Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Licenciatura en:
Ingeniería Gestión Empresarial
DOCENTE:
Israel Ildefonso García
DATOS FINANCIAMIENTO
CRÉDITO SOCIO 1 SOCIO 2 SOCIO 3
INVERSION TOTAL REQUERIDA $ 13,625,000.00 $ 13,625,000.00 $ 13,625,000.00 $ 13,625,000.00
AL % DE FINANCIAMIENTO SOLICITADO 50% 30% 13% 7.5% 100%
FINANCIAMIENTO A SOLICITAR $ 6,812,500.00 $ 4,087,500.00 $ 1,703,125.00 $ 1,021,875.00 $ 6,812,500.00
TASA FIJA CRéDITO BANCARIO Quincenal
###
AÑOS / DURACIÓN DEL PLAZO 5.00 AÑOS
TASA DE DESCUENTO PREMIO TASA SIN RIESGO TREMA O TASA PONDERACION TASA DE
COSTO DE OPORTUNIDAD AL RIESGO (LIBRE DE RIESGO) DE RENDIMIENTO DESCUENTO
CETE A 28 D. MINIMA (TREMA PONDERADA)
ACEPTABLE
(A) (B) C=A+B D C*D
ACCIONISTA 1 10% 4.80% 14.8% 30.00% 4.440%
ACCIONISTA 2 7% 4.80% 11.8% 12.50% 1.475%
ACCIONISTA 3 4% 4.80% 8.8% 7.50% 0.660%
FINANCIAMIENTO 20% 4.80% 24.8% 50.00% 12.400%
18.98%
TASA MÍNIMA ATRACTIVA DE RENDIMIENTO DEL PROYECTO
TABLA AMORTIZACION CRÉDITO
CRÉDITO $ 6,812,500.00
PLAZO 5.00 AÑOS
TASA 1% ANUAL
PAGO -$1,383,005.45 ANUAL
PUNTO DE EQUILIBRIO:
COSTO FIJO
$ - 60%
$ - 100%
J SI(C75>1,"J","N")
INVERSION
CONCEPTO INICIAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA BANCOS 2,625,000 5,058,713 7,937,915 10,843,899 14,270,856 18,261,101
CLIENTES
CTAS.POR COB.ACC.
OTRAS CTAS COBRAR
MERCADERIAS
CARGAS DIFERIDAS
TOTAL ACTIVO CTE. 2,625,000 5,058,713 7,937,915 10,843,899 14,270,856 18,261,101
ACTIVO NO CORRIENTE
INVERSIONES
ACTIVO FIJO 11,000,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000 11,000,000
DEPREC.ACUMUL. (555,000) (1,110,000) (1,665,000) (2,220,000) (2,775,000)
ACT.FIJO NETO 11,000,000 10,445,000 9,890,000 9,335,000 8,780,000 8,225,000
210
15
PLANTA Y EQUIPO MAQUINARIA
Fracción Base de depreDepreciación DepreciaciónValor en libros Fracción Base de depreDepreciación DepreciaciónValor en libros
3000000 3000000
20 1 0.095238095 1500000 142857.1429 142857.1429 2857142.857 5 1 0.333333333 2400000 800000 800000 2200000
19 2 0.09047619 1500000 135714.2857 278571.4286 2721428.571 4 2 0.266666667 2400000 640000 1440000 1560000
18 3 0.085714286 1500000 128571.4286 407142.8571 2592857.143 3 3 0.2 2400000 480000 1920000 1080000
17 4 0.080952381 1500000 121428.5714 528571.4286 2471428.571 2 4 0.133333333 2400000 320000 2240000 760000
16 5 0.076190476 1500000 114285.7143 642857.1429 2357142.857 1 5 0.066666667 2400000 160000 2400000 600000
15 6 0.071428571 1500000 107142.8571 750000 2250000
14 7 0.066666667 1500000 100000 850000 2150000
13 8 0.061904762 1500000 92857.14286 942857.1429 2057142.857
12 9 0.057142857 1500000 85714.28571 1028571.429 1971428.571
11 10 0.052380952 1500000 78571.42857 1107142.857 1892857.143
10 11 0.047619048 1500000 71428.57143 1178571.429 1821428.571
9 12 0.042857143 1500000 64285.71429 1242857.143 1757142.857
8 13 0.038095238 1500000 57142.85714 1300000 1700000
7 14 0.033333333 1500000 50000 1350000 1650000
6 15 0.028571429 1500000 42857.14286 1392857.143 1607142.857
5 16 0.023809524 1500000 35714.28571 1428571.429 1571428.571
4 17 0.019047619 1500000 28571.42857 1457142.857 1542857.143
3 18 0.014285714 1500000 21428.57143 1478571.429 1521428.571
2 19 0.00952381 1500000 14285.71429 1492857.143 1507142.857
1 20 0.004761905 1500000 7142.857143 1500000 1500000