EMPRESA XXXXX( Señora Ramona)

DIARIO GENERAL
DEL 01 AL 31 DE MARZO 2020

FECHA CODIGOS DETALLE AUXILIAR DEBITO CREDITO

112 FONDOS EN BANCOS $1,000,000.00
112-01 BANCO POPULAR $1,000,000.00
122 EDIFICIOS $2,500,000.00
3/1/2020 @
311 CAPITAL SOCIAL $3,500,000.00
REGISTRO DE INVERSION DE CAPITAL PARA
EL INICIO DEL NEGOCIO.
116 INVENTARIO DE MERCANCIA $500,000.00
@
112 FONDOS EN BANCOS $500,000.00
3/1/2020
112-01 BANCO POPULAR $500,000.00
REGISTRO DE COMPRA DE MERCANCIA AL
CONTADO.
124 EQUIPO RODANTE $100,000.00
MOTOR $100,000.00
@
3/1/2020 112 FONDOS EN BANCOS $100,000.00
112-01 BANCO POPULAR $100,000.00
REGISTRO DE COMPRA DE MOTOR AL
CONTADO
111 EFECTIVO EN CAJA
$300,000.00
111-01 CAJA GENERAL $300,000.00
3/3/2020 @
411 INGRESOS POR VENTAS $300,000.00
REGISTRO DE VENTA DE PRENDAS AL
CONTADO
114 CUENTAS POR COBRAR $400,000.00
CLIENTE XX $400,000.00
3/5/2020 @
411 INGRESOS POR VENTAS $400,000.00
REGISTRO DE VENTA DE ZAPATOS Y
PANTALONES A CREDITO
116 INVENTARIO DE MERCANCIAS $450,000.00
@
211 PROVEEDORES $450,000.00
3/6/2020
SUPLIDOR XXX $450,000.00
REGISTRO DE COMPRA DE MERCANCIA A
CREDITO CON PLAZO DE 30 DIAS.
111 EFECTIVO EN CAJA $500,000.00
111-01 CAJA GENARAL $500,000.00
@
3/6/2020 212 DOCUMENTOS POR PAGAR $500,000.00
112-02 BANCO XX $500,000.00
REGISTRO DE PRESTAMO TOMADO AL
BANCO XX A UNA TASA DE UN 2%.
612 GASTOS DE ADMINISTRACION $1,500.00
@
111 EFECTIVO EN CAJA $1,500.00
###
111-01 CAJA GENERAL $1,500.00
###

REGISTRO DE PAGO DE LUZ, CABLE Y

TELEFONO, SEGUN FACTURAS ANEXAS.
612 GASTOS DE ADMINISTRACION $75,000.00
SUELDOS $75,000.00
@
### 112 FONDOS EN BANCOS $75,000.00
112-01 BANCO POPULAR $75,000.00
REGISTRO DE PAGO DE NOMINA DE
EMPLEADOS.
123 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $25,000.00
@
111 EFECTIVO EN CAJA $25,000.00
### 111-01 CAJA GENERAL $25,000.00
REGISTRO DE COMPRA DE ESCRITORIO Y
COMPUTADORA, SEGUN FACTURAS
ANEXAS.
111 EFECTIVO EN CAJA $300,000.00
111-01 CAJA GENERAL $300,000.00
114 CUENTAS POR COBRAR $300,000.00
CLIENTE YY $300,000.00
### @
411 INGRESOS POR VENTAS $600,000.00
REGISTRO DE VENTA DE MERCANCIA
PAGANDO EL 50% EN EFECTIVO Y EL
RESTANTE A CREDITO.
111 EFECTIVO EN CAJA $400,000.00
111-01 CAJA GENERAL $400,000.00
@
### 114 CUENTAS POR COBRAR $400,000.00
CLIENTE XX $400,000.00
REGISTRO DE COBRO DE FACTURA
CORRESPONDIENTE AL DIA 5.
212 PROVEEDORES $112,500.00
SUPLIDOR XXX $112,500.00
@
### 111 EFECTIVO EN CAJA $112,500.00
111-01 CAJA GENERAL $112,500.00
REGISTRO DE ABONO DE UN 25% AL
SUPLIDOR XXX DE LA FACTURA DEL DIA 6
 EMPRESA XXXXX( Señora Ramona)
LIBRO MAYOR GENERAL
DEL 01 AL 31 DE MARZO 2020

FONDOS EN BANCOS INGRESOS POR VENTAS

01-Mar-20 1,000,000.00 500,000.00 01-Mar-20 300,000.00 03-Mar-20
100,000.00 01-Mar-20 400,000.00 05-Mar-20
75,000.00 15-Mar-20 600,000.00 17-Mar-20
1,000,000.00 675,000.00 1,300,000.00 Bce.
Bce. 325,000.00

