Reporte de Estado de Situación Financiera (ESF) por

Empresa
Criterios de Consulta

Periodo Clase de informe Tipo de Informe Corte Estatutario Nit Razón Social Fecha Transmisión Retransmisión Tipo Corte Estatutario
2016 01 - Estados Financieros Fin de Ejercicio 10 - NIIF Plenas Individuales 2016-12-31 860069378 Cerro Matoso S.A 2017-04-03 No 01. ANUAL
2017 2017-12-31 2018-04-05 No

860069378
2016 2017
2016-06-30 2016-12-31
2016-12-31 2017-12-31
(Comparativo) (Comparativo)
Estado de situación financiera [sinopsis]
Activos [sinopsis]
Activos corrientes [sinopsis]
Efectivo y equivalentes al efectivo $112,885,107 $109,165,822 $131,901,831 $112,885,000
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar $80,634,501 $77,112,816 $116,387,344 $80,634,501
corrientes
Inventarios corrientes $151,753,377 $148,101,764 $176,882,099 $151,753,377
Activos por impuestos corrientes, corriente $27,415,571 $19,067,000 $19,395,228 $27,415,571
Otros activos no financieros corrientes $42,524,380 $38,014,161 $42,560,266 $42,524,759
Total activos corrientes distintos de los activos no corrientes o $415,212,936 $391,461,563 $487,126,768 $415,213,208
grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos
Activos corrientes totales $415,212,936 $391,461,563 $487,126,768 $415,213,208
Activos no corrientes [sinopsis]
Propiedades, planta y equipo $1,803,916,270 $1,914,586,306 $1,627,949,096 $1,803,916,270
Activos intangibles distintos de la plusvalía $47,027,346 $48,077,206 $44,540,567 $47,027,346
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no $19,823,558 $17,126,285 $19,956,490 $19,823,558
corrientes
Inventarios no corrientes $108,683,134 $109,142,064 $103,287,918 $108,683,134
Activos por impuestos diferidos $2,928,433 $2,928,433
Otros activos no financieros no corrientes $5,698,862 $7,255,028 $28,643,628 $5,698,862
Total de activos no corrientes $1,988,077,603 $2,096,186,889 $1,824,377,699 $1,988,077,603
Total de activos $2,403,290,539 $2,487,648,452 $2,311,504,467 $2,403,290,811
Patrimonio y pasivos [sinopsis]
Pasivos [sinopsis]
Pasivos corrientes [sinopsis]
Provisiones corrientes [sinopsis]
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados $17,786,806 $30,324,037 $17,349,663 $17,786,806
Otras provisiones corrientes $47,107,790 $80,292,372 $50,365,017 $47,107,790

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 Reporte de Estado de Situación Financiera (ESF) por
Empresa
Criterios de Consulta

Periodo Clase de informe Tipo de Informe Corte Estatutario Nit Razón Social Fecha Transmisión Retransmisión Tipo Corte Estatutario
2016 01 - Estados Financieros Fin de Ejercicio 10 - NIIF Plenas Individuales 2016-12-31 860069378 Cerro Matoso S.A 2017-04-03 No 01. ANUAL
2017 2017-12-31 2018-04-05 No

Total provisiones corrientes $64,894,596 $110,616,409 $67,714,680 $64,894,596

Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar $179,144,525 $137,643,914 $166,436,185 $179,144,525
Otros pasivos no financieros corrientes $13,821,785 $19,720,591 $11,883,376 $13,821,785
Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos $257,860,906 $267,980,914 $246,034,241 $257,860,906
en grupos de activos para su disposición clasificados como
Pasivos corrientes totales $257,860,906 $267,980,914 $246,034,241 $257,860,906
Pasivos no corrientes [sinopsis]
Provisiones no corrientes [sinopsis]
Provisiones no corrientes por beneficios a los $43,169,217 $45,485,500 $57,352,830 $43,169,217
empleados
Otras provisiones no corrientes $253,306,880 $291,758,147 $286,628,662 $253,306,880
Total provisiones no corrientes $296,476,097 $337,243,647 $343,981,492 $296,476,097
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no $150,035,500 $233,292,000 $150,035,500
corrientes
Pasivo por impuestos diferidos $288,640,779 $161,778,459 $212,591,322 $288,640,779
Otros pasivos no financieros no corrientes $9,380,533 $9,116,190 $9,328,296 $9,380,533
Total de pasivos no corrientes $744,532,909 $741,430,296 $565,901,110 $744,532,909
Total pasivos $1,002,393,815 $1,009,411,210 $811,935,351 $1,002,393,815
Patrimonio [sinopsis]
Capital emitido $1,155,932 $1,155,932 $1,155,932 $1,155,932
Prima de emisión $6,287,281 $6,287,281 $6,287,281 $6,287,281
Otras reservas $3,651,724 $3,651,724 $3,651,958 $3,651,958
Ganancias acumuladas $1,389,801,787 $1,467,142,305 $1,488,473,945 $1,389,801,825
Patrimonio total $1,400,896,724 $1,478,237,242 $1,499,569,116 $1,400,896,996
Total de patrimonio y pasivos $2,403,290,539 $2,487,648,452 $2,311,504,467 $2,403,290,811

