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1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS
Numer Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
o Nu
correla Cod mer
tivo Referencia
igo de
Cuenta
la operación
o contable asociada a la operación Movimiento
del del Nu del
asient Fecha de la libr mer doc
Glosa o descripcion de la operación o o o um
oo operación Codigo Denominacion Debe Haber
codigo regi corr ent
unico stro elati o
de la (tab vo sust
operac la ent
1
ión 1/1/2018 apertura 8) ator 104 185,000.00
io
121 15,000.00
23 50,000.00
24 70,000.00
33 280,000.00
39 25,000.00
4011 7,200.00 911 149,250.00
4017 4,000.00 912 3,037.85
591 65,000.00
2 1/1/2018 envio prod proceso 71 50,000.00 4590.47
23 50,000.00 32196.18
3 1/1/2018 destino - centro costos 921 50,000.00
79 50,000.00
4 3/13/2018 COMPRA 602 101,000.00
4011 18,180.00
421 119,180.00
5 3/13/2018 DESTINO 241 101,000.00 3500
923 3,037.85
924 52,941.93
911 149,250.00 913 52,941.93
TRABAJADOR 1 TRABAJADOR 2
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
415
501
591
2 1/1/2018 ENVIO PROD P P 71
23
3 1/1/2018 CENTRO COSTOS 921
79
4 2/5/2018 COBRANZA 104
121
5 4/8/2018 GASTOS VARIOS 6361
6363
6364
4011
421
6 4/8/2018 DESTINO 913
94
95
79
7 4/8/2018 CANCELACION GASTOS 421
104
8 5/15/2018 CTS 1 SEMESTRE 6291
415
9 5/15/2018 DESTINO 912
913
94
79
10 5/15/2018 PAGO CTS 415
104
11 6/12/2018 COMPRA 6032
4011
421
12 6/12/2018 DESTINO 252
613
13 6/12/2018 PAGO SUMINISTROS 421
104
14 7/13/2018 COMPRA MATERIA PRIMA 602
4011
421
15 7/13/2018 DESTINO 241
612
16 8/15/2018 POLIZA SEGUROS 182
4011
421
17 8/15/2018 PAGO POLIZA 421
104
18 8/20/2018 CONSUMO MATERIALES 612
613
24
25
19 8/20/2018 TRASLADO COSTOS 911
913
79
20 11/15/2018 CTS 2 SEMESTRE 6291
415
21 11/15/2018 DESTNI 912
913
94
79
22 11/15/2018 PAGO CTS 415
104
23 11/30/2018 PLANILLA 621
622
6271
6273
4031
4032
4033
411
24 11/30/2018 DESTINO 912
913
94
79
25 30-Nov PAGO PLANILLA 411
104
26 30-Dec DEPRECIACION 681
391
27 30-Dec DESTINO 913
94
79
28 30-Dec CTS NOV DIC 6291
415
29 30-Dec DESTINO 912
913
94
79
30 30-Dec SEGUROS DIFERIDOS 651
182
31 30-Dec DESTINO 913
94
95
79
32 30-Dec PROD TERMINADA 922
923
924
911
912
913
33 15-Dec EXISTENCIA ALMACEN 21
71
34 20-Dec VENTA 121
4011
702
35 COBRANZA 104
121
36 COSTO DE VENTAS 69
21
able asociada a la operación Movimiento
2,787,595.51 2,787,595.51
UMAS DEL MAYOR SALDOS CARGAS TRANSF
HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
45,323.39 535,772.35 -
436,095.74 - -
2,666.68 9,333.32 -
184,309.32 46,077.33 -
40,000.00 - -
153,600.00 17,000.00 -
6,000.00 1,000.00 -
- 250,000.00 -
39,000.00 - 39,000.00
75,043.51 - 51,319.51
17,169.39 - 1,582.00
155,524.00 - 125,788.00
454,550.00 - 454,550.00
33,000.00 - 33,000.00
- 113,600.00 -
113,600.00 46,000.00 -
- 18,070.33 -
- 6,200.00 -
- 2,666.68 -
- 25,000.00 -
- 184,309.32 -
359,403.17 - 359,403.17
230,386.65 - 190,386.65 184,309.32
251,537.01 - 251,537.01
190,386.65 - -
- 230,386.65 -
- 19,643.70 -
- 1,506.66 -
- -
2,787,595.51 1,506,566.34 1,506,566.34 184309.32
61 y 71 61 y 71
no 69 no 79
elemento 6 elemento 7
desde 10 hasta 59
RES X FUNCION
PERDIDA GANANCIA
184,309.32
359,403.17
19,643.70
1,506.66
205,459.68 359,403.17
153,943.49
359,403.17 359,403.17
ALMACEN PARA MATERIAL: X
ENTRADA SALIDA
FECHA TIPO CANTIDAD C.U C. TOTAL CANTIDAD
1-Jan saldo inicial
13-Mar COMPRA 5000 5.5 27500
20-Mar ENVIO PROD 6000
2000
PLANILLA REMUNERACIONES
SALIDA SALDO
C.U C. TOTAL CANTIDAD C.U C. TOTAL
4000 10 40000
7000 10.5 73500
10 40000
10.5 68250 500 10.5 5250
108250
CTS CALCULADA
TRAB 1 2504.25
TRAB 2 1639.22
TRAB 3 197.16
4340.63
CAJA
TRABAJADOR 1 TRABAJADOR 2
fecha ingreso 2/18/2016 fecha ingreso
fecha liq 10/31/2018 fecha liq
t servicio t servicio
periodo deposito 6 MESES periodo deposito
remuneracion computable remuneracion computable
basico 4,000.00 basico
a fam 93.00 a fam
bonif 200.00 bonif
1/6 gratif 715.50 1/6 gratif
5,008.50
deposito deposito
5008.50 / 12 X 6 = 2504.25 3491.83/12 X 6
CTS CALCULADA
TRAB 1 2504.25
TRAB 2 1745.92
TRAB 3 847.22
5097.39
CAJA
TRABAJADOR 3
9/17/2017 fecha ingreso
10/31/2018 fecha liq
t servicio
6 MESES periodo deposito
on computable remuneracion computable
2,800.00 basico 1,400.00
93.00 a fam 93.00
100.00 bonif 50.00
498.83 1/6 gratif 151.44
3,491.83 1,694.44
deposito
1745.92
1694.44/12X6 847.22
DESTINO
94
913
912
3/14/2018
4/30/2018
1 MES 16 DIAS
1 MES 16 DIAS
3/14/2018
10/31/2018
6 MESES
Estado de costo de producción
materiales
inventarios iniciales
Materias primas
Envases embalajes
Suministros Diversos
(+) Compras
Materias primas
Envases embalajes
Suministros Diversos
(-) Inventario Final
Materias primas
Envases embalajes
Suministros Diversos
Costo Total de materiales
(-) Costo Materiales Indirectos
Envases embalajes
Suministros Diversos
Costo Total materia Prima
(+) Mano de Obra
Costo Primo
(+) Gasto Fabricación
Sub total invertido producción
(+) Inv. Inicial Productos proceso
(-) Inv. Final productos proceso
Costo de producción
(-) Costo Sub Producto, desechos y desp.
Costo Productos terminados
(+) Inv. Inicial Productos terminados
(-) Inv. Final productos Terminados
Costo de ventas