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II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO

UNIDAD DE INSPECCIÓN DE OBRAS

INFORME FINAL
SERVICIO DE VIVIENDA Y URBANIZACIÓN
METROPOLITANO
INFORME N° 191 / 2020
26 DE ENERO DE 2021

1
Nº E71342 / 2021

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA


II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO
UNIDAD DE INPECCIÓN DE OBRAS

IICRM N°: 861/2020 REMITE INFORME FINAL N° 191, DE


PMET N°: 25.002/2020 2020, SOBRE AUDITORÍA Y EXAMEN DE
CUENTAS AL CONTRATO DE
CONSTRUCIÓN “PLANES MAESTROS
URBANO HABITACIONALES
CONSTRUCCIÓN CONJUNTO
HABITACIONAL MAESTRANZA”,
DESARROLLADO EN LA COMUNA DE
ESTACIÓN CENTRAL Y EJECUTADO
POR EL SERVIU METROPOLITANO.

SANTIAGO, 26 de enero de 2021.

Se remite a Ud., para su conocimiento y


fines pertinentes, el Informe Final Nº 191, de 2020, sobre auditoría y examen de
cuentas al contrato de construcción “Planes Maestros Urbano Habitacionales
Construcción Conjunto Habitacional Maestranza” desarrollado en la comuna de
Estación Central y ejecutado por el Servicio de Vivienda y Urbanización
Metropolitano.

Sobre el particular, corresponde que esa


autoridad adopte las medidas pertinentes, e implemente las acciones que en cada
caso se señalan, tendientes a subsanar las situaciones observadas.

Asimismo, cabe señalar que el presente


informe, por aplicación de la ley N° 20.285, sobre Acceso a la Información Pública,
se publicará en el sitio web institucional.

Saluda atentamente a Ud.,

A LA SEÑORA
DIRECTORA (S)
SERVICIO DE VIVIENDA Y URBANIZACIÓN METROPOLITANO
PRESENTE

Firmado electrónicamente por:


Nombre CARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
Cargo Contralor Regional
Fecha firma 26/01/2021
Código validación NB5oL6eyt
URL validación https://www.contraloria.cl/validardocumentos
26/1/2021 Correo: Fabiola Carreño Lozano - Outlook

Remite Informe Final Nº 191, de 2020


Escritorio CGR - Comunicación de Informe Final de Observaciones de Auditoría
<escritoriocgr@contraloria.cl>
Mar 26-01-2021 16:37
Para: Juana Nazal Bustos
CC: Fabiola Carreño Lozano

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FIRMADO_IICRM_861_20_IF_191_SERVIU_MAESTRANZA_GSM_FPG_FCL_CFT_final.pdf; Oficio_E713422021.pdf;

Señor(a) JUANA NAZAL BUSTOS:

Junto con saludar y de acuerdo con lo establecido en el artículo 54 de la resolución N° 20, de 2015, que Fija Normas que
Regulan las Auditorías Efecturadas por la Contraloría General de la República, se remite a Ud., para su conocimiento y fines
pertinentes el Informe Final Nº 191, de 2020, que contiene el resultado de la auditoría que se practicara en SERVICIO DE
VIVIENDA Y URBANIZACION METROPOLITANO.

Saludos cordiales.

Nota: No responder este mensaje.

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA


Teatinos 56, Santiago, Chile
www.contraloria.cl

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Nº E71341 / 2021

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II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO
UNIDAD DE INPECCIÓN DE OBRAS

IICRM N°: 861/2020 REMITE INFORME FINAL N° 191, DE


PMET N°: 25.002/2020 2020, SOBRE AUDITORÍA Y EXAMEN DE
CUENTAS AL CONTRATO DE
CONSTRUCIÓN “PLANES MAESTROS
URBANO HABITACIONALES
CONSTRUCCIÓN CONJUNTO
HABITACIONAL MAESTRANZA”,
DESARROLLADO EN LA COMUNA DE
ESTACIÓN CENTRAL Y EJECUTADO
POR EL SERVIU METROPOLITANO.

SANTIAGO, 26 de enero de 2021.

Se remite a Ud., para su conocimiento y


fines pertinentes, el Informe Final Nº 191, de 2020, sobre auditoría y examen de
cuentas al contrato de construcción “Planes Maestros Urbano Habitacionales
Construcción Conjunto Habitacional Maestranza” desarrollado en la comuna de
Estación Central y ejecutado por el Servicio de Vivienda y Urbanización
Metropolitano.

Saluda atentamente a Ud.,

A LA SEÑORA
CONTRALORA INTERNA
SERVICIO DE VIVIENDA Y URBANIZACIÓN METROPOLITANO
PRESENTE

Firmado electrónicamente por:


Nombre CARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
Cargo Contralor Regional
Fecha firma 26/01/2021
Código validación NB5oL6dr8
URL validación https://www.contraloria.cl/validardocumentos
26/1/2021 Correo: Fabiola Carreño Lozano - Outlook

Remite Informe Final Nº 191, de 2020


Escritorio CGR - Comunicación de Informe Final de Observaciones de Auditoría
<escritoriocgr@contraloria.cl>
Mar 26-01-2021 16:36
Para: Jacqueline Encina Simon
CC: Fabiola Carreño Lozano

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Oficio_E713412021.pdf; FIRMADO_IICRM_861_20_IF_191_SERVIU_MAESTRANZA_GSM_FPG_FCL_CFT_final.pdf;

Señor(a) JACQUELINE ENCINA SIMON:

Junto con saludar y de acuerdo con lo establecido en el artículo 54 de la resolución N° 20, de 2015, que Fija Normas que
Regulan las Auditorías Efecturadas por la Contraloría General de la República, se remite a Ud., para su conocimiento y fines
pertinentes el Informe Final Nº 191, de 2020, que contiene el resultado de la auditoría que se practicara en SERVICIO DE
VIVIENDA Y URBANIZACION METROPOLITANO.

Saludos cordiales.

Nota: No responder este mensaje.

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Teatinos 56, Santiago, Chile
www.contraloria.cl

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UNIDAD DE INPECCIÓN DE OBRAS

IICRM N°: 861/2020 REMITE INFORME FINAL N° 191, DE


PMET N°: 25.002/2020 2020, SOBRE AUDITORÍA Y EXAMEN DE
CUENTAS AL CONTRATO DE
CONSTRUCIÓN “PLANES MAESTROS
URBANO HABITACIONALES
CONSTRUCCIÓN CONJUNTO
HABITACIONAL MAESTRANZA”,
DESARROLLADO EN LA COMUNA DE
ESTACIÓN CENTRAL Y EJECUTADO
POR EL SERVIU METROPOLITANO.

SANTIAGO, 26 de enero de 2021.

Se remite a Ud., para su conocimiento y


fines pertinentes, el Informe Final Nº 191, de 2020, sobre auditoría y examen de
cuentas al contrato de construcción “Planes Maestros Urbano Habitacionales
Construcción Conjunto Habitacional Maestranza” desarrollado en la comuna de
Estación Central y ejecutado por el Servicio de Vivienda y Urbanización
Metropolitano.

Saluda atentamente a Ud.,

A LA SEÑORA
JEFA UNIDAD DE SEGUIMIENTO DE FISCALÍA
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
PRESENTE

Firmado electrónicamente por:


Nombre CARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
Cargo Contralor Regional
Fecha firma 26/01/2021
Código validación NB5oL6fWF
URL validación https://www.contraloria.cl/validardocumentos
26/1/2021 Correo: Fabiola Carreño Lozano - Outlook

Remite Informe Final Nº 191, de 2020


Escritorio CGR - Comunicación de Informe Final de Observaciones de Auditoría
<escritoriocgr@contraloria.cl>
Mar 26-01-2021 16:36
Para: Luzmira Susan Palma Palma
CC: Fabiola Carreño Lozano

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FIRMADO_IICRM_861_20_IF_191_SERVIU_MAESTRANZA_GSM_FPG_FCL_CFT_final.pdf; Oficio_E713402021.pdf;

Señor(a) LUZMIRA PALMA PALMA :

Junto con saludar y de acuerdo con lo establecido en el artículo 54 de la resolución N° 20, de 2015, que Fija Normas que
Regulan las Auditorías Efecturadas por la Contraloría General de la República, se remite a Ud., para su conocimiento y fines
pertinentes el Informe Final Nº 191, de 2020, que contiene el resultado de la auditoría que se practicara en SERVICIO DE
VIVIENDA Y URBANIZACION METROPOLITANO.

Saludos cordiales.

Nota: No responder este mensaje.

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UNIDAD DE INPECCIÓN DE OBRAS

IICRM N°: 861/2020 REMITE INFORME FINAL N° 191, DE


PMET N°: 25.002/2020 2020, SOBRE AUDITORÍA Y EXAMEN DE
CUENTAS AL CONTRATO DE
CONSTRUCIÓN “PLANES MAESTROS
URBANO HABITACIONALES
CONSTRUCCIÓN CONJUNTO
HABITACIONAL MAESTRANZA”,
DESARROLLADO EN LA COMUNA DE
ESTACIÓN CENTRAL Y EJECUTADO
POR EL SERVIU METROPOLITANO.

SANTIAGO, 26 de enero de 2021.

Se remite a Ud., para su conocimiento y


fines pertinentes, el Informe Final Nº 191, de 2020, sobre auditoría y examen de
cuentas al contrato de construcción “Planes Maestros Urbano Habitacionales
Construcción Conjunto Habitacional Maestranza” desarrollado en la comuna de
Estación Central y ejecutado por el Servicio de Vivienda y Urbanización
Metropolitano.

Saluda atentamente a Ud.,

A LA SEÑORA
JEFA UNIDAD DE APOYO AL CUMPLIMIENTO
II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO
PRESENTE

Firmado electrónicamente por:


Nombre CARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
Cargo Contralor Regional
Fecha firma 26/01/2021
Código validación NB5oL6fCt
URL validación https://www.contraloria.cl/validardocumentos
26/1/2021 Correo: Fabiola Carreño Lozano - Outlook

Remite Informe Final Nº 191, de 2020


Escritorio CGR - Comunicación de Informe Final de Observaciones de Auditoría
<escritoriocgr@contraloria.cl>
Mar 26-01-2021 16:37
Para: Roxana Del Carmen Antilef Bustos
CC: Fabiola Carreño Lozano

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Oficio_E713442021.pdf; FIRMADO_IICRM_861_20_IF_191_SERVIU_MAESTRANZA_GSM_FPG_FCL_CFT_final.pdf;

Señor(a) ROXANA ANTILEF BUSTOS:

Junto con saludar y de acuerdo con lo establecido en el artículo 54 de la resolución N° 20, de 2015, que Fija Normas que
Regulan las Auditorías Efecturadas por la Contraloría General de la República, se remite a Ud., para su conocimiento y fines
pertinentes el Informe Final Nº 191, de 2020, que contiene el resultado de la auditoría que se practicara en SERVICIO DE
VIVIENDA Y URBANIZACION METROPOLITANO.

Saludos cordiales.

