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PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente
Cuentas por pagar comerciales 353,714.90 331,100.00
Obligaciones financieras 121,000.00 88,000.00
Otras cuentas por pagar 61,600.00 77,000.00
Participaciones por pagar 8,470.00 14,437.50
Impuesto a la renta por pagar 22,487.85 38,330.60
567,272.75 548,868.10
Pasivo No Corriente
Obligaciones financieras LP 131,385.10 157,331.90
Bonos 1,155,000.00 1,375,000.00
1,286,385.10 1,532,331.90
1,853,657.85 2,081,200.00
Patrimonio
Capital social 660,000.00 440,000.00
Resultados acumulados 273,742.15 220,000.00
933,742.15 660,000.00
TOTAL 2,787,400.00 2,741,200.00
0.00 0.00
Capricornio S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de:
Expresado en soles
2019
Ventas 1,016,400.00
Costos de ventas -361,900.00
Resultado Bruto 654,500.00
Gastos Administrativos -454,300.00
Gastos de Ventas -104,500.00
Resultado de Operación 95,700.00
Ingresos financieros 7,700.00
Gastos financieros -22,000.00
Otros ingresos 29,700.00
Otros gastos -26,400.00
Resultado antes de Part. e impto. 84,700.00
Participación de trabajadores (10%) -8,470.00
Resultado antes de Impuestos 76,230.00
Impuesto a la renta (29.5%) -22,487.85
Resultado del ejercicio 53,742.15
Capricornio S.A.
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO (Método Indirecto)
Al 31 de Diciembre del:
Expresado en soles
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad del ejercicio 53,742.15
Depreciación del Ejercicio 61,600.00
Amortización del Ejercicio 8,800.00
Estimación de cuentas dudosa 15,400.00
Desvalorización de inventarios 48,400.00
ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Disminución de inversiones financieras 176,000.00
Aumento de inversiones mobiliarias -44,000.00
Aumento de propiedad planta y equipo -110,000.00
Aumento de intangibles -14,300.00
Saldo de efectivo de Act. Inversión 7,700.00
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aumento de obligaciones financieras CP 33,000.00
Aumento de Capital 220,000.00
Disminución de obligaciones financieras LP -25,946.80
Disminución de Bonos -220,000.00
Saldo de efectivo de Act. Financiamiento 7,053.20