CUENTAS POR COBRAR

EDIFICIOS 05-Mar-20 400,000.00 400,000.00 18-Mar-20
01-Mar-20 2,500,000.00 17-Mar-20 300,000.00
700,000.00 400,000.00
Bce. 300,000.00

CAPITAL SOCIAL
3,500,000.00 01-Mar-20
PROVEEDORES
18-Mar-20 112,500.00 450,000.00 06-Mar-20
INVENTARIO DE MERCANCIA 337,500.00 Bce.
01-Mar-20 500,000.00
06-Mar-20 450,000.00
Bce. 950,000.00 DOCUMENTOS POR PAGAR
500,000.00 06-Mar-20
 EQUIPO RODANTE GASTOS DE ADMINISTRACION
01-Mar-20 100,000.00 10-Mar-20 1,500.00
15-Mar-20 75,000.00
Bce. 76,500.00

EFECTIVO EN CAJA
03-Mar-20 300,000.00 1,500.00 10-Mar-20 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
06-Mar-20 500,000.00 25,000.00 16-Mar-20 16-Mar-20 25,000.00
17-Mar-20 300,000.00 112,500.00 18-Mar-20
18-Mar-20 400,000.00
1,500,000.00 139,000.00
Bce. 1,361,000.00
 EMPRESA XXXXX( Señora Ramona)
LIBRO MAYOR AUXILIAR
DEL 01 AL 31 DE MARZO 2020

BANCO POPULAR SUPLIDOR XXX

01-Mar-20 1,000,000.00 500,000.00 01-Mar-20 18-Mar-20 112,500.00 450,000.00 06-Mar-20
100,000.00 01-Mar-20 337,500.00 Bce.
75,000.00 15-Mar-20
1,000,000.00 675,000.00
Bce. 325,000.00

BANCO XX
MOTOR 500,000.00 06-Mar-20
01-Mar-20 100,000.00

CLIENTE YY
18-Mar-20 300,000.00
CLIENTE XX
05-Mar-20 400,000.00 400,000.00 18-Mar-20

CAJA GENERAL
03-Mar-20 300,000.00 1,500.00 10-Mar-20
06-Mar-20 500,000.00 25,000.00 16-Mar-20
17-Mar-20 300,000.00 112,500.00 18-Mar-20
18-Mar-20 400,000.00
1,500,000.00 139,000.00
Bce. 1,361,000.00
 EMPRESA XXXXX( Señora Ramona)
BALANZA DE COMPROBACION
AL 31 DE MARZO 2020
No. CTA. NOMRE DE LA CUENTA DEBE HABER
111 EFECTIVO EN CAJA 1,361,000.00
112 FONDOS EN BANCOS 325,000.00
114 CUENTAS POR COBRAR 300,000.00
116 INVENTARIO DE MERCANCIA 950,000.00
122 EDIFICIOS 2,500,000.00
123 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 25,000.00
124 EQUIPO RODANTE 100,000.00
211 PROVEEDORES 337,500.00
212 DOCUMENTOS POR PAGAR 500,000.00
311 CAPITAL SOCIAL 3,500,000.00
411 INGRESOS POR VENTAS 1,300,000.00
612 GASTOS DE ADMINISTRACION 76,500.00
Totales: 5,637,500.00 5,637,500.00
 EMPRESA XXXXX( Señora Ramona)
COSTOS DE VENTAS
(Valores en RD$)
DEL 01 AL 31 DE MARZO 2020

RD$
CONCEPTO

Inventario inicial de Mercancia

0.00
Compra Brutas
Mas Devoluciones en compra 950,000.00
Menos Descuentos 0.00
Menos Fletes en Compra 0.00
Mas 0.00
Compras Netas
Igual Inventario Final de Mercancia 950,000.00
Menos 0
Costo de Ventas:
 SUMINISTROS MARINOS
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012

INGRESOS
Ventas RD$ 529,000.00

Menos:
Devoluciones y Rebajas en Ventas RD$ 21,000.00
Descuentos en Ventas RD$ 8,000.00 29,000.00
Ventas Netas RD$ 500,000.00

Menos Costo de Ventas:

Inventario Inicial RD$ 60,000.00
Compras RD$ 368,000.00
Gastos Fletes en Compras RD$ 12,000.00
Devoluciones y Rebajas en Compras RD$ 18,000.00
Descuentos en Compras RD$ 6,000.00
Inventario Final RD$ -
Costo de Ventas: RD$ 416,000.00
Utilidad Bruta en Ventas RD$ 84,000.00

Menos Operacionales
Gastos Publicidad RD$ 32,000.00
Gastos Alquiler RD$ 25,000.00
Gastos Salarios RD$ 68,000.00
Gastos Depreciación RD$ 1,900.00
Gastos Seguro RD$ 3,400.00 RD$ 130,300.00
Pérdida En Operaciones (46,300.00)