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Teatinos 56, Santiago, Chile
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UNIDAD DE INPECCIÓN DE OBRAS

IICRM N°: 861/2020 REMITE INFORME FINAL N° 191, DE


PMET N°: 25.002/2020 2020, SOBRE AUDITORÍA Y EXAMEN DE
CUENTAS AL CONTRATO DE
CONSTRUCIÓN “PLANES MAESTROS
URBANO HABITACIONALES
CONSTRUCCIÓN CONJUNTO
HABITACIONAL MAESTRANZA”,
DESARROLLADO EN LA COMUNA DE
ESTACIÓN CENTRAL Y EJECUTADO
POR EL SERVIU METROPOLITANO.

SANTIAGO, 26 de enero de 2021.

Se remite a Ud., para su conocimiento y


fines pertinentes, el Informe Final Nº 191, de 2020, sobre auditoría y examen de
cuentas al contrato de construcción “Planes Maestros Urbano Habitacionales
Construcción Conjunto Habitacional Maestranza” desarrollado en la comuna de
Estación Central y ejecutado por el Servicio de Vivienda y Urbanización
Metropolitano.

Saluda atentamente a Ud.,

A LA SEÑORA
JEFA UNIDAD JURÍDICA DE INFRAESTRUCTURA Y REGULACIÓN
II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO
PRESENTE

Firmado electrónicamente por:


Nombre CARLOS ALBERTO FRIAS TAPIA
Cargo Contralor Regional
Fecha firma 26/01/2021
Código validación NB5oL6c6j
URL validación https://www.contraloria.cl/validardocumentos
26/1/2021 Correo: Fabiola Carreño Lozano - Outlook

Remite Informe Final Nº 191, de 2020


Escritorio CGR - Comunicación de Informe Final de Observaciones de Auditoría
<escritoriocgr@contraloria.cl>
Mar 26-01-2021 16:37
Para: Natalia Rita Gutierrez Soto
CC: Fabiola Carreño Lozano

2 archivos adjuntos (322 KB)


FIRMADO_IICRM_861_20_IF_191_SERVIU_MAESTRANZA_GSM_FPG_FCL_CFT_final.pdf; Oficio_E713432021.pdf;

Señor(a) NATALIA GUTIERREZ SOTO:

Junto con saludar y de acuerdo con lo establecido en el artículo 54 de la resolución N° 20, de 2015, que Fija Normas que
Regulan las Auditorías Efecturadas por la Contraloría General de la República, se remite a Ud., para su conocimiento y fines
pertinentes el Informe Final Nº 191, de 2020, que contiene el resultado de la auditoría que se practicara en SERVICIO DE
VIVIENDA Y URBANIZACION METROPOLITANO.

Saludos cordiales.

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UNIDAD DE INSPECCIÓN DE OBRAS

Resumen Ejecutivo Informe Final N° 191, de 2020.


Servicio de Vivienda y Urbanización Metropolitano

Objetivo: La fiscalización tuvo por objeto practicar una auditoría y examen de


cuentas al contrato de construcción “Planes Maestros Urbano Habitacionales
Construcción Conjunto Habitacional Maestranza” desarrollado en la comuna de
Estación Central y ejecutado por el Servicio de Vivienda y Urbanización
Metropolitano -SERVIU Metropolitano-. La finalidad de la revisión fue verificar que
los pagos efectuados, con cargo al contrato de construcción, se hayan ceñido a las
disposiciones normativas que resulten aplicables y estén correctamente acreditados,
además de comprobar que los montos desembolsados en el marco del contrato,
estén adecuadamente registrados por esa entidad y cuenten con la documentación
de respaldo pertinente.

Preguntas de la Auditoría:

• ¿Cumplió el proyecto adjudicado por el SERVIU Metropolitano con todos los


requisitos y mecanismos de postulación establecidos en el Programa Fondo
Solidario de Elección de Vivienda, regulado por el decreto N° 49, de 2011, del
Ministerio de Vivienda y Urbanismo?

• ¿Se ajustó el proyecto a las características y especificaciones y demás requisitos


establecidos en el citado programa?

• ¿Cumplió el SERVIU Metropolitano con la función que le asiste de supervisar la


correcta ejecución del contrato examinado y de exigir al contratista las
obligaciones que le impone dicho acuerdo, procurando que ésta se ajuste a las
características y especificaciones del proyecto aprobado?

• ¿Efectuó el SERVIU Metropolitano los pagos y sus respectivas contabilizaciones,


de acuerdo a la normativa vigente?

Principales Resultados:

• En lo atañe a la postulación del proyecto adjudicado, en la auditoría se pudo


verificar que éste cumplió con todos los requisitos y mecanismos establecidos en
el Programa Fondo Solidario de Elección de Vivienda, por lo que sobre la materia
no existieron situaciones que observar.

• Se comprobó que el SERVIU Metropolitano otorgó el Certificado de Calificación


Definitiva pese a que el proyecto presentaba deficiencias técnicas que incumplían
exigencias establecidas tanto en el Itemizado Técnico de Construcción respectivo
-aprobado por el Ministerio de Vivienda y Urbanismo-, como en la Norma Chilena,
NCh, N° 4, de 2003 y en la Ordenanza General de Urbanismo y Construcciones
-sancionada por el decreto N° 47, de 1992, del MINVU-. Tales situaciones
implicaron que durante la ejecución de las obras se tuvieran que efectuar
modificaciones al contrato a objeto de corregir dichas falencias, que involucraron

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UNIDAD DE INSPECCIÓN DE OBRAS

aumentos de obras por 2.878,95 Unidades de Fomento -UF-, obras


extraordinarias por 20.544,06 UF, y disminuciones de obras por 13.497,12 UF.
Frente a lo anterior el servicio anunció la instrucción de una investigación sumaria,
la cual fue confirmada por este Ente de Control, por lo que deberá remitir a la
Unidad de Seguimiento de Fiscalía, de la Contraloría General de la República, en
un plazo máximo de 15 días hábiles, el acto administrativo que lo inicie.

• Se advirtió que la obra presentó constantes atrasos durante su ejecución, y si bien


se verificó que la Subdirección de Vivienda y Equipamiento del SERVIU
Metropolitano alertó al Director de ese servicio tal situación, no consta que el
servicio fiscalizado haya implementado medidas efectivas para revertirla, lo que
se aparta de los principios de responsabilidad, control, eficiencia, eficacia y
economicidad, contenidos en los artículos 3°, 5° y 11 de la ley N° 18.575, Orgánica
Constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado.

• Se objetó que la entidad auditada pagó partidas globales en forma parcializada,


incumpliendo con ello la jurisprudencia administrativa de la Contraloría General
de la República, que señala que en contratos de construcción de obra a suma
alzada, como el de la especie, las partidas de carácter global solo pueden ser
pagadas en la medida que se encuentren completamente ejecutadas. Sobre tal
aspecto, el servicio anunció la instrucción de un procedimiento disciplinario para
investigar los hechos descritos, el que fue confirmado por este Ente de Control,
por lo que deberá remitir a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía, de la Contraloría
General de la República, en un plazo máximo de 15 días hábiles, el acto
administrativo que lo inicie.

• En lo que se refiere a la contabilización de los gastos, no hubo reproches que


formular.

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II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO
UNIDAD DE INSPECCIÓN DE OBRAS

IICRM N°: 861/2020 INFORME FINAL N° 191, DE 2020,


PMET N°: 25.002/2020 SOBRE AUDITORÍA Y EXAMEN DE
CUENTAS AL CONTRATO DE
CONSTRUCIÓN “PLANES MAESTROS
URBANO HABITACIONALES
CONSTRUCCIÓN CONJUNTO
HABITACIONAL MAESTRANZA”,
DESARROLLADO EN LA COMUNA DE
ESTACIÓN CENTRAL Y EJECUTADO
POR EL SERVIU METROPOLITANO.

SANTIAGO, 26 de enero de 2021.

En cumplimiento del plan anual de


fiscalización de esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago para el año
2020, y en conformidad con lo establecido en la ley N° 10.336, de Organización y
Atribuciones de la Contraloría General de la República, y el artículo 54 del decreto
ley N° 1.263, de 1975, Orgánico de Administración Financiera del Estado, del
Ministerio de Hacienda, se realizó una auditoría y examen de cuentas al contrato de
construcción “Planes Maestros Urbano Habitacionales Construcción Conjunto
Habitacional Maestranza” desarrollado en la comuna de Estación Central y
ejecutado por el Servicio de Vivienda y Urbanización Metropolitano.

JUSTIFICACIÓN

Respecto a los argumentos que justifican


esta auditoría, en primera instancia es dable relevar la importancia y visibilidad que
le ha dado el actual movimiento social al tema del acceso a la vivienda en el país,
estableciéndose como una de las principales temáticas demandadas.

Asimismo, es del caso indicar que en el


desarrollo del proyecto en cuestión, la agrupación beneficiaria ha expresado en
diversas oportunidades su disconformidad con el avance de las obras y la escasa
respuesta a sus demandas de la entidad a cargo.

Sumado a lo anterior, al hecho de que el


SERVIU Metropolitano informó a este Ente de Control que no se han realizado
auditorías internas respecto de la materia, y a la importancia de la vivienda en la vida
diaria de las personas, esta II Contraloría Regional Metropolitana ha estimado
oportuno efectuar una auditoría a la calidad de las viviendas financiadas con dichos
recursos.

AL SEÑOR
CONTRALOR REGIONAL
II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO
PRESENTE
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UNIDAD DE INSPECCIÓN DE OBRAS

Asimismo, a través de esta auditoría esta


Contraloría Regional busca contribuir a la implementación y cumplimiento de los 17
Objetivos de Desarrollo Sostenible, ODS, aprobados por la Asamblea General de las
Naciones Unidas en su Agenda 2030, para la erradicación de la pobreza, la
protección del planeta y la prosperidad de toda la humanidad.

En tal sentido, esta revisión se enmarca en


los ODS N°s. 11, Ciudades y Comunidades Sostenibles, en especial, la meta 11.1,
referida a asegurar el acceso de todas las personas a viviendas y servicios básicos
adecuados, seguros y asequibles y mejorar los barrios marginales de aquí a 2030; y
16, Paz, Justicia e Instituciones Sólidas.

ANTECEDENTES GENERALES

Los Servicios de Vivienda y Urbanización


fueron creados por el decreto ley N° 1.305, de 1975, que Reestructura y Regionaliza
el Ministerio de la Vivienda y Urbanismo, en adelante MINVU. El citado texto fusionó
las Corporaciones de Servicios Habitacionales, de Mejoramiento Urbano, de la
Vivienda y de Obras Urbanas, estableciendo un Servicio de Vivienda y Urbanización
para cada región del país, a los cuales facultó, en su artículo 3°, para utilizar la sigla
SERVIU.

De conformidad con lo previsto en el artículo


1° del decreto N° 355, de 1976, del citado ministerio, sobre Reglamento Orgánico de
los aludidos servicios, estos son sucesores legales de las cuatro corporaciones
mencionadas, son entes descentralizados del Estado que se relacionan con el
Presidente de la República a través del MINVU, dotados de personalidad jurídica de
derecho público y patrimonio propio, distinto del Fisco, cuya función principal, según
lo previsto en su artículo 2°, es ejecutar las políticas de vivienda y urbanismo, y los
planes y programas aprobados por la referida Secretaría de Estado, para lo cual
estarán encargados, entre otras labores, de construir viviendas individuales,
poblaciones, conjuntos habitacionales, barrios, obras de equipamiento comunitario,
vías y obras de infraestructura, pudiendo celebrar todos los actos y contratos
necesarios para el cumplimiento de sus fines, tal como preceptúan sus artículos 3°
y 4°.