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Hoja de análisis vertical y horizontal del Situación financiera empresa A
Hoja de análisis vertical y horizontal del Situación financiera empresa B
Hoja de análisis vertical y horizontal del Resultado integral empresa A
Hoja de análisis vertical y horizontal del Resultado integral empresa B
Hoja de Estado de Flujo de Efectivo comparativo de las empresas- (como lo entrega la plataforma)
Hoja indicadores financieros de las empresas para los años 2016 y 2017
 Estado de situac

Activ
Activos co
Efectivo y equivalentes al efectivo
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Inventarios corrientes
Activos por impuestos corrientes, corriente
Otros activos no financieros corrientes
Total activos corrientes distintos de los activos no corrientes o grupo de a
mantenidos para distribuir a los propietarios
Activos corrientes totales
Activos
Propiedades, planta y equipo
Activos intangibles distintos de la plusvalía
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no corrientes
Inventarios no corrientes
Activos por impuestos diferidos
Otros activos no financieros no corrientes
Total de activos no corrientes

Patrimo
P
Pasivos corrientes [sinopsis]

Pasivos no corrientes [sinopsis]

 Pa
Capital emitido
Prima de emisión
Otras reservas
Ganancias acumuladas
Patrimonio total
Total d
 Estado de la situacion financiera
Cerro Matoso S.A
NIT 860069378
comparativos correspondientes año 2016 y 2017

Estado de situación financiera [sinopsis] AÑO

2017-12-31

Activos [sinopsis]
Activos corrientes [sinopsis]
$131,901,831
otras cuentas por cobrar corrientes $116,387,344
$176,882,099
corriente $19,395,228
ntes $42,560,266
e los activos no corrientes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como $487,126,768
opietarios
$487,126,768
Activos no corrientes [sinopsis]
$1,627,949,096
plusvalía $44,540,567
otras cuentas por cobrar no corrientes $19,956,490
$103,287,918

rrientes $28,643,628
$1,824,377,699
Total de activos $2,311,504,467
Patrimonio y pasivos [sinopsis]
Pasivos [sinopsis]

Provisiones corrientes [sinopsis]

Provisiones corrientes por beneficios a los empleados $17,349,663
Otras provisiones corrientes $50,365,017
Total provisiones corrientes $67,714,680
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar $166,436,185
Otros pasivos no financieros corrientes $11,883,376
Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados $246,034,241
como mantenidos para la venta
Pasivos corrientes totales $246,034,241

Provisiones no corrientes [sinopsis]

Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados $57,352,830
Otras provisiones no corrientes $286,628,662
 Total provisiones no corrientes $343,981,492
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes
Pasivo por impuestos diferidos $212,591,322
Otros pasivos no financieros no corrientes $9,328,296
Total de pasivos no corrientes $565,901,110
Total pasivos $811,935,351
Patrimonio [sinopsis]
$1,155,932
$6,287,281
$3,651,958
$1,488,473,945
$1,499,569,116
Total de patrimonio y pasivos $2,311,504,467
7

AÑO
VARIACION VARIACION
2016-12-31
ABSOLUTA RELATIVA
(Comparativo)

$112,885,000 $19,016,831 16.8%

$80,634,501 $35,752,843 44.3%
$151,753,377 $25,128,722 16.6%
$27,415,571 ($8,020,343) -29.3%
$42,524,759 $35,507 0.1%
$415,213,208 $71,913,560 17.3%
$415,213,208 $71,913,560 17.3%

