XYZ C.A.

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

I II III
ACTIVOS
Activo circulante
Inversiones temporales 3,000,000
Caja 1,000,000
Caja chica 27,000
Seguro pagado anticipado 425,000
Bancos 6,225,250
Cuentas por cobrar 1,950,000
Inventario de materiales 3,200,000
Efectos por cobrar 10,000,000
Reserva cuentas incobrables 250,000 -250,000
Total activo circulante 25,577,250
Activo fijos
Activo fijos tangible
Terreno 12,000,000
Edificio 16,000,000
Vehículo 9,000,000
Maquinaria y equipo 11,000,000
Depreciación acumulada edificio 600,000 -600,000
Depreciación acumulada vehículo 2,300,000 -2,300,000
Total activo fijo tangible 45,100,000
Activos fijos intangibles
Plusvalía 2,000,000
Marcas de fábrica 2,300,000
Total activos fijos intangibles 4,300,000
Otros activos
Vehículo retirado de servicio 10,000,000
Inversiones a largo plazo 7,000,000
Total, otros activos 17,000,000
Total activo 91,977,250

PASIVOS Y CAPITAL CONTABLE

PASIVOS
Pasivo circulante
Préstamo bancario 4,000,000
Intereses por pagar 561,534
Efectos por pagar 1,000,000
Cuentas por pagar 7,180,000
Gastos por pagar 68,000
Sobregiro bancario 10,000,000
Prestaciones sociales por pagar 2,000,000
Sueldos por pagar 7,000,000
Total pasivo circulante 31,809,534
Pasivos a largo plazo
Hipoteca por pagar 5,600,000
Préstamo bancario > 1 año 3,000,000
Total pasivo a largo plazo 8,600,000
Total pasivos 40,409,534
CAPITAL CONTABLE
Capital social
Capital social 40,000,000
Utilidad del ejercicio 11,567,716
Total capital contable 51,567,716
Total pasivo y capital contable 91,977,250

Elaborado por Sergio Josué Castro Aldana

V-26988260