En el marco del cumplimiento de dicha


función, se crea el Programa Fondo Solidario de Elección de Vivienda, cuyo objeto
es “promover el acceso de las familias que se encuentran en situación de
vulnerabilidad a una solución habitacional a través de un subsidio otorgado por el
Estado”, de acuerdo a lo establecido en el artículo 1° del decreto N° 49, de 2011,
mediante el cual se aprobó el reglamento del citado programa.

Dicho decreto estableció, asimismo, en su


artículo 2° que el mencionado subsidio será otorgado directamente por el Ministerio
de Vivienda y Urbanismo o a través de los SERVIU y los fondos deberán ser
destinados a financiar la adquisición o construcción de una vivienda.

4
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II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO
UNIDAD DE INSPECCIÓN DE OBRAS

Por otro lado, en el artículo 7° de la citada


norma, se estableció la opción de postulación colectiva al subsidio, la que debería
realizarse por un grupo organizado de postulantes, quienes podrán aplicar el
subsidio habitacional en la modalidad de construcción de viviendas, a través de
alguna de las siguientes tipologías:

1. Construcción de viviendas que formen parte de un proyecto habitacional de las


tipologías Construcción en Nuevos Terrenos o Megaproyecto, al que se encuentre
asociado el grupo postulante.

2. Construcción de viviendas en sitio propio, en densificación predial o en pequeño


condominio, en proyectos aprobados por SERVIU, asociados al grupo postulante.

Se estableció, igualmente, que para este


tipo de postulaciones se deberá conformar un grupo organizado que cuente con
personalidad jurídica, en el cual sus representantes legales deberán ser integrantes
de éste, cumplir con la totalidad de los requisitos de postulación y postular junto al
resto de los integrantes. A su vez, se determinó que la postulación colectiva deberá
estar vinculada a un proyecto habitacional y que la postulación del colectivo será
realizada por una Entidad Patrocinante, las que de acuerdo al artículo N° 52 del
decreto en comento corresponden a toda persona natural o jurídica, pública o
privada, con o sin fines de lucro, tales como cooperativas abiertas de vivienda,
corporaciones, fundaciones, inmobiliarias y empresas constructoras, cuya función
sea la de desarrollar proyectos habitacionales y/o técnicos, destinados a las familias
objeto del programa en cuestión.

En tal sentido, el mencionado artículo


estableció que el SERVIU podrá actuar como Entidad Patrocinante, previa
autorización mediante resolución del Secretario Regional Ministerial de Vivienda y
Urbanismo, a petición fundada del Director del SERVIU respectivo.

En este contexto, mediante resolución


N° 116, de 4 de agosto de 2017, y sus respectivas modificaciones, el SERVIU
Metropolitano adjudicó y contrató a la Empresa Loga Ltda., para llevar a cabo la
ejecución del proyecto “Planes Maestros Urbano Habitacionales Construcción
Conjunto Habitacional Maestranza”, por la suma alzada de UF 435.292,72. La
ejecución y control de este proyecto está a cargo de la Subdirección de Vivienda y
Equipamiento del SERVIU Metropolitano, y los pagos y custodias de las garantías
asociados a la iniciativa son realizados por la Subdirección de Finanzas de la misma
entidad.

En cuanto a las obras contratadas, el


proyecto habitacional corresponde a un conjunto de 424 departamentos de una
superficie aproximada de 60,5 m2, distribuidos en edificios de 5 pisos, de hormigón
armado con albañilería en obra gruesa, con cubiertas aisladas y de tejuela asfáltica,
el pavimento de cocina y baño es de cerámica, los paneles divisorios de los
departamentos son de estructura metálica revestida con yeso cartón y fibrocemento,
el proyecto además consideró la urbanización consistente en obras de

5
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UNIDAD DE INSPECCIÓN DE OBRAS

pavimentación, alcantarillado, agua potable, gas, electricidad, construcción de salas


multiuso, estanque de agua, entre otros.

Las obras del contrato en comento


comenzaron el 21 de noviembre de 2017, quedando como fecha de término primitiva
de ejecución el 4 de junio de 2019, la cual, luego de 2 modificaciones introducidas
al contrato, se postergó al 30 de octubre de 2019. Sin embargo, el 14 de agosto de
ese año las obras fueron paralizadas, y mediante la resolución N° 79, de 26 de
noviembre de 2019, el servicio puso término anticipado de mutuo acuerdo al
contrato, acto que fue tomado de razón con alcance por parte de esta II Contraloría
Regional Metropolitana, mediante el oficio N° 14.251, de 9 de diciembre de igual año,
en el que se estableció que tal acto era sin perjuicio del respectivo análisis de
juridicidad que debe efectuar esta Entidad de Control del acto administrativo que
apruebe la liquidación del contrato de que se trata, lo que al 2 de noviembre de 2020
no había acontecido, ya que el servicio no la había ingresado a trámite.

Precisado lo anterior, es dable indicar que,


con carácter confidencial, mediante el oficio N° E50022/2020, de 9 de noviembre de
2020, de este origen, fue puesto en conocimiento de la Directora del Servicio de
Vivienda y Urbanización Metropolitano el Preinforme de Observaciones N° 191, del
mismo año, con la finalidad de que formulara los alcances y precisiones que, a su
juicio, procedieran, lo cual se concretó a través del oficio Ord. N° 5.238, de 3 de
diciembre de igual anualidad, cuyos antecedentes y argumentos fueron
considerados para la elaboración del presente informe final.

OBJETIVO

La fiscalización tuvo por objeto practicar una


auditoría y examen de cuentas al contrato de construcción “Planes Maestros Urbano
Habitacionales Construcción Conjunto Habitacional Maestranza” desarrollado en la
comuna de Estación Central y ejecutado por el Servicio de Vivienda y Urbanización
Metropolitano.

La finalidad de la revisión fue verificar que


los pagos efectuados, con cargo al contrato de construcción, se hayan ceñido a las
disposiciones normativas que resulten aplicables y estén correctamente acreditados,
además de comprobar que los montos desembolsados en el marco del contrato,
estén correctamente registrados por esa entidad y cuenten con la documentación de
respaldo pertinente.

METODOLOGÍA

El examen se practicó de acuerdo con la


Metodología de Auditoría de este Organismo Fiscalizador, contenida en la resolución
N° 20, de 2015, que Fija Normas que Regulan las Auditorías Efectuadas por la
Contraloría General de la República, y los procedimientos de control dispuestos en
la resolución exenta N° 1.485, de 1996, que Aprueba Normas de Control Interno de
esta Entidad de Control, considerando los resultados de evaluaciones de control

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interno respecto de las materias examinadas y, determinándose la realización de


pruebas de auditoría en la medida que se estimaron necesarias.

Cabe consignar que mediante oficio


N° 823, de 22 de enero de 2020, esta II Contraloría Regional Metropolitana de
Santiago informó al Servicio de Vivienda y Urbanización Metropolitano el inicio de
una auditoría y examen de cuentas relacionado con la materia en revisión.

Las observaciones que la Contraloría


General formula con ocasión de las fiscalizaciones que realiza se clasifican en
diversas categorías, de acuerdo con su grado de complejidad. En efecto, se entiende
por Altamente Complejas (AC) / Complejas (C), aquellas observaciones que, de
acuerdo a su magnitud, reiteración, detrimento patrimonial, eventuales
responsabilidades funcionarias, son consideradas de especial relevancia por la
Contraloría General; en tanto, se clasifican como Medianamente Complejas (MC) /
Levemente Complejas (LC), aquellas que tienen menor impacto en esos criterios.

UNIVERSO Y MUESTRA

De acuerdo con los antecedentes


proporcionados tanto por el servicio fiscalizado, debidamente validados por este
Organismo de Control, el universo de esta auditoría lo conforman los pagos
efectuados por la entidad, entre el 28 de diciembre de 2017 y el 28 de noviembre de
2019 -correspondientes a 23 estados de pagos ordinarios y 3 de aumentos de obras
y obras extraordinarias -, con cargo al citado contrato.

La fiscalización contempló la revisión de


todos los pagos señalados anteriormente, que en su conjunto equivalen al 60,96 %
del monto total del contrato (incluye modificaciones), según se indica en el siguiente
detalle.

Tabla N° 1
MONTO AVANCE
MONTO MONTO TOTAL
ÍTEM PAGADO FINANCIERO
(UF) PAGADO (UF)
(UF) AL 28-11-2019

Contrato original 435.292,72 267.773,71


271.411 60,96%
Aumentos, obras extraordinarias
9.925,89 3.637,39
y disminuciones
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de fiscalización de esta II Contraloría Regional Metropolitana de Santiago,
sobre la base de los estados de pagos proporcionados por la Dirección de Finanzas del SERVIU Metropolitano
de Santiago.

Los antecedentes del contrato y sus


modificaciones se muestran en el anexo N° 1 de este informe, mientras que en el
anexo N° 2, se detallan las partidas y ensayos revisados en la presente auditoria.

RESULTADO DE LA AUDITORÍA
Como resultado de la fiscalización
efectuada se determinaron las situaciones que se exponen a continuación:
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I. ASPECTOS DE CONTROL INTERNO

1. Sobre procedimientos de gestión de postulaciones de proyectos habitacionales


relativos al Programa Fondo Solidario de Elección de Vivienda, regulado por el
decreto N° 49, de 2011, del Ministerio de Vivienda y Urbanismo.
Sobre el particular, y en contexto de esta
auditoría cabe señalar que el decreto N° 49, de 2011, del MINVU, aprobó el
“Reglamento del Programa Fondo Solidario de Elección de Vivienda”, el cual
establece los requisitos y procedimientos a seguir para que familias vulnerables de
la población que se encuentren en condiciones de carencia habitacional puedan
obtener una vivienda propia. Por su parte dicho reglamento señala que cuando se
trate de postulaciones colectivas el grupo organizado deberá estar vinculado a un
proyecto habitacional y a una Entidad Patrocinante.
Por su parte, el Director del SERVIU
Metropolitano a través de la resolución exenta N° 876, de 4 de marzo de 2014,
aprobó la creación del equipo “Entidad Patrocinante”, dependiente de la
Subdirección de Vivienda y Equipamiento, el cual tiene entre sus funciones la
elaboración y coordinación de los aspectos técnicos de los proyectos de
construcción establecidos en el artículo 2°, letra A, de la resolución N° 420, de 14 de
junio de 2012 del citado ministerio; coordinar con otros departamentos la gestión de
los aspectos legales y sociales de los proyectos asumidos como entidad patrocinante
establecidos en la aludida resolución N° 420; y será responsable de las labores
administrativas del desarrollo, aprobación y construcción del proyecto habitacional.
Ahora bien, la Secretaría Regional
Ministerial de Vivienda y Urbanismo mediante la resolución exenta N° 2.260, de 1°
de septiembre de 2015, autorizó al SERVIU Metropolitano a actuar como entidad
patrocinante para desarrollar y gestionar el proyecto habitacional del Comité de
Vivienda Ukamau.
Al respecto, el servicio fiscalizado posee un
procedimiento de gestión del banco de postulaciones de proyectos habitacionales,
el cual describe la metodología para el ingreso, revisión y calificación de los
proyectos habitacionales conforme a los requisitos técnico-económicos, jurídicos,
sociales y familiares asociados al desarrollo del Programa Fondo Solidario de
Elección de Vivienda regulado por el citado decreto N° 49.
Dicho procedimiento aplica desde la
presentación por parte de una entidad patrocinante de un proyecto habitacional o
técnico destinado a la postulación colectiva de “Construcción en nuevos terrenos”,
“Construcción en sitio propio”, “Densificación predial” o “Pequeños condominios”,
hasta la calificación del mismo. Así también considera la participación del
Subdepartamento de Subsidios para Proyectos de Construcción y Sección
Habilitación Social de la Subdirección de Operaciones Habitacionales,
Departamento de Estudios de la Subdirección de Vivienda y Equipamiento, y del
Departamento Jurídico de la Subdirección Jurídica.