$1,803,916,270 ($175,967,174) -9.8%

$47,027,346 ($2,486,779) -5.3%
$19,823,558 $132,932 0.7%
$108,683,134 ($5,395,216) -5.0%
$2,928,433 ($2,928,433) -100.0%
$5,698,862 $22,944,766 402.6%
$1,988,077,603 ($163,699,904) -8.2%
$2,403,290,811 ($91,786,344) -3.8%

$17,786,806 ($437,143) -2.5%

$47,107,790 $3,257,227 6.9%
$64,894,596 $2,820,084 4.3%
$179,144,525 ($12,708,340) -7.1%
$13,821,785 ($1,938,409) -14.0%
$257,860,906 ($11,826,665) -4.6%
$257,860,906 ($11,826,665) -4.6%

$43,169,217 $14,183,613 32.9%

$253,306,880 $33,321,782 13.2%
 $296,476,097 $47,505,395 16.0%
$150,035,500 ($150,035,500) -100.0%
$288,640,779 ($76,049,457) -26.3%
$9,380,533 ($52,237) -0.6%
$744,532,909 ($178,631,799) -24.0%
$1,002,393,815 ($190,458,464) -19.0%

$1,155,932 $0 0.0%
$6,287,281 $0 0.0%
$3,651,958 $0 0.0%
$1,389,801,825 $98,672,120 7.1%
$1,400,896,996 $98,672,120 7.0%
$2,403,290,811 ($91,786,344) -3.8%
 Estado de situac

Activ
Activos co
Efectivo y equivalentes al efectivo
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Inventarios corrientes
Activos por impuestos corrientes, corriente
Otros activos no financieros corrientes
Total activos corrientes distintos de los activos no corrientes o grupo de a
mantenidos para distribuir a los propietarios
Activos corrientes totales
Activos
Propiedades, planta y equipo
Activos intangibles distintos de la plusvalía
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no corrientes
Inventarios no corrientes
Activos por impuestos diferidos
Otros activos no financieros no corrientes
Total de activos no corrientes

Patrimo
P
Pasivos corrientes [sinopsis]

Pasivos no corrientes [sinopsis]

 Pa
Capital emitido
Prima de emisión
Otras reservas
Ganancias acumuladas
Patrimonio total
Total d
 Estado de la situacion financiera
Cerro Matoso S.A
NIT 860069378
comparativos correspondientes año 2016 y 2017

2017-12-31

Activos [sinopsis]
Activos corrientes [sinopsis]
$131,901,831
otras cuentas por cobrar corrientes $116,387,344
$176,882,099
corriente $19,395,228
ntes $42,560,266
e los activos no corrientes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o como $487,126,768
opietarios
$487,126,768
Activos no corrientes [sinopsis]
$1,627,949,096
plusvalía $44,540,567
otras cuentas por cobrar no corrientes $19,956,490
$103,287,918

rrientes $28,643,628
$1,824,377,699
Total de activos $2,311,504,467
Patrimonio y pasivos [sinopsis]
Pasivos [sinopsis]

Provisiones corrientes [sinopsis]

Provisiones corrientes por beneficios a los empleados $17,349,663
Otras provisiones corrientes $50,365,017
Total provisiones corrientes $67,714,680
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar $166,436,185
Otros pasivos no financieros corrientes $11,883,376
Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados $246,034,241
como mantenidos para la venta
Pasivos corrientes totales $246,034,241

Provisiones no corrientes [sinopsis]

Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados $57,352,830
Otras provisiones no corrientes $286,628,662
Total provisiones no corrientes $343,981,492
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes
Pasivo por impuestos diferidos $212,591,322
Otros pasivos no financieros no corrientes $9,328,296
Total de pasivos no corrientes $565,901,110
Total pasivos $811,935,351
Patrimonio [sinopsis]
$1,155,932
$6,287,281
$3,651,958
$1,488,473,945
$1,499,569,116
Total de patrimonio y pasivos $2,311,504,467
 ANALISIS
ANALISIS 2016-12-31
VERTICAL
VERTICAL (Comparativo)

5.71% $112,885,000 4.7%

5.04% $80,634,501 3.4%
7.65% $151,753,377 6.3%
0.84% $27,415,571 1.1%
1.84% $42,524,759 1.8%
21.07% $415,213,208 17.3%
21.07% $415,213,208 17.3%

