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FACULTAD ECOTURISMO
ESCUELA PROFESIONAL CONTABILIDAD Y FINANZAS
FACULTAD DE ECOTURISMO
FINANCIERA”
DOCENTE:
INTEGRANTES:
INDICE
1. INTRODUCCION.............................................................................................1
AUTORIZACIÓN DE LA SUPERINTENDENCIA.............................................3
2.7. ENCAJES....................................................................................................4
FINANCIERA...........................................................................................................5
3. LINKOGRAFIA..............................................................................................15
UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZONICA DE MADRE DE DIOS
FACULTAD ECOTURISMO
ESCUELA PROFESIONAL CONTABILIDAD Y FINANZAS
AGRADECIMIENTO
Este trabajo es el resultado del esfuerzo conjunto de todos los que formamos el grupo de
trabajo. Por eso agradecemos a nuestros padres quienes a lo largo de todas nuestras vidas han
dudaron de las habilidades que tenemos. A nuestros docentes a quienes les debemos gran parte
agradecimiento a esta prestigiosa universidad la cual abrió sus puertas a jóvenes como nosotros,
preparándonos para un futuro competitivo y formándonos como personas de bien y sobre todo
excelentes profesionales.
UNIVERSIDAD NACIONAL AMAZONICA DE MADRE DE DIOS
FACULTAD ECOTURISMO
ESCUELA PROFESIONAL CONTABILIDAD Y FINANZAS
DEDICATORIA
En primer lugar, agradecemos a Dios por habernos permitido llegar hasta este punto y
brindarnos salud, ser el manantial de vidas y darnos lo necesario para seguir adelante día a día
docente que nos da su apoyo en todo momento para culminar con éxito este trabajo. A quienes
aportaron para el desarrollo de nuestra monografía que trabajamos con desinterés y que hoy
ofrecemos a todos fomentando la oportunidad que tenemos para dar y aprender, la cual hicimos
con toda la mejor intención trabajando transparentemente con respeto y humildad. Gracias.
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1. INTRODUCCION
valorar la creación de una entidad financiera como lo es un banco, cajas municipales de ahorro y
entidad financiera puede parecer complicado pero la verdad no es tanto asi como lo pensamos,
las empresas deben constituirse bajo la forma de sociedad anónima, salvo aquéllas cuya
naturaleza no lo permita. para iniciar sus operaciones, sus organizadores deben recabar
ciñéndose al procedimiento que dicte la misma con carácter general, para la creación quien lo
regula es la sbs y ahí te indican los requisitos. con esta investigación pretendemos ampliar
nuestros conocimientos con respecto al curso, saber cómo, cuándo y porque se utilizan y como es
la creación de entidades financieras y que diferencia de una entidad de otra. de esta manera, en el
presente capítulo, se explicará la organización y procesos del marco regulatorio, así como
En el Perú, la vigilancia del marco regulatorio del sistema financiero se encuentra bajo la
supervisión del sistema bancario (intermediación indirecta), de seguros y del sistema privado de
pensiones. Mientras que la SMV, de acuerdo con su Ley Orgánica, tiene como finalidad regular
las
cooperativas de ahorro y crédito no autorizadas a captar recursos del público (Coopac), uno
de los vehículos de cooperación social más antiguos del Perú, que hasta la entrada en vigencia de
la Ley Coopac operó con escaso control del Estado, y que lamentablemente ha sido aprovechado
por informales para actividades ilícitas como lavado de activos y fraude, afectando el sistema
país.
La Ley Coopac entró en vigencia el 1 de enero del 2019, a excepción de los artículos 7 y 8, y
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de las disposiciones complementarias finales tercera, cuarta y sétima, los cuales entraron en
de Cooperativas, cuyo Texto Único Ordenado fue aprobado por Decreto Supremo Nº 074-90-TR,
las cooperativas de ahorro y crédito se encuentran facultadas a captar depósitos de sus socios
cooperativistas. Cabe señalar que las Coopac no se encuentran autorizadas a captar recursos del
No, se precisa en la ley que las Coopac pueden fijar las tasas de interés de sus operaciones
activas y pasivas en igualdad de condiciones que las empresas del sistema financiero.
LA SBS?
obligatorio.
OBLIGATORIO DE COOPAC?
El Registro COOPAC permite a la SBS conocer el número de Coopac que operan en el país,
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EL REGISTRO COOPAC?