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2. Sobre procedimientos de control en la administración de contratos de ejecución


de proyectos habitacionales relativos al Programa Fondo Solidario de Elección de
Vivienda.
La entidad fiscalizada a través de la
resolución exenta N° 4.662, de 2013, actualizó las funciones de la Subdirección de
Vivienda y Equipamiento, definiendo en su punto 1.2 que la Sección de Control de
Gestión monitoreara el vencimiento de los documentos de garantía mediante la
solicitud de reportes a los encargados de la mantención del registro y control de los
vencimientos de los documentos de garantía.
Además, el numeral 1.4 establece que el
Departamento de Obras de Edificación es el encargado de gestionar eficazmente el
funcionamiento de equipos de profesionales del área de la construcción,
dependientes del departamento, que aseguren la correcta ejecución de las obras, a
través de las tareas de supervisión e inspección, pertenecientes a los Programas de
Subsidios Habitacionales, Programas de Proyectos de Inversión y otros, impulsados
por la Política Urbano Habitacional del Ministerio de Vivienda, todo esto, en
conformidad a los parámetros establecidos por el Plan de Aseguramiento de Calidad
y la normativa vigente.
Por su parte, y para la obra en estudio, el
Departamento de Obras de Edificación realiza el control de los proyectos en su fase
de ejecución de acuerdo a lo indicado en el decreto N° 236, de 2002, del Ministerio
de Vivienda y Urbanismo, que Aprueba Bases Generales Reglamentarias de
Contratación de Obras para los Servicios de Vivienda y Urbanización, y al decreto
N° 85, de 2007, del citado ministerio, que aprueba Manual de Inspección Técnica de
Obras.
En tal contexto, no se advirtieron
situaciones que contravengan los preceptos establecidos por esta entidad
fiscalizadora en la citada resolución exenta N° 1.485, de 1996.
II. EXAMEN DE LA MATERIA AUDITADA
1. Sobre la obtención de la calificación definitiva de los proyectos.
Acorde a lo establecido en el artículo 15 del
citado decreto N° 49, de 2011, si el proyecto habitacional cumple con todos los
requisitos especificados en dicho reglamento y se hubieren presentado los
documentos exigidos, el SERVIU le otorgará un Certificado de Calificación Definitiva.
A su vez, el artículo 13 del mismo cuerpo
reglamentario indica, en lo que interesa, que el estudio de los antecedentes del
proyecto habitacional estará a cargo del SERVIU, quien realizará la evaluación
técnica-económica, social y legal de los proyectos técnicos, además de la evaluación
de las familias integrantes del grupo organizado y que si el proyecto habitacional o
técnico cumple a cabalidad con las disposiciones del reglamento en cuestión, y sin
observaciones pendientes de ningún tipo, el SERVIU calificará el proyecto, ya sea
de forma condicional o definitiva.

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Asimismo, en su artículo 44, el mencionado


decreto dispone que el proyecto deberá cumplir con los requisitos mínimos
determinados en el Itemizado Técnico de Construcción, aprobado por resolución del
MINVU, en este caso, el aprobado mediante la resolución exenta N° 9.020, de 9 de
noviembre de 2012, de esa cartera de Estado.
Pues bien, del análisis de la documentación
relacionada con la postulación, se observa que si bien el conjunto habitacional1 en
comento obtuvo la respectiva calificación definitiva -31 de mayo de 2017-, el proyecto
aprobado por ese servicio presenta las situaciones que se detallan a continuación,
las cuales no fueron advertidas al momento de su revisión por parte del
Departamento de Estudios de esa entidad:
a) Se constató que los proyectos eléctricos
presentados no contemplaron la iluminación de los pasillos comunes del conjunto
habitacional, en contravención a lo señalado en el numeral 4.4.4 “Electricidad -
Artefactos y Aparatos”, del citado itemizado técnico, que exige, para los edificios de
viviendas, iluminación en espacios comunes de acceso, escaleras y pasillos
exteriores.
b) Asimismo, tales proyectos tampoco
cumplían con lo exigido en el numeral 7.0.3., de la Norma Chilena, NCh, N° 4, de
2003, de Electricidad, Instalaciones de Consumo en Baja Tensión, que indica, en lo
que interesa, que los alimentadores de una propiedad no deben pasar por partes de
una propiedad vecina, y en el caso de edificios, para llegar desde el punto de
empalme hasta la propiedad respectiva deberán utilizarse los espacios de uso
común, por cuanto el trazado de los alimentadores eléctricos fue proyectado a través
de un shaft al interior de los departamentos.
c) Por su parte, se constató que la solución
de techumbre aprobada -acero galvanizado, teja asfáltica, fieltro asfaltico, OSB
estructural 11,1 mm, poliestireno expandido de 80 mm y 2 planchas de yeso cartón
RF e=15 mm-, acorde a lo expresado en el punto 4.3 del “Informe Técnico de Obra”,
de mayo de 2019, del Jefe (S) del Departamento de Edificación, no cumplía con la
resistencia al fuego F-60, indicada en el artículo 4.3.3, de la Ordenanza General de
Urbanismo y Construcciones, y con lo exigido en el numeral 0.6.4 “Fuego:
condiciones de seguridad contra incendios”, del citado itemizado técnico.
Cabe señalar además que, producto de las
situaciones descritas en las letras a), b) y c) precedentes, mediante la resolución
exenta N° 2.603, de 3 de junio de 2019, el SERVIU Metropolitano aprobó una
modificación al contrato, en la cual se autorizaron aumentos de obras por un monto
de 2.878,95 UF, obras extraordinarias por 20.544,06 UF, y disminuciones de obras
equivalentes a 13.497,12 UF, a objeto de corregir dichas falencias.
A mayor detalle, la totalidad de las obras
extraordinarias y parte de las disminuciones son producto de las modificaciones

1Corresponde a los proyectos Lote 4 y Mega Proyecto, los cuales obtuvieron la calificación definitiva
por parte del SERVIU Metropolitano, el 31 de mayo de 2017.
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realizadas al citado proyecto eléctrico, consistentes en el traslado de los


alimentadores y la inclusión de iluminación en áreas comunes. Asimismo, en dicha
modificación se realizó la disminución del poliestireno expandido de la techumbre.
Se hace presente que acorde con lo
informado por el Director de Obras del contrato, mediante correo electrónico de 13
de octubre de 2020, en dicha modificación no se incluyó el total de las obras
extraordinarias requeridas por un tema de disponibilidad presupuestaria, dejándose
pendiente un monto de 5.044,43 UF, de los cuales, 4.287,34 UF corresponden a los
materiales y colocación de la aislación de la techumbre, y 757,08 UF imputables al
proyecto eléctrico.
Lo descrito en los párrafos anteriores
evidencia que el SERVIU Metropolitano aprobó y luego licitó un proyecto que
presentaba incumplimientos normativos, los cuales debieron ser corregidos en la
etapa de ejecución del contrato de obras, lo cual pugna con la obligación que le
asiste al servicio de velar por la eficiente e idónea administración de los medios
públicos y por el debido cumplimiento de la función pública que pesa sobre las
autoridades y funcionarios, conforme lo dispone el artículo 5° de la ley N° 18.575,
Orgánica Constitucional de Bases Generales de la Administración del Estado.
Además no se aviene con lo señalado en la
letra a) consideraciones preliminares, del punto 2, “Generalidades de la Ejecución
de las Obras”, de las especificaciones técnicas de arquitectura, que indican que es
responsabilidad de la asistencia técnica, en este caso el SERVIU Metropolitano
como entidad patrocinante, realizar la tramitación y aprobación de los proyectos de
especialidades de agua potable, alcantarillado y electricidad, así como también la
realización de los ajustes necesarios a los proyectos para garantizar la obtención de
los certificados que se requieran para asegurar el óptimo funcionamiento de las
especialidades antes mencionadas.
A mayor abundamiento, de la revisión de los
antecedentes que formaron parte de la licitación, particularmente la aclaración N° 1,
de 6 de julio de 2017, se constató que en la respuesta a la consulta N° 39, relativa a
la iluminación de los pasillos, el SERVIU Metropolitano confirmó que solo se
consideró iluminación fuera de cada casa, junto a cada puerta de acceso principal.
En cuanto a lo objetado en las letras a) y b),
precedentes, el SERVIU Metropolitano indicó en su respuesta que el Subdirector de
Vivienda y Equipamiento solicitó, mediante oficio ordinario Nº 308, de 17 de marzo
de 2020, instruir una investigación sumaria para determinar eventuales
responsabilidades administrativas que revisten el incumplimiento a la normativa y
falencias del proyecto, cuyo objetivo es advertir y prevenir este tipo de deficiencias
en futuros proyectos.
Sobre lo objetado en la letra c), el servicio
informó que la solución constructiva presentada, la cual no se contempla en el listado
oficial, responde al requerimiento de diseño elaborado por los arquitectos
patrocinantes del proyecto - -,
externos al servicio, quienes fueron seleccionados por el Comité de Vivienda

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UKAMAU. Luego, durante el transcurso de las obras, la Empresa Constructora