70.43% $1,803,916,270 75.1%

1.93% $47,027,346 2.0%
0.86% $19,823,558 0.8%
4.47% $108,683,134 4.5%
0.00% $2,928,433 0.1%
1.24% $5,698,862 0.2%
78.93% $1,988,077,603 82.7%
100.00% $2,403,290,811 100.0%

0.75% $17,786,806 0.7%

2.18% $47,107,790 2.0%
2.93% $64,894,596 2.7%
7.20% $179,144,525 7.5%
0.51% $13,821,785 0.6%
10.64% $257,860,906 10.7%
10.64% $257,860,906 10.7%

2.48% $43,169,217 1.8%

12.40% $253,306,880 10.5%
14.88% $296,476,097 12.3%
0.00% $150,035,500 6.2%
 9.20% $288,640,779 12.0%
0.40% $9,380,533 0.4%
24.48% $744,532,909 31.0%
35.13% $1,002,393,815 41.7%

0.05% $1,155,932 0.0%

0.27% $6,287,281 0.3%
0.16% $3,651,958 0.2%
64.39% $1,389,801,825 57.8%
64.87% $1,400,896,996 58.3%
100.00% $2,403,290,811 100.0%
 Estado de Resultado Integral
Cerro Matoso S.A
NIT 860069378
comparativos correspondientes año 2016 y 2017

Estado de Resultado Integra

Ganancia (pérdida) [sinops

Ingresos de actividades ordinarias
Costo de ventas
Ganancia bruta
Otros ingresos
Gastos de administración
Otros gastos
Ganancia (pérdida) por actividades de operación
Ingresos financieros
Costos financieros
Ganancia (pérdida), antes de impuestos
Ingreso (gasto) por impuestos
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones continuadas
Ganancia (pérdida)
 AÑO
de Resultado Integral. 2017
2017-12-31

a (pérdida) [sinopsis]
$1,253,949,348
$904,020,823
$349,928,525
$3,171,986
$163,376,009
$5,406,274
$184,318,228
$27,140,382
$68,299,607
$143,159,003
($59,889,719)
ntinuadas $203,048,722
$203,048,722
AÑO
2016
2016-12-31 variacion absoluta variacion relativa

$545,451,784 $708,497,564 130%

$439,321,336 $464,699,487 106%
$106,130,448 $243,798,077 230%
$1,248,154 $1,923,832 154%
$71,074,090 $92,301,919 130%
$3,872,370 $1,533,904 40%
$32,432,142 $151,886,086 468%
$13,346,968 $13,793,414 103%
$11,780,000 $56,519,607 480%
$33,999,110 $109,159,893 321%
$126,862,458 ($186,752,177) -147%
($92,863,348) $295,912,070 319%
($92,863,348) $295,912,070 319%
n relativa
 Estado de Resu

Ganancia (pérd
Ingresos de actividades ordinarias
Costo de ventas
Ganancia bruta
Otros ingresos
Gastos de administración
Otros gastos
Ganancia (pérdida) por actividades de operación
Ingresos financieros
Costos financieros
Ganancia (pérdida), antes de impuestos
Ingreso (gasto) por impuestos
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones co
Ganancia (pérdida)
 Estado de la situacion financiera
Cerro Matoso S.A
NIT 860069378
comparativos correspondientes año 2016 y 2017

Estado de Resultado Integral.

2017 analisis vertical

Ganancia (pérdida) [sinopsis] 2017-12-31

ordinarias $1,253,949,348
$904,020,823
$349,928,525
$3,171,986
ón $163,376,009
$5,406,274
actividades de operación $184,318,228
$27,140,382
$68,299,607
es de impuestos $143,159,003
uestos ($59,889,719)
cedente de operaciones continuadas $203,048,722
$203,048,722
 AÑO

7 analisis vertical 2016 analisis vertical

2017-12-31 2016-12-31
100% $545,451,784 100%
72% $439,321,336 81%
28% $106,130,448 19%
0% $1,248,154 0%
13% $71,074,090 13%
0% $3,872,370 1%
15% $32,432,142 6%
2% $13,346,968 2%
5% $11,780,000 2%
11% $33,999,110 6%
-5% $126,862,458 23%
16% ($92,863,348) -17%
16% ($92,863,348) -17%
Estado de flujos de efectivo [sinopsis]
Actividades de operación [sinopsis]

(+/-) Ganancia (pérdida)

