El 1 de Julio el banco Colpatria le presta a G&K Confecciones 60,000,000 a un interes del 25% CM cobrandole gastos o costos b

01 de Julio
Medición inicial

Prestamo $ 60,000,000
Gastos bancarios $ 1,000,000
Iva- Gastos bancarios $ 190,000
Total abono a cuenta $ 58,810,000

01 de Julio
Reconocimiento inicial
Cuenta Nombre DEBITO
111005 BANCOS NACIONALES $ 58,810,000
189995 PROVISIONES DIVERSAS COSTO AMOTRIZACION $ 1,000,000
240810 IVA DESCONTABLE $ 190,000
210505 OBLIGACIONES FINANCIERAS
SUMAS IGUALES $ 60,000,000

31 de Julio
Medición posterior

p= Valor presente $ 60,000,000

i= Interés para el periodo 0.0208333333333333
n= Periodos 6

TABLA DEL PRESTAMISTA O BANCO

FECHA MES CUOTA INTERES

0
JULIO 1 $ 10,741,692 $ 1,250,000
AGOSTO 2 $ 10,741,692 $ 1,052,256
SEPTIEMBRE 3 $ 10,741,692 $ 850,393
OCTUBRE 4 $ 10,741,692 $ 644,324
NOVIEMBRE 5 $ 10,741,692 $ 433,963
DICIEMBRE 6 $ 10,741,692 $ 219,218

TABLA DEL PRESTAMO O SEA LA EMPRESA

FECHA MES CUOTA INTERES
0 -$ 59,000,000
JULIO 1 $ 10,741,692 $ 1,524,779
AGOSTO 2 $ 10,741,692 $ 1,286,580
SEPTIEMBRE 3 $ 10,741,692 $ 1,042,225
OCTUBRE 4 $ 10,741,692 $ 791,554
NOVIEMBRE 5 $ 10,741,692 $ 534,406
DICIEMBRE 6 $ 10,741,692 $ 270,612
TIR 0.0258437111871188

COSTO AMORTIZADO
MES GASTOS BANCARIOS
0
1 $ 274,779
2 $ 234,323
3 $ 191,831
4 $ 147,230
5 $ 100,443
6 $ 51,393
$ 1,000,000
del 25% CM cobrandole gastos o costos bancarios de 1,000,000

CREDITO

$ 60,000,000
$ 60,000,000

i= j = 25 = 2.08333333333333
m 12 0.0208333333333333

Cuota o pago PRESTAMO*i = $ 1,250,000 = $ 10,741,692.4637689

(1-(1+i)^-n 0.1163689990396

AMORTIZACION SALDO
$ 60,000,000
$ 9,491,692 $ 50,508,308
$ 9,689,436 $ 40,818,871
$ 9,891,299 $ 30,927,572
$ 10,097,368 $ 20,830,204
$ 10,307,730 $ 10,522,474
$ 10,522,474 $0
AMORTIZACION SALDO
$ 59,000,000
$ 9,216,914 $ 49,783,086
$ 9,455,113 $ 40,327,974
$ 9,699,468 $ 30,628,506
$ 9,950,138 $ 20,678,368
$ 10,207,287 $ 10,471,081
$ 10,471,081 $0