Las Coopac constituidas con anterioridad a la vigencia de la Ley (antes del 01.01.19) tienen
un plazo de 90 días calendario contados a partir de la entrada en vigencia de la Ley para solicitar
EL REGISTRO COOPAC?
A partir de la entrada en vigencia de la Ley (01.01.19), las Coopac que se constituyan con
posterioridad a la vigencia de la Ley tienen un plazo de veinte 20 días hábiles, contados a partir
del día siguiente de su inscripción en los Registros Públicos, para solicitar su inscripción en el
Registro Coopac.
La SBS dispondrá la clausura de las oficinas de aquellas Coopac que no hayan solicitado su
registro en el plazo establecido, contando para ello con el apoyo e intervención del Ministerio
DE SUS SOCIOS?
Las cooperativas distintas de las COOPAC, que a la fecha de publicación de la Ley hayan
captar nuevos depósitos; y contarán con un plazo de 90 días calendario, contados desde la
plazo sin que se haya efectuado la adecuación, la SBS dispondrá la clausura de sus oficinas,
contando para ello con el apoyo e intervención del Ministerio Público. Asimismo, podrá
supervisión de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, así como
primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al
SPP. • La SBS es una institución de derecho público cuya autonomía funcional está reconocida
por la Constitución Política del Perú. Sus objetivos, funciones y atribuciones están establecidos
Dedicarse al giro propio de las empresas del sistema financiero, y en especial, a captar o
recibir en forma habitual dinero de terceros, en depósito, mutuo o cualquier otra forma, y colocar
cualquier modalidad contractual. 2. Dedicarse al giro propio de las empresas del sistema de
seguros y, en especial, otorgar por cuenta propia coberturas de seguro, así como intermediar en la
que el capital social, aportado en efectivo, alcance las siguientes cantidades mínimas: • A.
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Está prohibido a las empresas del sistema financiero, así como a sus directores y
trabajadores, suministrar cualquier información sobre las operaciones pasivas con sus clientes, a
menos que medie autorización escrita de éstos o se trate de los supuestos consignados en los
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respecto a los titulares de cuentas corrientes cerradas por el giro de cheques sin provisión de
fondos. • 2. Los directores y trabajadores del Banco Central de Reserva del Perú. • 3. Los
riesgo. • No rige esta norma tratándose de los movimientos sospechosos de lavado de dinero o de
activos, a que se refiere la Sección Quinta de esta Ley, en cuyo caso la empresa está obligada a
2.7. ENCAJES
El encaje mínimo legal es no mayor del nueve por ciento del total de obligaciones sujetas a
encaje. • Por razones de política monetaria, el Banco Central puede establecer encajes
adicionales o marginales, estando facultado a reconocer intereses por los fondos con los que se
Uno puede pensar que constituir una entidad financiera debe ser algo extremadamente difícil
de hacer; salvo por el dinero mínimo que se solicita, los requisitos son casi iguales como a
cualquier empresa de otro rubro. A continuación, les presentamos los pasos a seguir para
1,239,805
aquéllas cuya naturaleza no lo permita. Para iniciar sus operaciones, sus organizadores deben
funcionamiento, ciñéndose al procedimiento que dicte la misma con carácter general. Tratándose
de las empresas que soliciten su transformación, conversión, fusión o escisión, éstas deberán
actividad.
Este tipo de empresa suele tener un solo administrador, una junta directiva y un
Elaborar una minuta de constitución donde se establezca el pacto social entre los
Presentar la minuta a un notario público donde entregaremos una copia original y una copia
Legalizar los libros los libros societarios, es decir, las actas de junta general de accionistas,
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Podrá indicar hasta 03 nombres y de forma opcional sus correspondientes abreviaturas tratándose de denominaciones. 1
Sólo se concederá la reserva de un nombre (completo o abreviado) de forma excluyente.
NOMBRE COMPLETO DE LA PERSONA JURÍDICA NOMBRE ABREVIADO DE LA PERSONA JURÍDICA
OBLIGATORIO OPCIONAL
1. __________________________________ 1. ___________________________________
__________________________________ ___________________________________
2. __________________________________ 2. ___________________________________
__________________________________ ___________________________________
3. __________________________________ 3. ___________________________________
__________________________________ ___________________________________
1
También podrá solicitar la reserva de nombre ingresando a la página web www.sunarp.gob.pe, servicios en línea, donde podrá indicar hasta cinco (5)
nombres y de forma opcional sus abreviaturas tratándose de denominaciones.