Ganancia (pérdida)
Ajustes para conciliar la ganancia (pérdida) [sinopsis]
(+/-) Ajustes por gastos por impuestos a
( + ) Ajustes por gastos de depreciación y
(+/-) Ajustes por deterioro de valor (reve
(+/-) Ajustes por pérdidas (ganancias) po
(+/-) Otros ajustes para conciliar la ganan
Total ajustes para conciliar la ganancia (p
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) activida
(+/-) Ajustes por disminuciones (increme
(+/-) Ajustes por la disminución (increme
(+/-) Ajustes por el incremento (disminu
(+/-) Ajustes por incrementos (disminuci
(+/-) Otras entradas (salidas) de efectivo
Flujos de efectivo netos procedentes de
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) activida
(+) Importes procedentes de la venta de
(-) Compras de propiedades, planta y eq
(-) Compras de activos intangibles
Flujos de efectivo netos procedentes de
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) activida
(-) Reembolsos de préstamos
Flujos de efectivo netos procedentes de
Incremento (disminución) neto de efecti
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalente
Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del period
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo
 2016
2016-12-31

rdida)
)
liar la ganancia (pérdida) [sinopsis]
/-) Ajustes por gastos por impuestos a las ganancias
+ ) Ajustes por gastos de depreciación y amortización
/-) Ajustes por deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo
/-) Ajustes por pérdidas (ganancias) por la disposición de activos no corrientes
/-) Otros ajustes para conciliar la ganancia (pérdida)
otal ajustes para conciliar la ganancia (pérdida)
procedentes de (utilizados en) actividades de operación [sinopsis]
/-) Ajustes por disminuciones (incrementos) en los inventarios
/-) Ajustes por la disminución (incremento) de cuentas por cobrar de origen comercial
/-) Ajustes por el incremento (disminución) de cuentas por pagar de origen comercial
/-) Ajustes por incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación
/-) Otras entradas (salidas) de efectivo
ujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación
procedentes de (utilizados en) actividades de inversión [sinopsis]
) Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo
) Compras de propiedades, planta y equipo
) Compras de activos intangibles
ujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión
procedentes de (utilizados en) actividades de financiación [sinopsis]
) Reembolsos de préstamos
ujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación
cremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio
nución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo
entes al efectivo al principio del periodo
entes al efectivo al final del periodo
 860069378
2016 2017
2016-12-31 2017-12-31

($92,863,348)
$203,048,722

$126,863,000 ($59,890,000)
$75,846,000 $172,102,518
$1,135,000 ($7,335,000)
($53,000) $373,636
($40,969,000) $47,441,000
$162,822,000 $152,692,154

$12,416,000 ($12,919,000)
($6,099,000) ($35,365,000)
$41,499,000 ($12,707,000)
($10,169,000)
($14,109,000) ($51,514,721)
$93,496,652 $243,235,155

$4,402,000
$15,460,000 $75,098,000
$2,848,324
($11,058,000) ($77,946,324)

$78,719,367 $146,272,000
($78,719,367) ($146,272,000)
$3,719,285 $19,016,831
$3,719,285 $19,016,831
$109,165,822 $131,901,831
$112,885,107
 Estado de
CEPSA

comparativos corres
 Estado de la situacion financiera
CEPSA COLOMBIA S A
NIT 830080672

comparativos correspondientes año 2016 y 2017

Estado de situación financiera [sinopsis]

Activos [sinopsis]
Activos corrientes [sinopsis]
Efectivo y equivalentes al efectivo
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Inventarios corrientes
Activos por impuestos corrientes, corriente
Otros activos financieros corrientes
Otros activos no financieros corrientes
Total activos corrientes distintos de los activos no corrientes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la v
mantenidos para distribuir a los propietarios
Activos corrientes totales
Activos no corrientes [sinopsis]
Propiedades, planta y equipo
Activos intangibles distintos de la plusvalía
Activos por impuestos diferidos
Otros activos no financieros no corrientes
Total de activos no corrientes
Total de activos
Patrimonio y
pasivos
[sinopsis] Pasivos [sinopsis]
Pasivos corrientes [sinopsis]
Provisiones corrientes [sinopsis]
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
Otras provisiones corrientes
Total provisiones corrientes
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Pasivos por impuestos corrientes, corriente
Otros pasivos financieros corrientes
Otros pasivos no financieros corrientes
Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos para su
como mantenidos para la venta
Pasivos corrientes totales
Pasivos no corrientes [sinopsis]
 Provisiones no corrientes [sinopsis]
Otras provisiones no corrientes
Total provisiones no corrientes
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes
Pasivo por impuestos diferidos
Otros pasivos financieros no corrientes
Otros pasivos no financieros no corrientes
Total de pasivos no corrientes
Total pasivos
Patrimonio [sinopsis]
Capital emitido
Otras reservas
Ganancias acumuladas
Patrimonio total
Total de patrimonio y pasivos
 2017-12-31 2016-12-31 (Comparativo)