LOGA Ltda., gestionó el “Estudio de Asimilación al Fuego de Complejo Cielo-
Techumbre”, elaborado por DICTUC, para cumplir con el F-60, incorporando
elementos constructivos a la solución indicada, según se indica en informe
Nº 1518221, de 11 de marzo de 2019.
Por otra parte, el servicio argumentó que sin
perjuicio de la aclaración realizada en el período de licitación del proyecto
habitacional, la ejecución de obras se rige por el citado decreto supremo N° 236, de
2002, aplicándose lo establecido en el artículo 47 que señala: “Si el SERVIU
entregare proyectos que requieran de la aprobación de otros servicios y no contaren
con ésta, corresponderá al contratista obtener la aprobación correspondiente, así
como también gestionar la inspección y recepción de las obras por parte de los
servicios”.
Finalmente, la entidad pública informó que,
de acuerdo a la experiencia obtenida del presente contrato, en lo sucesivo mejorarán
los procesos para impedir ese tipo de modificaciones de obras y mejorarán los
procesos licitatorios para evitar ese tipo de aclaraciones.
Pues bien, en vista que el servicio auditado
reconoce lo indicado en los literales a) y b), ambas observaciones se mantienen.
A su vez, respecto al sumario anunciado,
este Ente de Control confirma su instrucción para los efectos de lo previsto en el
numeral 5°, del artículo 11 de la resolución N° 6, de 2019, de la Contraloría General
de la República, por lo que deberá remitir a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía,
de la misma Sede, en un plazo máximo de 15 días hábiles, contado desde la
recepción de este informe, el acto administrativo que lo inicie.
Por su parte, lo expuesto por el SERVIU
Metropolitano respecto a lo objetado en la letra c) precedente, no resulta atendible
toda vez que tal como ya se señaló, es el SERVIU el encargado de revisar que los
proyectos habitacionales cumplan a cabalidad con las disposiciones dispuestas en
el citado decreto N° 49, de 2011, dentro de las cuales se encuentra la de cumplir con
los requisitos mínimos determinados en el Itemizado Técnico de Construcción, lo
que no ocurrió en la especie. En consecuencia la observación debe mantenerse y
deberá ser incluida en el sumario anunciado por el servicio.
2. Sobre la programación financiera y los plazos contractuales.
Según consta en la correspondiente acta de
entrega de terreno, las obras del contrato en comento comenzaron el 21 de
noviembre de 2017, quedando como fecha de término el 4 de junio de 2019, no
obstante, mediante las resoluciones exentas N°s. 2.050, de 25 de abril de 2018, y
2.603, de 3 de junio de 2019, el SERVIU Metropolitano autorizó, entre otras cosas,
una nueva programación física y financiera del contrato, trasladándose dicha fecha
al 30 de octubre de 2019.
Ahora bien, de acuerdo al análisis realizado
por esta Entidad de Control al cumplimiento de la programación financiera por parte
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del contratista, detallado en las siguientes tablas, se advierte que en los 23 estados
de pagos ordinarios cursados, el contratista sólo cumplió con ella en 2 periodos -de
28 días-, incumpliendo con ello lo descrito en el numeral 3.3, “Control de Avance”,
de las bases técnicas tipo del contrato, que indica, en lo que interesa, que el
contratista estará obligado a cumplir durante la ejecución de las obras con los
avances estipulados en el programa de trabajo, y que, si se produjere un atraso en
la ejecución de las obras, deberá tomar las medidas pertinentes para recuperarlo
dentro de un plazo máximo de 15 días corridos.

Tabla N° 2: Análisis del cumplimiento de la programación financiera primitiva.


ACUMULADO (UF),
PERÍODO
SEGÚN % EJECUTADO
N° EP DÍAS PROGRAMACIÓN ACUMULADO DEL AVANCE DÉFICIT
DESDE HASTA FINANCIERA DE REAL (UF) PROGRAMADO.
CONTRATO
1 28 21-11-2017 19-12-2017 5.658,81 6.338,76 112,02% 12,02%
2 28 20-12-2017 16-01-2018 13.929,37 8.913,40 63,99% -36,01%
3 28 17-01-2018 13-02-2018 25.682,27 24.096,18 93,82% -6,18%
4 28 14-02-2018 13-03-2018 40.482,22 31.614,01 78,09% -21,91%
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, de acuerdo con los
antecedentes proporcionados por el SERVIU Metropolitano.

Tabla N° 3: Análisis del cumplimiento de la nueva programación financiera


aprobada por la resolución exenta N° 2.050, de 2018.
PERÍODO ACUMULADO %
(UF), SEGÚN EJECUTADO
N° EP DÍAS PROGRAMACIÓN ACUMULAD DEL AVANCE DÉFICIT
DESDE HASTA FINANCIERA 25- O REAL (UF) PROGRAMAD
04-2018 O
1 28 21-11-2017 19-12-2017 6.338,76 6.338,76 100,00% 0,00%
2 28 20-12-2017 16-01-2018 8.913,40 8.913,40 100,00% 0,00%
3 28 17-01-2018 13-02-2018 24.096,18 24.096,18 100,00% 0,00%
4 28 14-02-2018 13-03-2018 31.614,01 31.614,01 100,00% 0,00%
5 28 14-03-2018 10-04-2018 34.840,65 34.599,98 99,31% -0,69%
6 28 11-04-2018 08-05-2018 41.163,11 44.215,28 107,41% 7,41%
7 28 09-05-2018 05-06-2018 53.659,64 52.970,05 98,71% -1,29%
8 28 06-06-2018 03-07-2018 78.749,53 58.456,91 74,23% -25,77%
9 28 04-07-2018 31-07-2018 113.060,94 64.468,94 57,02% -42,98%
10 28 01-08-2018 28-08-2018 152.725,12 72.672,74 47,58% -52,42%
11 28 29-08-2018 25-09-2018 193.700,34 105.971,45 54,71% -45,29%
12 28 26-09-2018 23-10-2018 241.166,54 126.492,41 52,45% -47,55%
13 28 24-10-2018 20-11-2018 286.095,06 144.167,36 50,39% -49,61%
14 28 21-11-2018 18-12-2018 327.569,51 163.421,88 49,89% -50,11%
15 28 19-12-2019 15-01-2019 369.540,08 177.613,31 48,06% -51,94%
16 28 16-01-2019 12-02-2019 399.638,48 189.537,33 47,43% -52,57%
17 28 13-02-2019 12-03-2019 406.483,96 215.737,11 53,07% -46,93%
18 28 13-03-2019 09-04-2019 413.528,08 227.192,91 54,94% -45,06%
19 28 10-04-2019 07-05-2019 413.528,08 241.530,26 58,41% -41,59%
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, de acuerdo con los
antecedentes proporcionados por el SERVIU Metropolitano.

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Tabla N° 4: Análisis del cumplimiento de la nueva programación financiera


aprobada por la resolución exenta N° 2.603, de 2019.
ACUMULADO (UF),
PERÍODO SEGÚN % EJECUTADO
N° EP DÍAS PROGRAMACIÓN ACUMULADO DEL AVANCE DÉFICIT
FINANCIERA 03-06- REAL (UF) PROGRAMADO
DESDE HASTA 2019
1 28 21-11-2017 19-12-2017 6.338,76 6.338,76 100,00% 0,00%
2 28 20-12-2017 16-01-2018 8.913,40 8.913,40 100,00% 0,00%
3 28 17-01-2018 13-02-2018 24.096,18 24.096,18 100,00% 0,00%
4 28 14-02-2018 13-03-2018 31.614,01 31.614,01 100,00% 0,00%
5 28 14-03-2018 10-04-2018 34.599,98 34.599,98 100,00% 0,00%
6 28 11-04-2018 08-05-2018 44.215,28 44.215,28 100,00% 0,00%
7 28 09-05-2018 05-06-2018 52.970,05 52.970,05 100,00% 0,00%
8 28 06-06-2018 03-07-2018 58.456,90 58.456,91 100,00% 0,00%
9 28 04-07-2018 31-07-2018 64.468,93 64.468,94 100,00% 0,00%
10 28 01-08-2018 28-08-2018 72.672,73 72.672,74 100,00% 0,00%
11 28 29-08-2018 25-09-2018 105.971,45 105.971,45 100,00% 0,00%
12 28 26-09-2018 23-10-2018 126.492,40 126.492,41 100,00% 0,00%
13 28 24-10-2018 20-11-2018 144.167,35 144.167,36 100,00% 0,00%
14 28 21-11-2018 18-12-2018 163.421,87 163.421,88 100,00% 0,00%
15 28 19-12-2019 15-01-2019 177.613,29 177.613,31 100,00% 0,00%
16 28 16-01-2019 12-02-2019 189.537,31 189.537,33 100,00% 0,00%
17 28 13-02-2019 12-03-2019 215.741,93 215.737,11 100,00% 0,00%
18 28 13-03-2019 09-04-2019 227.190,13 227.192,91 100,00% 0,00%
19 28 10-04-2019 07-05-2019 241.522,56 241.530,26 100,00% 0,00%
20 28 08-05-2019 04-06-2019 256.322,51 249.608,20 97,38% -2,62%
21 28 05-06-2019 02-07-2019 280.698,90 254.215,18 90,57% -9,43%
22 28 03-07-2019 30-07-2019 308.992,93 258.917,44 83,79% -16,21%
23 28 31-07-2019 27-08-2019 342.510,47 267.773,63 78,18% -21,82%
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, de acuerdo con los antecedentes
proporcionados por el SERVIU Metropolitano.

Al respecto, cabe observar que no obstante


el evidente atraso en que se mantuvo la ejecución de los trabajos, situación advertida
por la Subdirección de Vivienda y Equipamiento al Director del SERVIU
Metropolitano -en cumplimiento a lo indicado en el artículo 82 2 del referido decreto
N° 236, de 2002-, en sus diversos informes emitidos entre el 19 de enero de 2018
y 3 de julio de 2019, no consta que el servicio fiscalizado haya implementado
medidas efectivas para revertir los mencionados atrasos.

Lo descrito se aparta de los principios de


responsabilidad, control, eficiencia, eficacia y economicidad, contenidos en los

2 Si se produjere un atraso injustificado en la ejecución de las obras, superior al treinta por ciento con

respecto al avance consultado en el mencionado programa, la I.T.O., informará al Director del


SERVIU.
14
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO
UNIDAD DE INSPECCIÓN DE OBRAS

artículos 3°, 5° y 11 de la ley N° 18.575, Orgánica Constitucional de Bases Generales


de la Administración del Estado.

Al respecto, el servicio señaló que la


Inspección Técnica de Obras, el Supervisor de Obras y el Jefe del Departamento de
Obras, realizaron múltiples reuniones en terreno con la empresa LOGA Ltda., no
logrando revertir la situación de atraso, quienes, en conjunto con el Subdirector de
Vivienda y Equipamiento, le recomendaron al Director del SERVIU Metropolitano de
la época disponer el término al contrato examinado, con cargo a las garantías,
sustentados con los informes remitidos por la citada Subdirección, elaborados por el
Departamento de Obras de Edificación, sin embargo, la decisión de terminar de
manera anticipada, no se concretó.

Lo expuesto no hace más que confirmar la


observación planteada, esto es que, pese a las recomendaciones efectuadas por el
equipo de inspección técnica del contrato en comento, el servicio no implementó
oportunamente medidas efectivas para revertir el atraso mencionado, lo que se
aparta de los principios de responsabilidad, control, eficiencia, eficacia y
economicidad, contenidos en los artículos 3°, 5° y 11 de la citada ley N° 18.575.
Siendo así, la observación se mantiene.

3. Sobre el pago de partidas globales.

Del estudio de los pagos realizados hasta el


Estado de Pago N° 23, de 27 de agosto de 2019, se advirtió que la Inspección
Técnica autorizó el pagó en forma parcial de partidas globales -detalladas en el
anexo N° 3-, contraviniendo con ello lo señalado por la Contraloría General de la
República en sus dictámenes N°s. 79.403, de 2012, 68.240 y 101.063, de 2014, y
12.249, de 2015, en orden a que el sistema de pago a adoptar en contratos de
construcción de obra a suma alzada supone que, si este contempla partidas de
carácter global, las mismas solo pueden, por los motivos que en dichos
pronunciamientos se consignan, ser pagadas en la medida que se encuentren
completamente ejecutadas.