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________________________
Firma del Solicitant
SEÑOR NOTARIO:
SÍRVASE USTED EXTENDER EN SU REGISTRO DE ESCRITURAS PÚBLICAS UNA
DE CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD ANÓNIMA, QUE OTORGAN:
ESTATUTO
REQUISITOS DE INSCRIPCIÓN PARA EMPRESAS
PERSONA NATURAL CON NEGOCIO (*) PERSONA JURÍDICA
SI LA DIRECCIÓN QUE VA SI LA DIRECCIÓN QUE VA A
A REGISTRAR ES LA REGISTRAR NO ES LA
MISMA QUE FIGURA EN MISMA QUE FIGURA EN EL DNI del Representante Legal
EL DNI DNI
Exhibir el original del Ficha o partida electrónica certificada por
Exhibir el original del DNI Registros Públicos, con una antigüedad no
DNI mayor a treinta (30) días calendario.
(verificar requisitos adicionales según tipo de
contribuyente a inscribir).
Cualquier documento privado o público en el que conste la dirección del
domicilio fiscal que se declara.
REQUISITOS ADICIONALES
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MATRÍCULA DE ACCIONES.
Llevar libros y contabilidad es una exigencia lógica. No solo lo marca la ley como un
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requisito para terceros si no que sirve a la sociedad como un control interno y práctica normal de
un buen hombre de negocios. Pero la tecnología puede, en este caso, ayudar a mejorar este
aspecto.
EMPRESA.
Uno de los trámites necesarios para iniciar la actividad de la empresa es la solicitud de las
licencias pertinentes en función del tipo de actividad de la empresa. Estas solicitudes se deberán
determinado local (bien sea éste un local comercial, un almacén, una oficina, una vivienda, etc.)
puesta en uso de los edificios, locales o instalaciones, previa constatación de que han sido
"calificada" (las actividades molestas, insalubres, nocivas y/o peligrosas que requieren adoptar
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PROCEDIMIENTOS DE SOLICITUD
existen una serie de trámites que habrán de efectuarse ante las autoridades laborales y que
habrán de efectuarse siempre que pongamos en marcha una empresa, y "por ende" siempre que
empresa, de forma que se nos asigne un número único para todo el territorio nacional. Además,
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se asignará un número de identificación para cada centro de trabajo situado en las distintas
provincias.
Autónoma donde se realice el proyecto, redactado y firmado por un técnico competente y visado
- Contrato laboral para cada uno de los trabajadores. El contrato de trabajo habrá de estar
VALOR
N°ACCIONE NOMINA CAPITAL CAPITAL
SOCIOS S L SUSCRITO PAGADO APORTES
MARÍA 400 5 2000 2000 EFECTIVO
LIZ 400 5 2000 2000 EFECTIVO
FACUND MERCADERI
O 750 5 3750 3750 A
MERCADERI
VICTOR 750 5 3750 3750 A
MAQUINARI
LUIGUI 850 5 4250 4250 A
MAQUINARI
JHORDAN 850 5 4250 4250 A
TOTAL 4000 20000 20000
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…........................................................................ 3 …..............................................................
52 CAPITAL ADICIONAL 20,000.00
522 CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE
5221 APORTES
50 CAPITAL 20,000.00
501 ACCIONES SOCIAL
5011 ACIONES
X/X POR LA INSCRIPCIÓN EN REGISTROS PÚBLICOS DE LA COOPERATIVA JIVBM S.R.L
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3. LINKOGRAFIA
https://coopacnsr.com.pe/wp-content/uploads/2017/04/ESTATUTO-2016-DE-LA-
COOPERATIVA-DE-AHORRO-Y-CREDITO.pdf
https://www.supercontable.com/informacion/Cooperativas/Licencia_de_actividad_y_funcionami
ento_de_la_.html
https://orientacion.sunat.gob.pe/index.php/empresas-menu/ruc-empresaas/inscripcion-al-ruc-
empresas
https://www.sbs.gob.pe/Portals/0/jer/ENLACES_OTRASPAGINAS/PREGUNTAS_Y_RESPU
ESTAS.pdf