psis]
$24,792,440 $49,444,828
$528,843,873 $686,123,434
$81,306,066 $20,434,152
$41,118,546 $73,606,580
$11,992,265 $4,003,474
$867,103 $728,708
clasificados como mantenidos para la venta o como $688,920,293 $834,341,176
$688,920,293 $834,341,176

$12,618,345 $15,599,299
$408,964,601 $439,165,894
$237,900,653 $160,424,087
$631,301,758 $756,719,989
$1,290,785,357 $1,371,909,269
$1,979,705,650 $2,206,250,445

os a los empleados $2,274,052 $2,187,647

$114,106,215 $61,493,657
$116,380,267 $63,681,304
pagar $56,601,464 $4,253,970
$10,412,155 $4,795,743
$72,253,197
$624,413 $360,936,634
incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados $184,018,299 $505,920,848
$184,018,299 $505,920,848
 $141,483,362 $178,618,000
$141,483,362 $178,618,000
pagar no corrientes $481,341 0
$322,691,095 $288,955,622
$203,775

$464,655,798 $467,777,397
$648,674,097 $973,698,245

$433,825,303 $433,825,303
$745,582,146 $745,875,809
$151,624,104 $52,851,088
$1,331,031,553 $1,232,552,200
$1,979,705,650 $2,206,250,445
 830080672

VALOR ABSOLUTO VALOR RELATIVO

($24,652,388) -50%
($157,279,561) -23%
$60,871,914 298%
($32,488,034) -44%
$7,988,791 200%
$138,395 19%
($145,420,883) -17%
($145,420,883) -17%

($2,980,954) -19%
($30,201,293) -7%
$77,476,566 48%
($125,418,231) -17%
($81,123,912) -6%
($226,544,795) -10%

$86,405 4%
$52,612,558 86%
$52,698,963 83%
$52,347,494 1231%
$5,616,412 117%
($72,253,197) -100%
($360,312,221) -100%
($321,902,549) -64%
($321,902,549) -64%
 ($37,134,638) -21%
($37,134,638) -21%
$481,341 100%
$33,735,473 12%
($203,775) -100%
$0 0%
($3,121,599) -1%
($325,024,148) -33%

$0 0%
($293,663) 0%
$98,773,016 187%
$98,479,353 8%
($226,544,795) -10%
 Estado de
CEPSA

comparativos corres
 Estado de la situacion financiera
CEPSA COLOMBIA S A
NIT 830080672

comparativos correspondientes año 2016 y 2017

Estado de situación financiera [sinopsis]

Activos corrientes [sinopsis]

Efectivo y equivalentes al efectivo
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Inventarios corrientes
Activos por impuestos corrientes, corriente
Otros activos financieros corrientes
Otros activos no financieros corrientes
Total activos corrientes distintos de los activos no corrientes o grupo de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la v
para distribuir a los propietarios
Activos corrientes totales
Activos no corrientes [sinopsis]
Propiedades, planta y equipo
Activos intangibles distintos de la plusvalía
Activos por impuestos diferidos
Otros activos no financieros no corrientes
Total de activos no corrientes
Total de activos
Patrimonio y
pasivos
[sinopsis] Pasivos [sinopsis]
Pasivos corrientes [sinopsis]
Provisiones corrientes [sinopsis]
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados
Otras provisiones corrientes
Total provisiones corrientes
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Pasivos por impuestos corrientes, corriente
Otros pasivos financieros corrientes
 Otros pasivos no financieros corrientes
Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos para su
como mantenidos para la venta
Pasivos corrientes totales
Pasivos no corrientes [sinopsis]
Provisiones no corrientes [sinopsis]
Otras provisiones no corrientes
Total provisiones no corrientes
Cuentas comerciales por pagar y otras cuentas por pagar no corrientes
Pasivo por impuestos diferidos
Otros pasivos financieros no corrientes
Otros pasivos no financieros no corrientes
Total de pasivos no corrientes
Total pasivos
Patrimonio [sinopsis]
Capital emitido
Otras reservas
Ganancias acumuladas
Patrimonio total
Total de patrimonio y pasivos
 ANALISIS
2017-12-31
VERTICAL 2017
[sinopsis]

