/2020 21
1.1 Bancos
1.1 Caja
P/R. Depósito cheque recibido
2/13/2020 22
5.1 Gastos Mantimiento o Reparaciones
1.1 Bancos
P/R. Pagos por servicios (reparación de muebles)
2/17/2020 23
1.1 Bancos
2.01.10 Anticipo de clientes
P/R.Transferencia bancaria por servicios que prestaré después

2/21/2020 24
2.01.10 Anticipo de clientes
4.1 Ingresos por servicios
P/R. Ingreso por servicios prestados (Transacción 23)

2/25/2020 25
5.1.2.2 Gastos (Servicios Bancarios)
1.1 Bancos
P/R.Mantenimientos cuentas bancarias

Totales
 DEBE HABER

10,000.00
10,000.00
$ 10.000 en efectivo

10,000.00
10,000.00
e apertura cuenta corriente

340.00
340.00
una computadora

400.00
400.00
diante cheque

400.00
400.00

10.00
10.00

2,000.00
2,000.00
o a servicios

2,000.00
2,000.00

400.00
400.00

400.00
400.00
 30,000.00
30,000.00
or $ 30.000, pagaré a 3 años

700.00
700.00

700.00
700.00

300.00
300.00

300.00
300.00

1,200.00
1,200.00

400.00
400.00

1,300.00
1,300.00

400.00
400.00
la empresa, mediante cheque

200.00
200.00

200.00
200.00
 500.00
500.00

600.00
600.00
estaré después

600.00
600.00

20.00
20.00

63,370.00 63,370.00
 DEBE HABER DEBE

Caja Capital social

10,000 1 2 10000.00
400.00 4 5 400.00
700.00 12 13 700.00
200.00 20 21 200.00
11,300 T T 11,300
- SALDO

Bancos Equipos de cómputo

10,000 2 3 340.00 340.00 3
400.00 5 6 10.00
2,000 7 9 400.00 340.00 Total
30,000 11 14 300.00
700.00 13 16 1,200
200.00 21 18 1,300
600.00 23
43900 Total 19 400
22 500
25 20
SALDO 39430 4470

Gastos de Promoción y Publicidad Gastos de Servicios de pint

400 10 300.00 15
300 Total
400 TOTAL
 HABER DEBE HABER

Capital social Ingresos por servicios

1 10,000 4 400
Total 10,000 8 2,000
12 700.00
Saldo 10,000 20 200.00
24 600.00

Total 3900.00

Equipos de cómputo Muebles y Enseres

1,300 18.

1,300 TOTAL

stos de Servicios de pintura Gastos de Arriendo

400.00 17

400.00 Total
DEBE HABER

Gastos Bancarios
10.00 6
20.00 25

30.00 Total

Anticipo a clientes
2,000 8 7 2,000
600.00 24 23 600.00

2600.00 Total Total 2600.00

Gastos servicios de instalacción

400.00 19

400.00 TOTAL
DEBE HABER DEBE

Anticipo a Proveedores Arriendos pagados por anticipado

400.00 9 10 400.00 1,200 16 17
300.00 14 14 300.00
1200.00 Total Total
700 TOTAL TOTAL 700

Préstamos Bancarios Gastos Mantenimientos y Reparación

11 30,000 500.00 22

Total 30,000 500.00 Total

Gastos servicios Bancarios

10.00 6
20.00 25

30.00 TOTAL
 HABER

s por anticipado
400.00

400.00

entos y Reparación
 LA CALENDARIA S.A
BALANCE DE COMPROBACIÓN SUMA Y SALDOS

Saldo
Código Cuenta Debe Haber Deudor Acreedor
Caja 11,300 11,300
Capital social 0 10000