Además, la detallada acción vulnera lo


establecido en la respuesta emitida por el servicio a la consulta N° 52, de la citada
aclaración N° 1, del proceso licitatorio, en donde estableció que las partidas globales
se pagan cuando se encuentran ejecutadas en su totalidad.

En relación a esta observación, el servicio


público informó que el itemizado que formó parte de la licitación consideró como
globales partidas que deberían haber sido desglosadas. Agregó que el 25,61%, del
total del presupuesto correspondía a partidas globales, lo que dificultaba llevar un
mejor control del avance financiero a la obra. Ante esta problemática, el Jefe del
Departamento de Obras de la época, autorizó verbalmente el pago parcializado de
las partidas globales.

Señaló además que, en vista de tal


situación, el Subdirector de Vivienda y Equipamiento, mediante correo electrónico

15
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
II CONTRALORÍA REGIONAL METROPOLITANA DE SANTIAGO
UNIDAD DE INSPECCIÓN DE OBRAS

de 30 de noviembre de 2020, instruyó la aplicación de los dictámenes de la Entidad


de Control señalados, a las áreas y equipos que fiscalizan ejecución de obras, así
también para quienes generan los antecedentes de los proyectos y sus respectivas
bases de licitación, acorde con la normativa de programas de vivienda y ciudad.

Asimismo, con la finalidad de adoptar


medidas tendientes a evitar la reiteración de las observaciones detectadas, mediante
el oficio ordinario Nº 663, de 30 de noviembre de 2020, el Subdirector de Vivienda y
Equipamiento solicitó a la máxima autoridad del servicio, instruir una investigación
sumaria con la finalidad de esclarecer los hechos descritos en el proyecto examinado
y determinar eventuales responsabilidades administrativas desde el inicio y hasta el
término de las obras contratadas con la Empresa Constructora LOGA Ltda.

Al respecto, dado que el SERVIU


Metropolitano reconoce que se autorizaron pagos de partidas globales en forma
parcializada, se mantiene lo objetado. Respecto al sumario solicitado mediante oficio
N° 663, y al igual que en el numeral 1 de este acápite, este Ente de Control confirma
su instrucción, para los efectos de lo previsto en la citada resolución N° 6, debiendo
remitir a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía, de la misma Sede, en un plazo
máximo de 15 días hábiles, contado desde la recepción de este informe, el acto
administrativo que lo inicie.

4. Sobre los ensayos de calidad exigidos.

De las validaciones realizadas, se pudo


constatar que algunas de las obras ejecutadas, a la fecha del Estado de Pago N° 23
-27 de agosto de 2019-, no cuentan con las certificaciones de calidad mínimas
exigidas en el plan de ensayos de la obra aprobado. El detalle se muestra en la
siguiente tabla.

Tabla N° 5
CANTIDAD DE ENSAYOS
ÍTEM ENSAYO FRECUENCIA SEGÚN PLAN ENTREGADOS DÉFICIT
AL EP N° 23 POR LA ITO
Hormigón pilares vigas
3.1.1 y cadenas - Muros 1
piso
67 48 19
Hormigón pilares vigas Compresión c/50 m3
5.1.1 y cadenas muros 2, 3,
4 y 5 piso
4.1.1 Hormigón - Entrepiso 63 24 39
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional sobre la base de los antecedentes
entregados por el SERVIU Metropolitano.

La falta de tales certificaciones implica que,


en relación a ciertas obras, no se tiene certeza de si cumplen con los requerimientos
técnicos mínimos exigidos para este proyecto.

Esta situación vulnera el literal b),


"Asignación de Responsabilidades y Autoridad", del numeral 6.2.3., "Elementos del
Sistema de Ensayos de Materiales", del decreto N° 85, de 2007, que aprueba el

16
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
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nuevo Manual de Inspección Técnica de Obras, y el numeral 6 “Plan de autocontrol


de calidad de las obras”, de las bases técnicas tipo, que señalan, en lo que interesa,
que la inspección técnica de la obra tiene la responsabilidad de establecer un plan
de ensayos, controlar su ejecución y dar su visto bueno de aceptación de materiales.

En su contestación, la entidad auditada


adjuntó un cuadro resumen con las cantidades de las “Muestras a aplicar en
Terreno”, de los ensayos a cimiento, sobrecimiento, pilares y muros, vigas y
cadenas, losas y radieres. Por su parte, señaló que se adjuntan como respaldo la
totalidad de los ensayos contemplados en el Plan de Aseguramiento de Calidad de
la Obra.

Ante lo expuesto, es dable señalar que las


certificaciones de calidad mínimas exigidas en el plan de ensayos de la obra
aprobado, corresponden a las señaladas en la tabla N° 5 precedente, ello según las
cantidades pagadas al estado de pago N° 23, de agosto de 2019, las cuales, y a
diferencia de lo señalado por el servicio, no se acompañaron a la respuesta.

Por su parte, la entidad auditada tampoco


acompañó antecedentes que respalden las cantidades mencionadas en el citado
cuadro denominado “Muestras a aplicar en Terreno”, por lo que la observación se
mantiene.

III. EXAMEN DE CUENTAS

1. Sobre las multas cursadas.

Del estudio de la programación financiera


del contrato por parte del contratista -tablas N°s. 2, 3 y 4 precedentes- y de las multas
cursadas por la Inspección Técnica de obras, detalladas en el anexo N° 4 del
presente informe, y considerando lo indicado en el numeral 10.1. “Multas”, de las
bases administrativas especiales tipo, aprobadas por la resolución N° 283, de 2009,
del SERVIU Metropolitano, que indica que dicho servició deberá aplicar multas al
contratista, de 2 UF diarias, cuando el avance de las obras se encuentra más de un
10% bajo los porcentajes acumulados en cada período de 28 días, se detectaron las
siguientes situaciones, que no se avienen con dicha disposición:

a) Pese a que al Estado de Pago N° 2,


correspondiente al período entre el 20 de diciembre de 2017 y el 16 de enero de
2018, el avance real de las obras se encontraba en un 36,01% por debajo del
programado, no consta la aplicación de la multa respectiva por 56 UF.

b) Misma situación ocurrió en el Estado de


Pago N° 4, del período comprendido entre el 14 de febrero y 13 de marzo, ambos
de 2018, en que el avance real registraba un 21,91% de déficit respecto al
programado, sin que se cursara la multa de 56 UF.

c) Por otra parte, mediante el


memorándum N° 2.001, de 9 de abril de 2018, el Jefe del Departamento de Obras
de Edificación (S) del SERVIU Metropolitano, solicitó a la Jefa de Control de Egreso,
17
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
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del mismo servicio, cursar una multa de 56 UF, por el período comprendido entre el
17 de enero y 13 de febrero, ambos de 2018, correspondiente al Estado de Pago
N° 3, en circunstancias que en dicho periodo el atraso fue de un 6,18%.

En cuanto a lo objetado en el literal a), el


SERVIU Metropolitano indicó que en ese período existieron diversos problemas
relativos a la concordancia de los puntos de referencia topográficos del proyecto y
la realidad del terreno, lo que significó que para su solución se contara con el apoyo
técnico de profesionales del Departamento de Gestión Inmobiliaria de este Servicio,
lo que generó retrasos en el desarrollo de la obra no imputables al contratista.

Señaló además que la objeción en comento


fue incorporada en la citada solicitud de investigación sumaria requerida mediante el
oficio ordinario Nº 663, de 30 de noviembre de 2020.

Por su parte, para las letras b) y c),


precedentes el servicio indicó que el Jefe del Departamento Obras de Edificación
(S), dependiente de la Subdirección de Vivienda y Equipamiento, mediante
memorándum Nº 2.001, de 4 de abril de 2018, solicitó a la jefa de Control de Egreso
cobrar una multa de 56 UF, al estado de pago Nº 4, de 3 de abril de 2018, sin
embargo, el documento presentaba un error en lo que respecta al período a
descontar, siendo el período correcto el comprendido entre el 14 de febrero y 13 de
marzo de 2018, por un atraso real de 21,91 %, y no al período del estado de pago
N° 3, entre el 17 de enero y 13 de febrero de 2018, que solo presentaba un retraso
del 6,18 %.

En lo que atañe a lo observado en la letra


a), los argumentos y antecedentes aportados en esa ocasión, permiten subsanar lo
objetado.

Por su parte, dado que este Ente de Control


confirmó que existió un error en el periodo de la multa señalada en la letra c), la cual
correspondía a la multa objetada en la letra b), ambas observaciones también se
subsanan.

2. Sobre el cobro o descuento de las multas aplicadas.

En lo que respecta a las multas cursadas


por la Inspección Técnica, descritas en el citado anexo N° 4 de este documento, por
incumplimiento de la programación financiera por parte del contratista, se detectó
que la correspondiente al Estado de Pago N° 13 recién fue cobraba en el N° 15,
mientras que las relativas a los estados de pagos N°s. 2, 19 y 22, se cobraron en el
N° 23, vulnerándose con ello lo establecido en el numeral 10.3, de las bases
administrativas especiales tipo, aprobadas por la mencionada resolución exenta
N° 283, de 2009, que señala que las multas se deducirán del estado de pago más
próximo por cursar, lo que no ocurrió en la especie.

Se hace presente además, que tal dilación,


debido a la variación del valor de la UF, tiene efectos en los montos cobrados, tal
como se muestra a continuación
18
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
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Tabla N° 6

ESTADO MONTO MONTO N° ESTADO MONTO
VALOR VALOR DIFERENCIA
DE PAGO MULTA MULTA DE PAGO DESCONTADO
UF(*) UF(*) ($)
CON (UF) ($) DESCONTADA ($)
DÉFICIT
2 4 26.962,09 107.848 23 28.207,34 112.829 4.981
13 56 27.532,80 1.541.837 15 27.540,00 1.542.240 403
19 56 27.808,87 1.557.297 23 28.207,34 1.579.611 22.314
22 56 28.065,35 1.571.660 23 28.207,34 1.579.611 7.951
Totales 4.778.641 4.814.291 35.650
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, a partir de las órdenes de pago
y estados de pago proporcionados por el SERVIU Metropolitano.
(*) Corresponde al valor de la UF del día del estado de pago.

En su respuesta, el SERVIU Metropolitano


señaló que revisarán el proceso de pagos de los proyectos regidos por el decreto
supremo N° 236, de 2002, a fin de identificar falencias para coordinar, aprobar e
instruir de manera transversal a los distintos Departamentos y Unidades del Servicio
que intervienen en dicho proceso, instruyéndose a la Encargada de Unidad de
Control de Gestión del área, el levantamiento de procedimientos y control de los
avances financieros de dicha Subdirección.

Pues bien, en vista que el servicio auditado


no desvirtúa la objeción planteada, esta se mantiene.