psis]
$24,792,440 1%
$528,843,873 27%
$81,306,066 4%
$41,118,546 2%
$11,992,265 1%
$867,103 0%
clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos $688,920,293 35%
$688,920,293 35%

$12,618,345 1%
$408,964,601 21%
$237,900,653 12%
$631,301,758 32%
$1,290,785,357 65%
$1,979,705,650 100%

os a los empleados $2,274,052 0%

$114,106,215 6%
$116,380,267 6%
pagar $56,601,464 3%
$10,412,155 1%
0%
 $624,413 0%
incluidos en grupos de activos para su disposición clasificados $184,018,299 9%
$184,018,299 9%

$141,483,362 7%
$141,483,362 7%
pagar no corrientes $481,341 0%
$322,691,095 16%
0%
0%
$464,655,798 23%
$648,674,097 33%

$433,825,303 22%
$745,582,146 38%
$151,624,104 8%
$1,331,031,553 67%
$1,979,705,650 100%
2016-12-31 ANALISIS VERTICAL
(Comparativo) 2016

$49,444,828 2%
$686,123,434 31%
$20,434,152 1%
$73,606,580 3%
$4,003,474 0%
$728,708 0%
$834,341,176 38%
$834,341,176 38%

$15,599,299 1%
$439,165,894 20%
$160,424,087 7%
$756,719,989 34%
$1,371,909,269 62%
$2,206,250,445 100%

$2,187,647 0%
$61,493,657 3%
$63,681,304 3%
$4,253,970 0%
$4,795,743 0%
$72,253,197 3%
 $360,936,634 16%
$505,920,848 23%
$505,920,848 23%

$178,618,000 8%
$178,618,000 8%
0 0%
$288,955,622 13%
$203,775 0%
0%
$467,777,397 21%
$973,698,245 44%

$433,825,303 20%
$745,875,809 34%
$52,851,088 2%
$1,232,552,200 56%
$2,206,250,445 100%
 Resultado de pe
Ganancia (pérd
Ingresos de actividades ordinarias
Costo de ventas
Ganancia bruta
Otros ingresos
Gastos de administración
Otros gastos
Ganancia (pérdida) por actividades de operación
Ingresos financieros
Costos financieros
Ganancia (pérdida), antes de impuestos
Ingreso (gasto) por impuestos
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones continuadas
Ganancia (pérdida)
 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
CEPSA COLOMBIA S A
NIT 830080672

comparativos correspondientes año 2016 y 2017

83

Resultado de periodo [resumen] 2017

Ganancia (pérdida) [sinopsis] 2017-12-31
$547,779,460
$484,657,660
$63,121,800
$36,958,775
$37,184,927
$1,505,011
s de operación $61,390,637
$5,779,155

estos $67,169,792
($31,603,224)
operaciones continuadas $98,773,016
$98,773,016
 830080672

2016 VARIACION VARIACION

2016-12-31 ABSOLUTA RELATIVA
$480,776,972 $67,002,488 14%
$487,717,020 ($3,059,360) -1%
($6,940,048) $70,061,848 -1010%
$7,857,683 $29,101,092 370%
$40,531,878 ($3,346,951) -8%
$51,552,589 ($50,047,578) -97%
($91,166,832) $152,557,469 -167%
$5,779,155 #DIV/0!
$4,696,821 ($4,696,821) -100%
($95,863,653) $163,033,445 -170%
($46,237,943) $14,634,719 -32%
($49,625,710) $148,398,726 -299%
($49,625,710) $148,398,726 -299%
 Resultado de pe
Ganancia (pérd
Ingresos de actividades ordinarias
Costo de ventas
Ganancia bruta
Otros ingresos
Gastos de administración
Otros gastos
Ganancia (pérdida) por actividades de operación
Ingresos financieros
Costos financieros
Ganancia (pérdida), antes de impuestos
Ingreso (gasto) por impuestos
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones continuadas
Ganancia (pérdida)
 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
CEPSA COLOMBIA S A
NIT 830080672

comparativos correspondientes año 2016 y 2017

83

Resultado de periodo [resumen] 2017

Ganancia (pérdida) [sinopsis] 2017-12-31
$547,779,460
$484,657,660
$63,121,800
$36,958,775
$37,184,927
$1,505,011
s de operación $61,390,637
$5,779,155

estos $67,169,792
($31,603,224)
operaciones continuadas $98,773,016
$98,773,016
 830080672

2016 ANALISIS
Analisis vertical 2017
2016-12-31 VERTICAL 2017
100% $480,776,972 100%
88% $487,717,020 101%
12% ($6,940,048) -1%
7% $7,857,683 2%
7% $40,531,878 8%
0% $51,552,589 11%
11% ($91,166,832) -19%
1% 0%
0% $4,696,821 1%
12% ($95,863,653) -20%
-6% ($46,237,943) -10%
18% ($49,625,710) -10%
18% ($49,625,710) -10%
 ESTADO DE FLUJOS DE
CEPSA COLOMB
NIT 830080672

comparativos correspondient

Estado de flujos de efectivo [sinopsis]

Actividades de operación [sinopsis]
(+/-) Ganancia (pérdida)
Ganancia (pérdida)
Ajustes para conciliar la ganancia (pérdida) [sinopsis]
( + ) Ajustes por gastos de depreciación y
(+/-) Ajustes por deterioro de valor (reve
Total ajustes para conciliar la ganancia (p
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) activida
(+/-) Ajustes por disminuciones (increme
(+/-) Ajustes por la disminución (increme
(+/-) Ajustes por disminuciones (increme
(+/-) Ajustes por el incremento (disminu
(+/-) Ajustes por incrementos (disminuci
(+/-) Otras entradas (salidas) de efectivo
Flujos de efectivo netos procedentes de
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) activida
(-) Compras de propiedades, planta y eq
Flujos de efectivo netos procedentes de
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) activida
(+/-) Otras entradas (salidas) de efectivo
Flujos de efectivo netos procedentes de
Incremento (disminución) neto de efecti
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efec
(+/-) Efectos de la variación en la tasa de
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalente
Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del period
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del periodo
 ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
CEPSA COLOMBIA S A
NIT 830080672

ativos correspondientes año 2016 y 2017

2016
2016-12-31

rdida) ($49,6
)
liar la ganancia (pérdida) [sinopsis]
+ ) Ajustes por gastos de depreciación y amortización $327,
/-) Ajustes por deterioro de valor (reversiones de pérdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo $29,
otal ajustes para conciliar la ganancia (pérdida) $357,
procedentes de (utilizados en) actividades de operación [sinopsis]
/-) Ajustes por disminuciones (incrementos) en los inventarios ($4,8
/-) Ajustes por la disminución (incremento) de cuentas por cobrar de origen comercial $410,
/-) Ajustes por disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación ($7,3
/-) Ajustes por el incremento (disminución) de cuentas por pagar de origen comercial ($439,5
/-) Ajustes por incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación ($9,7
/-) Otras entradas (salidas) de efectivo ($65,0
ujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operación $192,
procedentes de (utilizados en) actividades de inversión [sinopsis]
) Compras de propiedades, planta y equipo $128,
ujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión ($128,4
procedentes de (utilizados en) actividades de financiación [sinopsis]
/-) Otras entradas (salidas) de efectivo $2,
ujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación $2,
cremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio $66,
ción en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo [sinopsis]
/-) Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo ($79,5
nución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo ($12,7
entes al efectivo al principio del periodo $62,
entes al efectivo al final del periodo $49,
 830080672
2016 2017
2016-12-31 2017-12-31

($49,625,710)
$98,773,016

$327,809,928 $269,118,214
$29,722,388 ($28,265,407)
$357,532,316 $240,852,807

($4,808,856) ($63,605,153)
$410,921,225 $167,982,668
($7,362,573) ($18,077,818)
($439,527,820) ($341,489,575)
($9,729,897) ($19,100,745)
($65,018,896) ($7,591,923)
$192,379,789 $57,743,277

$128,474,760 $89,591,618
($128,474,760) ($89,591,618)

$2,919,101
$2,919,101
$66,824,130 ($31,848,341)

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