IV. OTRAS OBSERVACIONES


Sobre la actualización de los contratos en el portal GEO-CGR.
El Servicio de Vivienda y Urbanización
Metropolitano no ha actualizado en el portal GEO-CGR, la información del contrato
en comento, por cuanto a octubre de 2020 se registra en esa plataforma un avance
físico acumulado del 10%, en circunstancias que las obras, al momento del término
anticipado de estas presentaban un porcentaje de ejecución mayor.
Lo anterior incumple la resolución exenta
N° 6.826, de 2014, de la Contraloría General de la República, que exige que al
menos trimestralmente, dentro de los diez primeros días de los meses abril, julio,
octubre y enero, las entidades actualicen en esta plataforma la información relativa
a las obras registradas, en cuanto a su estado de avance, modificaciones y otros
aspectos relevantes.

Sobre lo expuesto, el servicio fiscalizado


informó que recopilarán los antecedentes pertinentes del proyecto para actualizar a
la brevedad la información de las obras publicadas en el referido portal.

Dado que el SERVIU Metropolitano


reconoce la falta advertida, y se compromete a actualizar la información del contrato,
la observación se mantiene.

19
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CONCLUSIONES

Atendidas las consideraciones expuestas


durante el desarrollo del presente trabajo, el SERVIU Metropolitano aportó
información que permitió subsanar las observaciones detalladas en las letras a), b)
y c), del numeral 1, “Sobre las multas cursadas”, del acápite III, “Examen de Cuentas”
de este informe.

Ahora bien, en lo que concierne a las


observaciones detalladas en las letras a) y b), del numeral 1, “Sobre la obtención de
la calificación definitiva de los proyectos”, y numeral 3, “Sobre el pago de partidas
globales”, todas del acápite II, “Examen de la Materia Auditada”, respecto de las
cuales el servicio anunció el inicio de un procedimiento disciplinario, esta Contraloría
Regional confirma su instrucción para los efectos de lo previsto en el numeral 5°,
del artículo 11 de la resolución N° 6, de 2019, de la Contraloría General de la
República, por lo que deberá remitir a la Unidad de Seguimiento de Fiscalía, de la
misma Sede, en un plazo máximo de 15 días hábiles, contado desde la recepción
de este informe, el acto administrativo que lo inicie.

A su vez, deberá incluir en dicho


procedimiento, la objeción detallada en la letra c) del numeral 1, del mencionado
acápite II, “Examen de la Materia Auditada”, a objeto de determinar las eventuales
responsabilidades involucradas en el hecho descrito.

En relación a las objeciones que se


mantienen, corresponde que ese Organismo adopte las medidas pertinentes con el
objeto de dar estricto cumplimiento a las normas legales y reglamentarias que las
rigen, entre las cuales se estima necesario considerar, a lo menos, las siguientes:

1. Establecer los controles que sean del


caso a objeto de asegurar que los proyectos habitacionales que obtienen la
calificación definitiva por parte del SERVIU, cumplan a cabalidad con las
disposiciones del “Reglamento del Programa Fondo Solidario de Elección de
Vivienda”, aprobado por el citado decreto N° 49, de 2011, del MINVU, y con los
requisitos mínimos determinados en el Itemizado Técnico de Construcción,
aprobado por resolución de la misma cartera de Estado, vigente a la fecha de
postulación, conforme se expuso en las letras a), b), y c), del numeral 1 “Sobre la
obtención de la calificación definitiva de los proyectos”, del acápite II, “Examen de la
Materia Auditada”, de este informe final. (C)

2. Controlar eficazmente el avance real de


los trabajos en relación con el programado, exigiendo a los contratistas adoptar las
medidas que sean necesarias para mantener el normal desarrollo de las obras, y en
caso de incumplimientos reiterados, arbitrar las acciones contempladas en los
acuerdos, a objeto de evitar situaciones como la destallada en el numeral 2, del
acápite II, “Examen de la Materia Auditada”. (C)

3. Pagar las partidas de obras de los


contratos que suscriba conforme a la naturaleza de las mismas, particularmente

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aquellas consideradas como globales, las cuales, según la jurisprudencia de la


Contraloría General de la República, solo pueden ser pagadas en la medida que se
encuentren completamente ejecutadas. Ello a la luz de lo expuesto en el numeral 3,
del anotado acápite II. (C)

4. En atención a lo objetado en el numeral 4


del acápite II, “Examen de la Materia Auditada”, el SERVIU Metropolitano deberá
velar porque las inspecciones técnicas a cargo de la ejecución de las obras exijan a
los contratistas las certificaciones de calidad que acrediten el cumplimiento de los
planes de ensayos aprobados para esos contratos. (C)

No obstante lo anterior, el servicio deberá


adjuntar las certificaciones de calidad faltantes al momento de someter a trámite de
toma de razón la liquidación del contrato en cuestión.

5. Velar para que las multas dispuestas en


los contratos sean cursadas y cobradas oportunamente, con el fin de evitar
situaciones como las descritas en el numeral 2, del acápite III, “Examen de Cuentas”.
(C)

6. Según se expuso en el acápite IV, “Otras


Observaciones”, el SERVIU deberá regularizar la situación del contrato revisado en
el portal GEO-CGR, a través del correo electrónico mesadeayuda@contraloria.cl.
(MC)

Finalmente, respecto de esta última


observación que se mantiene, categorizada como MC, el cumplimiento de la acción
correctiva requerida deberá ser informado por las unidades responsables al
encargado de control interno de la entidad, a través del Sistema de Seguimiento y
Apoyo CGR, en el plazo de 60 días hábiles, quien a su vez deberá acreditar y validar
en los siguientes 30 días hábiles la información cargada en la mencionada
plataforma, de conformidad a lo establecido en el oficio N° 14.100, de 6 de junio de
2018, de la Contraloría General de la República.

Remítase a la Directora y a la Contralora


Interna, ambas del Servicio de Vivienda y Urbanización Metropolitano

Saluda atentamente a Ud.,

Firmado electrónicamente por:


Nombre: FABIOLA CARRENO LOZANO
Cargo: Jefa de Unidad de Control Externo
Fecha: 26/01/2021

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ANEXO N° 1
Antecedentes del contrato.

a. Descripción.
Tipo de propuesta : Licitación pública.
Financiamiento : Sectorial.
N° ID Mercado Público : 48-123-LR17
Resolución que aprueba anexo : Resolución exenta N° 2.814, de 6 de junio de 2017.
complementario de bases y
llama a licitación
Resolución de adjudicación : Resolución N° 116, de 4 de agosto de 2017.
Monto contratado : 435.292,72 UF, IVA incluido.
Fecha del contrato : 4 de agosto de 2017.
Tipo de contrato : Suma alzada.
Plazo : 560 días corridos.
Contratista : Constructora LOGA Limitada.
Fecha de entrega de terreno : 21 de noviembre de 2017.
Fecha de término contractual : 4 de junio de 2019.
Resolución exenta que aprueba : Resolución exenta N° 2.050, de 25 de abril de
nueva programación financiera 2018.
Resolución exenta que modifica : Resolución exenta N° 4.224, de 23 de agosto de
contrato 2018.
Aumento : 2.246,522 UF
Extraordinarias : 923,097 UF
Disminución : 3.169,616 UF
Total : 0 UF
Resolución exenta que modifica : Resolución exenta N° 2.603, de 3 de junio de 2019.
contrato Aumento : 2.878,95 UF
Extraordinarias : 20.544,06 UF
Disminución : 13.497,12 UF
Total : 9.925,89 UF
Plazo : 148 días corridos.
Nuevo monto del contrato : 445.218,613 UF
Nuevo plazo contractual : 30 de octubre de 2019
Paralización de las obras : 14 de agosto de 2019.
Resolución que aprueba : Resolución N° 79, de 26 de noviembre de 2019.
termino anticipado de contrato
de mutuo acuerdo
Avance financiero : 60,96 %
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta II Contraloría Regional de Santiago sobre la base
de los antecedentes del contrato examinado.

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b. Detalle de los estados de pago cursados.

b.1. Obras ordinarias.


OBRAS ORDINARIAS

N° ESTADO MONTO FACTURA ORDEN DE PAGO


MONTO ($)
DE PAGO (UF)
N° FECHA N° FECHA
1 6.338,76 10110 28-12-2017 27091 27-12-2017 169.850.561
2 2.574,64 10160 08-03-2018 2523 08-03-2018 69.417.675
3 15.182,78 10161 08-03-2018 5049 01-03-2018 409.359.481
4 7.517,83 10188 19-04-2018 8384 19-04-2018 202.867.590
5 2.985,97 10201 27-04-2018 9580 27-04-2018 80.618.921
6 9.615,30 10203 17-05-2018 11799 11-05-2018 260.014.250
7 8.754,77 10221 14-06-2018 13850 13-06-2018 237.389.178
8 5.486,85 10244 12-07-2018 16582 06-07-2018 149.164.516
9 6.012,03 10259 09-08-2018 19064 09-08-2018 163.589.561
10 8.203,80 10275 31-08-2018 21320 30-08-2018 223.861.767
11 33.298,72 10290 04-10-2018 23194 03-10-2018 911.210.482
12 20.520,95 10314 30-10-2018 25635 29-10-2018 562.878.372
10334 30-11-2018 184.189.240
13 17.674,95 372 10-01-2019
10335 30-11-2018 302.451.624
14 19.254,62 10359 28-12-2018 30529 28-12-2018 530.766.055
15 14.191,42 10405 07-02-2019 3903 07-02-2019 390.831.707
16 11.924,02 10425 07-03-2019 5934 06-03-2019 328.671.183
17 26.199,78 10447 04-04-2019 8017 29-03-2019 722.216.848
18 11.455,79 10462 25-04-2019 10051 25-04-2019 316.681.338
19 14.337,36 10555 13-06-2019 13032 12-06-2019 398.705.780
20 8.077,94 10640 18-07-2019 15694 17-07-2019 225.806.050
21 4.606,98 10658 09-08-2019 17531 06-08-2019 128.780.847
22 4.702,26 10721 19-11-2019 22970 16-10-2019 131.970.573
23 8.856,19 10730 28-11-2019 25948 03-12-2019 249.809.563
Total 267.773,71 7.351.103.162
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, a partir de los estados de
pago proporcionados por el SERVIU Metropolitano.

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b.2. Obras extraordinarias y aumentos.


OBRAS EXTRAORDINARIAS Y AUMENTOS
N° ESTADO FACTURA ORDEN DE PAGO
MONTO (UF) MONTO ($)
DE PAGO N° FECHA N° FECHA
1 2.523,14 10660 22-08-2019 18110 14-08-2019 70.589.509
2 155,54 10731 28-11-2019 25089 27-11-2019 4.387.369
1 958,71 10565 04-07-2019 14.600 28-06-2019 26.772.514
Total 3.637,39 Total 101.749.392
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, a partir de los estados de pago
proporcionados por el SERVIU Metropolitano.

b.3. Resumen del total de los pagos realizados en el contrato.


CONTRATO DETALLE MONTO (UF) MONTO ($)
Planes Maestros Urbano Obras ordinarias 267.773,71 7.351.103.162
Habitacionales
Construcción Conjunto Obras extraordinarias y aumentos 3.637,39 101.749.392
Habitacional Maestranza
Total 271.411,10 7.452.852.554
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, a partir de los estados de
pago proporcionados por el SERVIU Metropolitano.

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ANEXO N° 2
Partidas y ensayos revisados.

ÍTEM DESCRIPCIÓN
B OBRA GRUESA
1 Fundaciones
1.4 Hormigón cimientos
1.5 Hormigón sobrecimientos
2 Radier
2.1 Base (cama de ripio)
2.2 Hormigón
6 Cubierta (incluye cumbreras)
6.1.3 Acero galvanizado
6.2 Cubierta (incluye cumbreras)
6.2.3 Tejuela asfáltica
EX.1 Barandas
EX.2 OSB 11,1mm
C OBRAS DE TERMINACIÓN
1 Revestimientos muros y tabiques
1.2 Interior zona seca
1.2.2 Yeso cartón
1.3 Interior zona húmeda
1.3.2 Fibrocemento
9 Puertas y ventanas
9.1 Marcos
9.1.1 Madera
9.1.2 Metálico
9.2 Puertas interiores
9.2.1 Puerta ancho 70
9.2.4 Puerta ancho 85
9.3 Puerta exteriores
9.3.2 Puerta ancho 85
9.4 Quincallería (incluye chapas, perillas, bisagras y topes)
9.4.1 Puerta principal
9.4.2 Baño
9.4.3 Interior
9.5 Ventanas (incluye quincallería)
9.5.1 Aluminio
9.7 Alfeizar
9.7.2 Hormigón
EX.1 Estucos de rasgos con mortero para instalación de ventanas
EX.5 Cerámica de muro baños
EX.7 Poligyp
EX.8 Alfeizar metálico
EX.17 Pintura intumescente F-30
D INSTALACIONES
D.1 Artefactos sanitarios (incluye grifería)
1.1 WC
1.2 Lavamanos con pedestal
1.4 Tina
1.6 Lavadero

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ÍTEM DESCRIPCIÓN
1.7 Lavaplatos con mueble
2 Red agua potable
2.1 MAP
2.3 Red áreas comunes (condominios y edificios)
2.4 Red interior agua fría
2.5 Red interior agua caliente
3 Red alcantarillado
3.1 UD
3.2 Red interior
3.4 Cámara de inspección
3.5 Red áreas comunes (condominios y edificios)
4 Instalaciones eléctricas
4.5 Red interior
5 Instalaciones de gas
5.3 Red interior
5.8 Red áreas comunes (condominios y edificios)
E OBRAS DE URBANIZACIÓN
EX.1 Pavimentación interior (movimientos de tierra)
EX.2 Pavimentación interior (pavimento y otros)
F OBRAS DE HABILITACIÓN
1 Movimiento de tierras
1.2 Excavación en corte a máquina (1 o más metros de profundidad)
1.4 Extracción de escombros
EX Otras partidas
EX.1 Demolición de muros
EX.2 Retiro de árboles
EX.3 Demolición radieres existentes
EX.4 Retiro de tendido eléctrico
EX.5 Retiro de red de alcantarillado
EX.6 Demolición muros de edificaciones sin techumbre
EX.7 Retiro de escombros del predio
EX.8 Relleno mejoramiento estructural
EX.9 Retiro de reja
EX.10 Demolición vivienda
G SALA MULTIUSO
B Obra gruesa
1.1 Replanteo, trazado y niveles
1.2 Excavación
1.3 Emplantillado
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, a partir del itemizado aprobado.

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ANEXO N° 3
Partidas globales pagadas al Estado de Pago N° 23.
PRECIO
%
ÍTEM DESIGNACIÓN UNIDAD CANTIDAD UNITARIO
ACUMULADO
(UF)
A Obras preliminares y complementarias
1.1 Construcciones provisorias gl 1 3.354,63 95,00%
1.2 Empalmes y conexiones provisorias gl 1 986,66 95,00%
1.4 Cierros provisorios gl 1 1.210,30 95,00%
1.5 Señalización provisoria gl 1 109,19 70,00%
2.3 Retiro de escombros gl 1 2.328,51 85,00%
EX.1 Ensayos gl 1 2.013,17 62,00%
EX.2 Cierre tipo túnel para camión mezclador gl 1 236,80 95,00%
B Obra gruesa
EX.6 Igol primer gl 1 1.353,13 36,00%
C Obras de terminación
EX.17 Pintura intumescente F-30 gl 1 578,84 21,00%
D Instalaciones
2.1 MAP gl 1 1.644,43 64,00%
Red áreas comunes (condominios y
2.3 gl 1 4.130,80 91,33%
edificios)
3.1 UD gl 1 2.631,08 96,00%
3.4 Cámara de inspección gl 1 420,97 95,00%
Red áreas comunes (condominios y
3.5 gl 1 4.893,82 96,50%
edificios)
Red áreas comunes (condominios y
5.8 gl 1 2.585,01 70,00%
edificios)
EX.2 Red seca gl 1 2.012,78 60,39%
E Obras de urbanización
Pavimentación interior (movimientos de
EX.1 gl 1 2.965,05 60,00%
tierra)
EX.2 Pavimentación interior (pavimento y otros) gl 1 1.976,69 29,00%
EX.3 Aguas lluvia interior gl 1 16.064,04 72,09%
EX.4 Movimiento de tierra (agua potable) gl 1 8.007,44 91,33%
Suministro e instalación de piezas
EX.5 gl 1 8.007,44 91,33%
especiales y grifos (agua potable)
EX.6 Conexiones (agua potable) gl 1 4.003,72 91,33%
EX.7 Alcantarillado público gl 1 3.499,34 74,77%
F Obras de habilitación
Pavimentación y aguas lluvia pública
EX.13 gl 1 6.015,31 44,07%
(movimientos de tierra)
Pavimentación y aguas lluvia pública
EX.14 gl 1 3.609,19 13,44%
(aguas lluvias)
Pavimentación y aguas lluvia pública
EX.15 gl 1 2.406,13 4,00%
(pavimentos y otros)
G Sala multiuso
1.1 Replanteo, trazado y niveles gl 1 2,24 50,00%
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, a partir del Estado de Pago
N° 23.

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ANEXO N° 4
Análisis de la programación financiera de la obra y la aplicación de multas.

PROGRAMACIÓN FINANCIERA (UF) APROBADA POR:


DIFERENCIA ENTRE
RESOLUCIÓN EX. RESOLUCIÓN EX. ACUMULADO
N° EP RESOLUCIÓN AVANCE REAL Y APLICA MULTA COBRADA
N° 2.050, N° 2.603, REAL (UF)
N° 116, DE 04-08-17 PROGRAMADO (%)
DE 25-04-18 DE 03-06-19
1 5.658,81 6.338,76 6.338,76 6.338,76 12,02 No aplica -
2 13.929,37 8.913,40 8.913,40 8.913,40 -36,01 Si aplica No
3 25.682,27 24.096,18 24.096,18 24.096,18 -6,18 No aplica Si
4 40.482,22 31.614,01 31.614,01 31.614,01 -21,91 Si aplica No
5 59.635,10 34.840,65 34.599,98 34.599,98 -0,69 No aplica -
6 82.705,62 41.163,11 44.215,28 44.215,28 7,41 No aplica -
7 108.387,89 53.659,64 52.970,05 52.970,05 -1,29 No aplica -
8 137.117,21 78.749,53 58.456,90 58.456,91 -25,77 Si aplica Si
9 168.893,58 113.060,94 64.468,93 64.468,94 -42,98 Si aplica Si
10 205.022,87 152.725,12 72.672,73 72.672,74 -52,42 Si aplica Si
11 242.022,75 193.700,34 105.971,45 105.971,45 -45,29 Si aplica Si
12 276.846,17 241.166,54 126.492,40 126.492,41 -47,55 Si aplica Si
13 309.493,12 286.095,06 144.167,35 144.167,36 -49,61 Si aplica Si
14 338.222,44 327.569,51 163.421,87 163.421,88 -50,11 Si aplica Si
15 363.904,71 369.540,08 177.613,29 177.613,31 -51,94 Si aplica Si
16 384.363,47 399.638,48 189.537,31 189.537,33 -52,57 Si aplica Si
17 401.339,89 406.483,96 215.741,93 215.737,11 -46,93 Si aplica Si
18 413.528,08 413.528,08 227.190,13 227.192,91 -45,06 Si aplica Si
19 413.528,08 413.528,08 241.522,56 241.530,26 -41,59 Si aplica Si
20 435.292,72 435.292,72 256.322,51 249.608,20 -2,62 No aplica -
21 0,00 0,00 280.698,90 254.215,18 -9,43 No aplica -
22 0,00 0,00 308.992,93 258.917,44 -16,21 Si aplica Si
23 0,00 0,00 342.510,47 267.773,63 -21,82 Si aplica Si
Fuente: Tabla elaborada por el equipo de auditoría de esta Contraloría Regional, a partir del Estado de Pago N° 23 y las multas cobradas.

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ANEXO N° 5
ESTADO DE OBSERVACIONES DEL INFORME FINAL N° 191, DE 2020.
MEDIDA
FOLIO O
REQUERIMIENTO PARA SUBSANAR LA IMPLEMENTADA Y OBSERVACIONES
N° DE MATERIA DE LA NIVEL DE NUMERACIÓN
OBSERVACIÓN SOLICITADA POR SU Y/O COMENTARIOS
OBSERVACIÓN OBSERVACIÓN COMPLEJIDAD DOCUMENTO
CONTRALORÍA GENERAL EN INFORME FINAL DOCUMENTACIÓN DE LA ENTIDAD
DE RESPALDO
DE RESPALDO
Letras a), b) y c),
del numeral 1, y
numeral 3, todas
del acápite II,
Sobre la obtención de El SERVIU Metropolitano deberá remitir a la
“Examen de la
la calificación definitiva Unidad de Seguimiento de Fiscalía, de la
Materia
de los proyectos, el Contraloría General de la República, en un plazo
Auditada”, y letra Compleja
pago de partidas máximo de 15 días hábiles, contado desde la
a), del numeral 1,
globales y las multas recepción de este informe, el acto administrativo
“Sobre las multas
cursadas. que inicie el procedimiento anunciado.
cursadas”, del
acápite III,
“Examen de
Cuentas”
Numeral 4, del
El servicio, al momento de someter la liquidación
acápite II,
Sobre los ensayos de del contrato auditado al trámite de toma de razón,
“Examen de la Compleja
calidad exigidos. deberá adjuntar las certificaciones de calidad
Materia
faltantes.
Auditada”
El SERVIU deberá regularizar la situación del
contrato en el portal GEO-CGR, a través del
correo electrónico mesadeayuda@contraloria.cl,
en un plazo máximo de 60 días hábiles, contado
Acápite IV, Sobre la actualización
Medianamente desde la recepción de este informe, registrando la
“Otras de los contratos en el
compleja documentación que así lo acredite en el Sistema
Observaciones”. portal GEO-CGR.
de Seguimiento y Apoyo CGR. La validación de
tales acciones será de responsabilidad de la
unidad encargada del control interno de esa
entidad.

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